PER

Ministerio
de Economa y
Finanzas
El Presupuesto por Resultados (PpR)
y su unidad bsica de anlisis:
El Programa Presupuestal
Direccin de Calidad del Gasto Pblico
Direccin General de Presupuesto Pblico
Octubre, 2013
1
PpR: Punto de partida
2
P
R
I
O
R
I
D
A
D
DESEMPEO
Con presupuesto
Sin presupuesto
Objetivo PpR 1: Eficiencia Asignativa
3
P
R
I
O
R
I
D
A
D
DESEMPEO
Con presupuesto
Sin presupuesto
Objetivo PpR 2: Mejora del desempeo
4
P
R
I
O
R
I
D
A
D
DESEMPEO
Con presupuesto
Sin presupuesto
Instrumentos del PpR
5
Programas
Presupuestales
Seguimiento Evaluacin
Incentivos a
la gestin
P
R
I
O
R
I
D
A
D
DESEMPEO
Condiciones iniciales de gestin: Dificultades que
enfrenta el PpR
No est clara la prioridad: qu se pretende lograr con el gasto.
No estn clara la magnitud del problema que se intenta resolver.
No existe sustento lgico sobre las intervenciones (potenciales soluciones) a
los problemas priorizados (cadena de resultados).
No existe informacin sobre actividades/procesos clave.
No est claro cunto produce el estado, solo cunto gasta.
No se puede medir efectividad ni eficiencia.
No existen indicadores de desempeo ni metas.
No se puede priorizar entre intervenciones de distinta eficacia relativa. Se
prioriza a nivel de genricas de gasto.
No se puede rendir cuentas del desempeo (salvo de la ejecucin
presupuestal).
No est clara la articulacin entre niveles de gobierno (en funcin de una
prioridad nacional).
No est clara la vinculacin entre gasto de inversin y gasto corriente.
9
8
7
6
5
4
3
2
1
10
11
Los Programas Presupuestales como herramienta de
Gestin
7

Causas directas
Problema
especfico
Dimensin del Problema y
Anlisis de Causas
Causas indirectas
Macro problema

DIAGNSTICO
Evidencias ex-ante
de causalidad
Evidencias ex-ante
de costo-efectividad

INFORMACIN DE GESTIN
-Indicadores de desempeo

-Indicadores/metas de desempeo
-Presupuesto/gasto ( prods.)
-Indicador/meta de produccin fsica
-Indicadores de desempeo
-Definicin operativa
-Presupuesto/gasto ( activs.)

Para Ejecucin,
Seguimiento y Evaluacin
-Indicador/meta de produccin fsica
-Definicin operativa
-Tipologa de proyectos
-Presupuesto/gasto ( insumos)
Evidencias ex-post
de costo-efectividad
Evidencias ex-post de
eficacia, eficiencia, calidad

APRENDIZAJE
Evidencias ex-ante
de causalidad

Resultado
especfico
Cadena de resultados del
Programa Presupuestal
Resultado final

Productos
DISEO
Actividades
relevantes /
Proyectos
Estructura programti ca para 2013: PP Reducci n de del i tos y fal tas que afectan l a seguri dad ci udadana
Resul tado
Especfi co
Producto Acti vi dad
Nombre UM Meta Fsi ca Nombre UM Meta Fsi ca S/. (mi l l .)* Gob.
Reduccin de
la
victimizacin
asociada a
los delitos y
faltas
Sectores
patrullados
Sector 1,502
Patrullaje Policial por Sector Sector 1,096 984.3 GN
Patrullaje Regional/Municipal por sector Sector 406 383.0 GL
Comisaras
implementadas
para el mejor
servicio a la
comunidad
Comisara
implemen-
tada
417
Mantenimiento preventivo y correctivo de
comisaras
Comisara 1,254 34.1 GN
Mantenimiento de mobiliarios, equipos y
maquinarias de las comisaras
Comisara 417 2.2 GN
Operaciones
policiales
Operativo
ejecutado
299,885
Implementacin logstica de unidades
especializadas
Unidad
implemen-
tada
232 12.5 GN
Operativos policiales
Operativo
ejecutado
299,885 884.3 GN
Comunidad
organizada a favor
de la Seguridad
Ciudadana
Municipio 430
Ejecucin de planes de SC por los Comit de
SC
Comit 561 3.0 GN, GR, GL
Aplicacin de planes de prevencin en
comisaras mediante oficinas de participacin
ciudadana
Comisara 465 12.4 GN
Proyectos 75.2 GN, GR, GL
*Estos montos a su vez se clasifican en genricas de gasto.
Indi cador de desempeo
Enunci ado 2012 2013E 2014M
Tasa de victimizacin por personas 39.4 38.9 38.5
Porcentaje de viviendas urbanas afectadas
de las principales ciudades, por robo y/o
intento de robo ocurridos en los ltimos 12
meses
17.3 14.2 11.2
Porcentaje de la poblacin de las principales
ciudades, vctima de algn delito cometido
con arma de fuego en los ltimos 12 meses
6.4 4.9 3.5
PP Seguridad Ciudadana 2013
Causalidad
sustentada
lgicamente.
Diseo del
PP
Medicin de eficacia y
eficiencia
Rendicin de cuentas
Priorizacin entre productos
/actividades ms costo-efectivas
Qu se pretende lograr
con el gasto pblico
Produccin del estado
Metas
Indicadores de desempeo
Magnitud del problema
Actividades/procesos clave
descritos. Diseo del PP
Articulacin entre niveles
de gobierno
Articulacin entre gasto de inversin
y gasto corriente (PIP financian
oferta de productos del PP)
3
8
1
5
2
6
9
4
7
7
11
10
Objetivo del taller
9
Programas
Presupuestales
Seguimiento Evaluacin
Incentivos a
la gestin
P
R
I
O
R
I
D
A
D
DESEMPEO
Seguimiento
Evaluacin