Gestion Empresarial UNSA

NOMBRE O RAZN SOCIAL
REGISTRO DE VENTAS DE ENERO A DICIEMBRE

( EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)
MES
AFECTO
ENERO
FEBRE
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOST
SETIE
OCTUB
NOVIE
DICIE
TOTAL
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
INAFECTO
VENTAS
SUB TOTAL
53,700.40
2,002.63
51,842.08
4,273.99
3,955.67
19,740.09
11,100.72
8,900.51
5,675.08
15,207.58
1,270.00
6,864.80
184,533.55
0.00
TOTAL
IGV
53,700.40
2,002.63
51,842.08
4,273.99
3,955.67
19,740.09
11,100.72
8,900.51
5,675.08
15,207.58
1,270.00
6,864.80
10,203.08
380.50
9,850.00
812.06
751.58
3,750.62
2,109.14
1,691.10
1,078.27
2,889.44
241.30
1,304.31
63,903.48
2,383.13
61,692.08
5,086.05
4,707.25
23,490.71
13,209.86
10,591.61
6,753.35
18,097.02
1,511.30
8,169.11
184,533.55
35,061.37
219,594.92
REGISTRO DE COMPRAS DE ENERO A DICIEMBRE ..

( EXPRESADO EN NUEVOS SOLES )
MATERIA
PRIMA
MES
MATER.
SUMIN.
MANT.
MANT.
VEHCULO OFICINA
GASTOS
REPRESENT.
TILES
ESCRIT.
OTROS
SERVICIOS
ACTIVO
FIJO
LUZ Y
AGUA
COMISIN
VENTA
TELF.
CORREOS
COMBUST.
MEDICINAS
SUSCRIPC.
SEGUROS
OTROS GTOS.
TOTAL
ENERO
10
0.00
2,081.00
0.00
28.57
201.27
0.00
0.00
12,000.00
0.00
0.00
137.82
749.07
0.00
0.00
0.00
0.00
15,197.73
FEBRE
10
0.00
0.00
0.00
0.00
136.94
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
542.96
0.00
0.00
0.00
0.00
679.90
809.08
MARZO
10
0.00
79.41
0.00
0.00
252.61
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
607.62
0.00
0.00
0.00
0.00
939.64
1,118.17
ABRIL
10
0.00
811.48
0.00
868.24
234.63
40.41
0.00
0.00
0.00
0.00
519.46
33.61
0.00
0.00
0.00
0.00
2,507.83
2,984.32
MAYO
10
0.00
2,910.50
0.00
308.51
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
153.67
67.23
0.00
0.00
0.00
0.00
3,439.91
4,093.49
JUNIO
10
0.00
18,273.16
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
203.27
75.63
0.00
0.00
0.00
0.00
18,552.06
22,076.95
JULIO
10
0.00
7,593.01
0.00
109.91
261.80
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
58.82
0.00
0.00
0.00
0.00
8,023.54
9,548.01
AGOST
10
0.00
7,565.01
0.00
0.00
103.36
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
10.08
100.84
0.00
0.00
0.00
0.00
7,779.29
9,257.36
SETIE
10
0.00
3,472.20
126.05
0.00
42.01
0.00
566.10
0.00
0.00
0.00
212.67
666.95
0.00
0.00
0.00
0.00
5,085.98
6,052.32
OCTUB
10
0.00
12,343.94
0.00
86.71
672.52
0.00
670.43
0.00
0.00
0.00
154.98
58.82
0.00
0.00
0.00
0.00
13,987.40
16,645.01
NOVIE
10
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
DICIE
TOTAL
10
0.00
-
137.55
55,267.26
0.00
126.05
269.65
1,671.59
443.35
2,348.49
0.00
40.41
0.00
1,236.53
0.00
12,000.00
0.00
-
0.00
-
214.91
1,606.86
109.24
3,070.79
0.00
-
0.00
-
0.00
-
0.00
-
1,174.70
77,367.98
1,397.89
92,067.90
65
63
65
65
65
63
33
63
65
63
65
65
2,887.57
129.18
178.53
476.49
653.58
3,524.89
1,524.47
1,478.07
966.34
2,657.61
0.00
223.19
65
IGV
IGV
IGV
IGV
IGV
IGV
IGV
IGV
IGV
IGV
IGV
IGV
63
ENERO
------->
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
65
IGV
14,699.92
92,067.90
18,085.30
6.0%
5,524.07
PLANILLA DE REMUNERACIONES DE ENERO A DICIEMBRE .

DESCUENTOS
MES
SALARIOS
SUELDOS
GRATIF./VACAC.
TOTAL
IPSS-VIDA
ENERO
FEBRE
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOST
SETIE
OCTUB
NOVIE
DICIE
1.- 1.- 1.- 1.-
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
12,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
24,000.00
3,000.00
3,000.00
6,000.00
3,000.00
3,000.00
3,000.00
3,000.00
3,000.00
3,000.00
6,000.00
3,000.00
3,000.00
3,000.00
3,000.00
6,000.00
42,000.00
SNP
130.00
130.00
130.00
130.00
130.00
130.00
130.00
130.00
130.00
130.00
130.00
130.00
1,560.00
A.F.P.
ADELANTO 5A. CATEG
260.00
260.00
260.00
260.00
260.00
260.00
260.00
260.00
260.00
260.00
260.00
260.00
3,120.00
-
TOTAL
DESCUENTOS
390.00
390.00
390.00
390.00
390.00
390.00
390.00
390.00
390.00
390.00
390.00
390.00
4,680.00
SALDO A
PAGAR
2,610.00
2,610.00
2,610.00
2,610.00
2,610.00
2,610.00
5,610.00
2,610.00
2,610.00
2,610.00
2,610.00
5,610.00
37,320.00
APORTAC.
I.P.S.S.
270.00
270.00
270.00
270.00
270.00
270.00
270.00
270.00
270.00
270.00
270.00
270.00
3,240.00
APORTAC.
ACC. TRAB.
TOTAL
APORTES
270.00
270.00
270.00
270.00
270.00
270.00
270.00
270.00
270.00
270.00
270.00
270.00
3,240.00
PROVISIN BENEFICIOS SOCIALES PAGADOS EN EL EJERCICIO ..

(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES )
DEDUCCIONES
MES
CTS
VACAC.
SNP
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
1,400.00
300.00
1,400.00
300.00
NETO A
PAGAR
TOTAL
1,700.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,700.00
5TA.CATEG.
AFP
39.00
39.00
SSP
AC. TRAB
TOTAL
39.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
39.00
1,661.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,661.00
27.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
27.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
-
IOS SOCIALES PAGADOS EN EL EJERCICIO ..
TOTAL
APORTES
27.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
27.00
PLANILLA DE HONORARIOS Y RETENCIONES DE ENERO A DICIEMBRE

REMUNERAC.
MES
LIBRO RETENC.
NETO A
I. RENTA
PAGAR
DEDUCCIONES
MES
PAGAR
I. RENTA
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
' TOTAL ' TOTAL
1,200.00
1,100.00
1,000.00
3,300.00
NETO A
HONORARIOS
0.00
1,200.00
0.00
0.00
0.00
1,100.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
ENERO
FEBRE
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOST
SETIE
OCTUB
NOVIE
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,500.00
1,500.00
2,000.00
1,500.00
1,500.00
1,500.00
1,500.00
1,000.00
3,300.00
DICIE
' TOTAL
2,000.00
17,000.00
OTROS
TOTAL
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,500.00
1,500.00
2,000.00
1,500.00
1,500.00
1,500.00
1,500.00
0.00
-
2,000.00
17,000.00
PROVISIONES DE EJERCICIO ..
(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES )
PROVISIN DEPRECIACIN ACTIVO FIJO

ACTIVO FIJO
DETALLE
TERRENOS
AV. CRUZ 605 MIRAFLORES
FECHA
ADQUISIC.
14.05.2000
VALOR
DEL AO
ANTERIOR
50,000.00
50,000.00
EDIFICIOS Y CONSTRUCC.
AV. CRUZ 605 MIRAFLORES
01.01.2005
01.01.2008
01.01.2009
01.01.2010
MUEBLES Y ENSERES
ESCRITORIO 6 CAJONES MADERA
07.04.2005
ESCRITORIO DE 3 CAJONES DE 10.05.2006
METAL
ESCRITORIO 1 CAJN SECRETARIA
01.03.2008
0.00
27,000.00
0.00
100,000.00
100,000.00
6,000.00
5,000.00
3,000.00
6,000.00
2,000.00
600.00
-
6,000.00
14,000.00
2,600.00
6,000.00
25,000.00
40,000.00
6,000.00
10,000.00
8,000.00
-
6,000.00
71,000.00
18,000.00
2,356.00
880.47
900.00
0.00
0.00
1,119.10
322.84
165.00
25,000.00
40,000.00
65,000.00
2,356.00
880.47
900.00
DEPREC.
ACUMULADA
AO ANTERIOR
0.00
5,000.00
3,000.00
8,000.00
UNIDADES DE TRANSPORTE
AUTO TOYOTA AJ-2333
01.01.2008
CAMIONETA NISSASN DF-103 01.01.2009
MOTO YAMAHA DF-234
01.01.2010
TOTAL
ACUMULADO
50,000.00
50,000.00
100,000.00
100,000.00
MAQUINARIA Y EQUIPOS
MQUINA DE SOLDAR
MQUINA DE ACOPLAR
COMPRENSORA
INGRESOS
EN EL AO
DEPRECIACIONES
ACTIVO
FIJO
NETO
DE
DEPREC.
DEPREC.
%
DEPREC.
PERIODO
DEPREC
TOTAL
VIDA
TIL
MESES
0.00%
0.00%
0.00%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
116
50,000.00
0.00
0.00
50,000.00
3.00%
3.00%
3.00%
3.00%
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
27,000.00
27,000.00
108
73,000.00
0.00
0.00
0.00
73,000.00
20.00%
20.00%
20.00%
20.00%
20.00%
20.00%
20.00%
20.00%
0.00
0.00
0.00
2,000.00
600.00
-
24
12
0
0.00
2,600.00
3,000.00
2,400.00
6,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
11,400.00
0.00
0.00
0.00
10,000.00
8,000.00
-
24
12
0
0.00
18,000.00
15,000.00
32,000.00
6,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
53,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,119.10
322.84
165.00
-
57
44
22
1,236.90
557.63
735.00
0.00
0.00
0.00
27,000.00
20.00%
20.00%
20.00%
20.00%
20.00%
20.00%
20.00%
20.00%
10.00%
10.00%
10.00%
10.00%
10.00%
0.00
0.00
0.00
0.00
4,136.47
EQUIPOS DE COMPUTO
COMPUTADORA HP
LAPTOP HACER
IMPRESORA CANON
07.04.2005
10.05.2006
01.03.2008
TOTAL GENERAL
PROVISION CTS
10.00%
10.00%
10.00%
10.00%
0.00
4,136.47
1,606.94
1,119.10
322.84
165.00
9,900.00
0.00
4,000.00
5,000.00
900.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
9,900.00
237,036.47
12,000.00
249,036.47
4,000.00
5,000.00
900.00
REMUNER
MESES
PROVISIN
SALDO POR PAGAR O DEPOSITAR4,000.00

PAGOS Y DEPOSITO EN EL PTE. AO
1,661.00
PROVISIN
5,661.00
SALDO POR PAGAR
6,800.00
TOTAL PROVISIN
1,139.00
INTERESES
500.00
HONORARIOS
$
CONTADOR
OTROS PROFESIONALES
300.00
S/.
Tipo de Cambio
2.841
2.841
300.00
852.30
0.00
852.30
500.00
50.00
550.00
1,420.50
142.05
1,562.55
2.841
2.841
ALQUILERES
LOCAL
VEHCULO
Monto
Deuda en meses
500.00 X
1
50.00 x
1
0.00
1,606.94
1,606.94
2,680.90
3,343.83
165.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
6,189.73
3,800.00
3,666.67
330.00
7,796.67
50,813.87
6,189.73
57,003.61
INTERESES
TRABADORES
1,139.00
(68)
0.00
0.00
0.00
0.00
500.00
(67)
20.00%
20.00%
20.00%
20.00%
20.00%
20.00%
20.00%
20.00%
20.00%
0.00
0.00
0.00
0.00
2,529.53
57
44
22
200.00
1,333.33
570.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2,103.33
192,032.86
INGRESOS Y EGRESOS DE CAJA Y BANCOS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO ..
ENERO
CODIGO
121.01
142.01
161.00
384.01
384.02
469.02
759.01
769.01
776.01
772.01
INGRESOS:
FACTURAS POR COBRAR
PRSTAMOS AL PERSONAL
CUENTAS POR COBRAR
CUENTAS POR REGULARIZAR
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
INGRESOS DIVERSOS
INGRESOS EXCEPCIONALES
GANANCIA - DIFERENCIA DE CAMBIO
INTERESES BANCARIOS
TOTAL INGRESOS
142.01
161.00
384.01
384.02
385.01
401.01
401.16
401.16
401.17
401.18
403.01
403.02
403.43
403.10
403.05
403.06
403.07
411.01
421.01
469.02
469.09
471.01
471.01
601.00
630.08
634.08
634.09
649.01
654.01
654.02
655.01
656.01
657.02
659.08
659.09
659.10
666.01
668.01
676.01
676.09
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SETIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
CUENTAS
EGRESOS:
PRSTAMOS AL PERSONAL
CUENTAS POR COBRAR
ADELANTO DE REMUNERACIONES
IGV
RENTA DE 3RA. CATEGORA
IMPUESTO A LOS ACTIVOS NETO
RENTA DE 4TA. CATEGORA
IPSS. LEY 22482
IPSS. LEY 19990
IPSS. LEY 18846
FRACCIONAMIENTO
A.F.P.
OTROS
ESSALUD - PLIZA VIDA
REMUNERACIONES POR PAGAR
FACTURAS POR PAGAR
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
HONORARIOS Y OTROS POR PAGAR
BENEFICIOS SOCIALES TRABAJAD. PAGADOS
BENEFICIOS SOCIALES TRABAJAD. DEPOSITADOS
MATERIALES *
ALQUILERES
SERVICIOS BANCARIOS
SERVICIOS DIVERSOS *
OTROS TRIBUTOS (ITF)
PASAJES
GASTO DE VIAJE (VIATICOS)
REFRIGERIO *
PERIDICOS *
FORMATOS LEGALES (ARBITRIOS)
GASTOS CON BOLETAS *
GASTOS SIN SUSTENTO
GASTOS DIVERSOS *
SANCIONES FISCALES
REDONDEO
DIFERENCIA DE CAMBIO
OTRAS CARGAS FINANCIERA
TOTAL EGRESOS
NETO
SALDO INICIAL
SALDO FINAL
COMPROBACIN DEL SALDO:
TOTAL
63,903.48
2,383.13
61,692.08
5,086.05
4,707.25
23,490.71
13,209.86
10,591.61
6,753.35
18,097.02
1,511.30
8,169.11
63,903.48
2,383.13
61,692.08
5,086.05
4,707.25
23,490.71
13,209.86
10,591.61
6,753.35
18,097.02
1,511.30
8,169.11
219,594.92
219,594.92
2,610.00
18,085.30
2,610.00
809.08
2,610.00
1,118.17
2,610.00
2,984.32
2,610.00
4,093.49
2,610.00
22,076.95
5,610.00
9,548.01
2,610.00
9,257.36
2,610.00
6,052.32
2,610.00
16,645.01
2,610.00
-
5,610.00
1,397.89
1,000.00
1,661.00
1,000.00
-
1,000.00
-
1,000.00
-
1,500.00
-
1,500.00
-
2,000.00
-
1,500.00
-
1,500.00
-
1,500.00
-
1,500.00
-
2,000.00
-
189.00
195.00
37,320.00
92,067.90
17,000.00
1,661.00
175.00
49.00
11.00
140.00
9.00
23,356.30
4,419.08
4,728.17
6,594.32
8,203.49
26,186.95
17,158.01
13,542.36
10,222.32
20,904.01
4,110.00
9,007.89
148,432.90
40,547.18
77.00
40,624.18
(2,035.95)
40,624.18
38,588.23
56,963.90
38,588.23
95,552.13
(1,508.27)
95,552.13
94,043.86
(3,496.25)
94,043.86
90,547.61
(2,696.24)
90,547.61
87,851.37
(3,948.16)
87,851.37
83,903.21
(2,950.75)
83,903.21
80,952.47
(3,468.97)
80,952.47
77,483.50
(2,806.99)
77,483.50
74,676.51
(2,598.70)
74,676.51
72,077.81
(838.78)
72,077.81
71,239.03
71,162.03
77.00
71,239.03
ANLISIS DE LA CUENTA TRIBUTOS POR PAGAR AL

CDIGO
401.01
401.16
401.16
401.17
401.18
403.01
403.02
403.43
403.10
403.05
403.06
403.07
CUENTA
IGV
IMPUESTO A LOS ACTIVOS NETO
IPSS. LEY 22482
IPSS. LEY 19990
IPSS. LEY 18846
FRACCIONAMIENTO
A.F.P.
OTROS
ESSALUD - PLIZA VIDA
SALDO
ANTERIOR
1,505.00
195.00
155.00
200.00
50.00
2,105.00
CARGOS DEL
PERIODO
14,888.92
195.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
15,083.92
ABONOS DEL
PERIODO
35,061.37
0.00
0.00
3,267.00
1,599.00
0.00
3,120.00
0.00
0.00
43,047.37
ANLISIS DEL IMPUESTO A LA RENTA DE TERCERA CATEGORA
DETALLE
SALDO ANTERIOR
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
POR PAGAR PAGOS A CUENTA

195.00
195.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
195.00
195.00
TOTAL
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
SALDO
FINAL
21,677.46
0.00
0.00
0.00
0.00
3,422.00
1,799.00
0.00
0.00
3,170.00
0.00
0.00
30,068.46
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS AL

(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)
DETALLE
701.01
609.01
VENTAS
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SETIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL
53,700.40
2,002.63
51,842.08
4,273.99
3,955.67
19,740.09
11,100.72
8,900.51
5,675.08
15,207.58
1,270.00
6,864.80
184,533.55
_____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________
(-) COSTO DE VENTAS

Saldo inicial de Mercaderas
Compras
Saldo Final
TOTAL COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
INGRESOS DIVERSOS
INGRESOS FINANCIEROS
0.00
2,081.00
0.00
0.00
0.00
79.41
0.00
811.48
0.00
2,910.50
0.00
18,273.16
0.00
7,593.01
0.00
7,565.01
0.00
3,472.20
0.00
12,343.94
0.00
0.00
0.00
137.55
0.00
55,267.26
0.00
2,081.00
0.00
79.41
811.48
2,910.50
18,273.16
7,593.01
7,565.01
3,472.20
12,343.94
0.00
137.55
55,267.26
51,619.40
2,002.63
51,762.67
3,462.51
1,045.17
1,466.93
3,507.71
1,335.50
2,202.88
2,863.64
1,270.00
6,727.25
129,266.29
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,000.00
2,000.00
300.00
297.00
0.00
1,000.00
0.00
28.57
0.00
137.82
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
201.27
0.00
749.07
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,400.00
1,000.00
2,000.00
1,200.00
270.00
0.00
1,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
136.94
0.00
542.96
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,000.00
2,000.00
0.00
270.00
0.00
1,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
252.61
0.00
607.62
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,000.00
2,000.00
0.00
270.00
0.00
1,000.00
0.00
868.24
0.00
519.46
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
234.63
40.41
33.61
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,000.00
2,000.00
0.00
270.00
0.00
1,500.00
0.00
308.51
0.00
153.67
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
67.23
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,000.00
2,000.00
1,100.00
270.00
0.00
1,500.00
0.00
0.00
0.00
203.27
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
75.63
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,000.00
2,000.00
3,000.00
270.00
0.00
2,000.00
0.00
109.91
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
261.80
0.00
58.82
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,000.00
2,000.00
0.00
270.00
0.00
1,500.00
0.00
0.00
0.00
10.08
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
103.36
0.00
100.84
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,000.00
2,000.00
0.00
270.00
0.00
1,500.00
126.05
0.00
0.00
212.67
0.00
0.00
0.00
0.00
566.10
0.00
0.00
42.01
0.00
666.95
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,000.00
2,000.00
0.00
270.00
0.00
1,500.00
0.00
86.71
0.00
154.98
0.00
0.00
0.00
0.00
670.43
0.00
0.00
672.52
0.00
58.82
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,000.00
2,000.00
0.00
270.00
0.00
1,500.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,000.00
2,000.00
3,000.00
1,270.00
0.00
2,000.00
0.00
269.65
0.00
214.91
1,562.55
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
443.35
0.00
109.24
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
500.00
0.00
0.00
1,139.00
6,189.73
12,000.00
24,000.00
8,600.00
4,267.00
0.00
17,000.00
126.05
1,671.59
0.00
1,606.86
1,562.55
0.00
0.00
0.00
1,236.53
0.00
0.00
2,348.49
40.41
3,070.79
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
500.00
0.00
0.00
2,539.00
6,189.73
GASTOS DE ADMINIST. Y VENTAS:

62.00
62.00
62.00
62.00
62.00
63.00
63.00
63.00
63.00
63.00
63.00
63.00
63.00
63.00
63.00
64.00
65.00
65.00
65.00
65.00
65.00
65.00
65.00
65.00
65.00
65.00
65.00
65.00
65.00
65.00
65.00
66.00
66.00
67.00
67.00
67.00
67.00
68.00
68.00
SUELDOS
SALARIOS
OTRAS REMUNERACIONES
IPSS. 22482
IPSS. 18846
HONORARIOS Y OTROS
MANTENIMIENTO VEHCULO
MANTENIMIENTO DE OFICINA
LUZ Y AGUA
TELFONO Y CORREOS
ALQUILERES
COMISIONES DE VENTA
PUBLICIDAD
GASTOS BANCARIOS
DIVERSOS
ITF
REFRIGERIO
GASTOS DE REPRESENTAC.
TILES DE ESCRITORIO
COMBUSTIBLES
MEDICINAS
SEGUROS
SUSCRIPCIONES
PASAJES
GASTOS DE VIAJES (VITICOS)
OTRAS CARGAS
REFRIGERIO *
PERIDICOS *
GASTOS SIN SUSTENTO
SANCIONES FISCALES
GASTOS EJERCICIOS ANTERIORES
SERVICIOS BANCARIOS
INTERESES LABORALES
OTRAS CARGAS FINANCIERAS
PROVISIN BENEFICIOS SOCIALES
DEPRECIACIN ACTIVO FIJO
TOTAL GASTOS
UTILIDAD NETA
7,113.73
6,149.90
5,130.23
5,966.35
5,299.41
6,148.90
8,700.53
4,984.28
6,383.78
6,413.46
4,770.00
19,698.43
86,759.00
44,505.67
(4,147.27)
46,632.44
(2,503.84)
(4,254.24)
(4,681.97)
(5,192.82)
(3,648.78)
(4,180.90)
(3,549.82)
(3,500.00)
(12,971.18)
42,507.29
42,507.29
PRUEBA
0.00
PRUEBA
(0.00)
BALANCE DE COMPROBACIN AL .
CDIGO
10.00
12.00
14.00
16.00
21.00
24.00
38.00
30.00
33.00
39.00
40.00
41.00
42.00
46.00
47.00
50.00
58.00
59.00
60.00
61.00
62.00
63.00
64.00
65.00
66.00
67.00
68.00
69.00
70.00
75.00
76.00
77.00
79.00
91.00
94.00
95.00
97.00
98.00
CUENTAS
SALDOS
DEUDOR
CAJA Y BANCOS
77.00
CLIENTES
CTAS.COBRAR ACC.Y PERS.
CUENTAS POR COBRAR
PRODUCTOS TERMINADOS/MERCADERAS
MATERIAS PRIMAS
CARGAS DIFERIDAS
INVERSIONES EN VALORES
INM. MAQUINARIA EQUIPO
237,046.37
DEPRECIACIN ACUMULADA
TRIBUTOS POR PAGAR
REMUNERACIN POR PAGAR
PROVEEDORES
CUENTAS POR PAGAR
BENEFICIOS SOC. TRABAJ.
CAPITAL
RESERVAS
RESULTADOS ACUMULADOS
COMPRAS
VARIACIN DE EXISTENCIAS
CARGAS DE PERSONAL
SERVICIOS PRESTA.POR TERC.
TRIBUTOS
CARGAS DIV.DE GESTIN
CARGAS EXCEPCIONALES
CARGAS FINANCIERAS
PROVISIONES DEL EJERCICIO
COSTO DE VENTAS
VENTAS
INGRESOS DIVERSOS
CARGAS TRANSFERIDAS
COSTO DE PRODUCCIN
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTAS
GASTOS FINANCIEROS
GASTOS POR PROVISIONES
237,123.37
ACREEDOR
MOVIMIENTO
DEBE
219,594.92
219,594.92
0.00
0.00
55,267.26
0.00
0.00
12,000.00
50,813.87
2,105.00
4,000.00
180,204.50
15,083.92
37,320.00
92,067.90
17,000.00
1,661.00
HABER
148,432.90
219,594.92
0.00
0.00
55,267.26
0.00
0.00
0.00
0.00
6,189.73
43,047.37
37,320.00
92,067.90
22,123.55
3,039.00
55,267.26
55,267.26
48,867.00
23,203.58
0.00
5,459.69
0.00
500.00
8,728.73
55,267.26
184,533.55
0.00
0.00
0.00
237,123.37
0.00
866,883.45
866,883.45
0.00
TOTAL
DEBE
219,671.92
219,594.92
0.00
0.00
55,267.26
0.00
0.00
0.00
249,046.37
0.00
15,083.92
37,320.00
92,067.90
17,000.00
1,661.00
0.00
HABER
SALDOS
DEUDOR
ACREEDOR
BALANCE
ACTIVO
PASIVO
GANANCIAS Y PERDIDAS
DEUDOR
ACREEDOR
0.00
55,267.26
0.00
48,867.00
23,203.58
0.00
5,459.69
0.00
500.00
8,728.73
55,267.26
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
148,432.90
219,594.92
0.00
0.00
55,267.26
0.00
0.00
0.00
0.00
57,003.60
45,152.37
37,320.00
92,067.90
22,123.55
7,039.00
180,204.50
0.00
0.00
0.00
55,267.26
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
184,533.55
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
71,239.03
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
249,046.37
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
55,267.26
0.00
48,867.00
23,203.58
0.00
5,459.69
0.00
500.00
8,728.73
55,267.26
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
57,003.60
30,068.46
0.00
0.00
5,123.55
5,378.00
180,204.50
0.00
0.00
0.00
55,267.26
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
184,533.55
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
71,239.03
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
249,046.37
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
57,003.60
30,068.46
0.00
0.00
5,123.55
5,378.00
180,204.50
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
55,267.26
0.00
48,867.00
23,203.58
0.00
5,459.69
0.00
500.00
8,728.73
55,267.26
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
55,267.26
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
184,533.55
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,104,006.82
1,104,006.82
517,578.92
517,578.92
320,285.40
-
277,778.11
42,507.29
197,293.52
42,507.29
239,800.81
-
320,285.40
320,285.40
239,800.81
239,800.81
0.00

ANTES DE DISTRIBUCIN
BALANCE GENERAL AL
ACTIVO
PASIVO
HISTRICO
10 CAJA Y BANCOS
Caja
12 CLIENTES
Facturas por cobrar
14 CUENTAS COBRAR ACCIONISTAS Y PERSONAL
Por cobrar
16 CUENTAS COBRAR DIVERSAS
Por cobrar
20 ALMACN
24 MATERIAS PRIMAS
30 INVERSIONES EN VALORES
33 INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO
39 DEPRECIACIN Y AMORT ACUMULADA
38 CARGAS DIFERIDAS
Por cobrar
40 TRIBUTOS POR PAGAR

- IGV Crdito fiscal
- Renta de 3ra. Categora
71,239.03
71,239.03
249,046.37
(57,003.60)
192,042.77
-
HISTRICO
- IGV
- Renta de 3ra Categora
- Impuesto a los Activos Netos
- Renta de 4ta. Categora
- Renta de 5ta Categora
- IPSS Prestaciones de Salud
- Sistema Nacional de Pensiones
- Seguro Accidentes
- Fraccionamiento
- AFP
- Otros
- Essalud Vida
41 REMUNERACIONES Y PART. POR PAGAR
- Remuneraciones por pagar
42 PROVEEDORES POR PAGAR

- Facturas por pagar
46 CUENTAS POR PAGAR

Varios
5,123.55
47 BENEFICIOS SOCIALES
- CTS segn relacin
5,378.00
50 CAPITAL
58 RESERVAS
59 RESULTADOS
- Resultados acumulados
Resultado del ejercicio
TOTAL DEL ACTIVO
263,281.79
21,677.46
3,422.00
1,799.00
3,170.00
30,068.46
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
180,204.50
-
42,507.29
42,507.29
263,281.79
-

ANTES DE DISTRIBUCIN
ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS AL
IMPORTES
184,533.55
(91,804.56)
92,728.99
VENTAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
INGRESOS
INGRESOS DIVERSOS
EGRESOS
GASTOS VENTA
SUELDOS
SALARIOS
IPSS. 22482
IPSS. 18846
HONORARIOS Y OTROS
17,000.00
LUZ Y AGUA
TELFONO Y CORREOS
ALQUILERES
COMISIONES DE VENTA
PUBLICIDAD
GASTOS BANCARIOS
DIVERSOS
ITF
REFRIGERIO
TILES DE ESCRITORIO
COMBUSTIBLES
MEDICINAS
SEGUROS
SUSCRIPCIONES
PASAJES
OTRAS CARGAS
REFRIGERIO *
PERIDICOS *
GASTOS SIN SUSTENTO
SANCIONES FISCALES
SERVICIOS BANCARIOS
INTERESES LABORALES
-
17,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
GASTOS ADMINIST.
0.00
TOTAL
12,000.00
12,000.00
0.00
0.00
2,107.00
2,107.00
0.00
17,000.00
126.05
126.05
1,671.59
1,671.59
0.00
1,606.86
1,606.86
1,562.55
1,562.55
0.00
0.00
0.00
1,236.53
1,236.53
0.00
0.00
2,348.49
2,348.49
40.41
40.41
3,070.79
3,070.79
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
500.00
500.00
0.00
761.70
761.70
6,189.73
6,189.73
33,221.70
50,221.70
RESULTADO DEL EJERCICIO
50,221.70
42,507.29

CLCULO DEL IMPUESTO CORRESPONDIENTE AL ...
INGRESOS DEL AO
184,533.55
UTILIDAD SEGN BALANCE

GASTOS DE REPRESENTACIN
VENTAS
184,533.55
MXIMO
0.5%
922.67
GASTADO
2,348.49
DIFERENCIA
1,425.82
GASTOS SIN SUSTENTO
COMPRAS CON BOLETAS
ADQUISICIONES
0.00
MXIMO PERMITIDO
5,524.07
DIFERENCIA
(5,524.07)
MULTAS Y SANCIONES FISCALES
EXCESO GASTOS DE VIAJE
EXCESO REMUNERACIONES
OTRAS ADICIONES
BASE PARA DISTRIBUCIN LEGAL
PARTICIPACIN A TRABAJADORES
10%
BASE IMPONIBLE PARA CALCULO DE IMPUESTOS
42,507.29
1,425.82
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
43,933.11
4,393.31
39,539.80
LIQUIDACIN DEL IMPUESTO A LA RENTA

IMPUESTO A LA RENTA
RGIMEN GENERAL####
RGIMEN ESPECIAL0.0%
TOTAL IMPUESTO
CRDITOS Y PAGOS CONTRA EL
IMPUESTO A LA RENTA:
SALDO DEL EJERCICIO ANTERIOR
PAGOS A CUENTA EN EL EJERCICIO
PAGOS DESPUS DEL EJERCICIO
SALDO DE ITAN(*) NO APLICADO
SALDO DEL IMPUESTO A PAGAR
INTERESES
SALDO A PAGAR CON INTERESES
11,861.94
0.00
11,861.94
0.00
11,861.94
0.00
11,861.94
BALANCE GENERAL AL
ACTIVO
PASIVO
HISTRICO
10 CAJA Y BANCOS
Caja
12 CLIENTES
Facturas por cobrar
14 CUENTAS COBRAR ACCIONISTAS Y PERSONAL
Por cobrar
16 CUENTAS COBRAR DIVERSAS
Por cobrar
20 ALMACN
24 MATERIAS PRIMAS
30 INVERSIONES EN VALORES
33 INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO
39 DEPRECIACIN Y AMORT. ACUMULADA
38 CARGAS DIFERIDAS
Por cobrar

- IGV Crdito fiscal
71,239.03
71,239.03
249,046.37
(57,003.60)
192,042.77
-
HISTRICO
- IGV
- Impuesto a los activos netos
- Renta de 4ta. Categora
- Renta de 5ta Categora
- IPSS Prestaciones de Salud
- Sistema Nacional de Pensiones
- Seguro Accidentes
- Fraccionamiento
- AFP
- Otros
- Essalud Vida
41 REMUNERACIONES Y PART POR PAGAR
- Remuneraciones y Part. por pagar
42 PROVEEDORES POR PAGAR
- Facturas por pagar
5,123.55
47 BENEFICIOS SOCIALES
- CTS segn relacin
5,378.00
50 CAPITAL
59 RESULTADOS
- Resultados acumulados
Resultado del ejercicio
263,281.79
4,393.31
46 CUENTAS POR PAGAR

Varios
58 RESERVAS
TOTAL DEL ACTIVO
21,677.46
11,861.94
3,422.00
1,799.00
3,170.00
41,930.40
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
180,204.50
-
26,252.04
26,252.04
263,281.79
-
ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS AL

IMPORTES
184,533.55
(91,804.56)
92,728.99
VENTAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
INGRESOS
INGRESOS DIVERSOS
EGRESOS
GTOS. VENTA
SUELDOS
SALARIOS
IPSS. 22482
IPSS. 18846
HONORARIOS Y OTROS
17,000.00
LUZ Y AGUA
TELFONO Y CORREOS
ALQUILERES
COMISIONES DE VENTA
PUBLICIDAD
GASTOS BANCARIOS
DIVERSOS
ITF
REFRIGERIO
TILES DE ESCRITORIO
COMBUSTIBLES
MEDICINAS
SEGUROS
SUSCRIPCIONES
PASAJES
OTRAS CARGAS
REFRIGERIO *
PERIDICOS *
GASTOS SIN SUSTENTO
SANCIONES FISCALES
SERVICIOS BANCARIOS
INTERESES LABORALES
-
17,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
GTOS. ADMINIST.
0.00
TOTAL
12,000.00
12,000.00
0.00
0.00
2,107.00
2,107.00
0.00
17,000.00
126.05
126.05
1,671.59
1,671.59
0.00
1,606.86
1,606.86
1,562.55
1,562.55
0.00
0.00
0.00
1,236.53
1,236.53
0.00
0.00
2,348.49
2,348.49
40.41
40.41
3,070.79
3,070.79
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
500.00
500.00
0.00
761.70
761.70
6,189.73
6,189.73
33,221.70
50,221.70
50,221.70
RESULTADO DEL EJERCICIO
42,507.29
DISTRIBUCIN LEGAL
(4,393.31)
IMPUESTO A LA RENTA
(11,861.94)
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO26,252.04

Gestion Empresarial UNSA

Cargado por

Información del documento

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Gestion Empresarial UNSA

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

NOMBRE O RAZN SOCIAL

REGISTRO DE VENTAS DE ENERO A DICIEMBRE

NOMBRE O RAZN SOCIAL

REGISTRO DE COMPRAS DE ENERO A DICIEMBRE ..

NOMBRE O RAZN SOCIAL

PLANILLA DE REMUNERACIONES DE ENERO A DICIEMBRE .

NOMBRE O RAZN SOCIAL

PROVISIN BENEFICIOS SOCIALES PAGADOS EN EL EJERCICIO ..

IOS SOCIALES PAGADOS EN EL EJERCICIO ..

NOMBRE O RAZN SOCIAL

PLANILLA DE HONORARIOS Y RETENCIONES DE ENERO A DICIEMBRE

NOMBRE O RAZN SOCIAL

PROVISIN DEPRECIACIN ACTIVO FIJO

SALDO POR PAGAR O DEPOSITAR4,000.00

NOMBRE O RAZN SOCIAL

INGRESOS Y EGRESOS DE CAJA Y BANCOS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO ..

NOMBRE O RAZN SOCIAL

ANLISIS DE LA CUENTA TRIBUTOS POR PAGAR AL

ANLISIS DEL IMPUESTO A LA RENTA DE TERCERA CATEGORA

POR PAGAR PAGOS A CUENTA

NOMBRE O RAZN SOCIAL

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS AL

(-) COSTO DE VENTAS

GASTOS DE ADMINIST. Y VENTAS:

NOMBRE O RAZN SOCIAL

NOMBRE O RAZN SOCIAL

40 TRIBUTOS POR PAGAR

42 PROVEEDORES POR PAGAR

46 CUENTAS POR PAGAR

TOTAL DEL ACTIVO

TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO

NOMBRE O RAZN SOCIAL

NOMBRE O RAZN SOCIAL

UTILIDAD SEGN BALANCE

LIQUIDACIN DEL IMPUESTO A LA RENTA

NOMBRE O RAZN SOCIAL

40 TRIBUTOS POR PAGAR

46 CUENTAS POR PAGAR

TOTAL DEL ACTIVO

TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO

NOMBRE O RAZN SOCIAL

ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS AL

También podría gustarte