Actividades, costo y duracin

Lista de actividades, costo de mano de obra, materiales, total y duracin

No
m

Actividades

Mano de
obra

Material
es

A
B

Preliminares
Limpieza

60000
8000

C
D

Terraceras
Excavacin

25000
9000

Zapata corrida

7000

16000

Sobreelevacin

10000

18000

Solera cimentacin

5000

9000

H
I
J

Relleno compactado
Tubera hidrulica
Tubera elctrica

4000
2000
1500

7000
6000
5000

Paredes

11000

22000

L
M

Firme de concreto
Dinteles puertas y ventanas

11000
2500

26000
6000

Solera superior

5000

9000

Techo

20000

35000

P
Q
R

Repello
Pulido
Tallado de mochetas

10000
6000
4000

8000
3000
2000

Cermica piso

21000

37000

Cermica baos

5500

9000

Ventanas

7000

31000

Puertas y closets

8000

24000

Muebles de cocina

12000

40000

Alambrado elctrico

3000

7000

Y
Z

Muebles sanitarios y accesorios

Accesorios elctricos

4500
800

15000
3000

AA
AB

Pintura
Limpieza
TOTAL

15000
6000
283800

33000
371000

Tota Tiemp
l
o
6000
0
8000
2500
0
9000
2300
0
2800
0
1400
0
1100
0
8000
6500
3300
0
3700
0
8500
1400
0
5500
0
1800
0
9000
6000
5800
0
1450
0
3800
0
3200
0
5200
0
1000
0
1950
0
3800
4800
0
6000

2
5
7
7
12
3
5
2
2
10
5
3
3
25
8
4
3
10
4
3
4
4
3
2
1
7
2
654800

Mes

OCTUBRE

das de semana
das calendario
das naturales

M J V
1 2

S
3

D L
4

M M J
6

D L

M M J

NOVIEMBRE
D L

M M J

D L

M M J

9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31

D L
1

M M J
3

V
6

S
7

D L
8

M M J

D L

M M J

D L

M M J

9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29

1 2 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67

das laborables

1 2 3

9 10

11 12 13 14 15 16

17 18 19 20 21 22

23 24 25 26 27 28

29 30 31 32 33 34

35 36 37 38 39 40

41 42 43 44 45 46

47 48 49 50 51 52

Limpieza
Terraceras
Excavacin
Zapata corrida
Sobreelevacin
Solera cimentacin
Relleno compactado
Tubera hidrulica
Tubera elctrica
Paredes
Firme de concreto
Dinteles puertas y ventanas
Solera superior
Techo
Repello
Pulido
Tallado de mochetas
Cermica de piso
Cermica de baos
Ventanas
Puertas y closets
Muebles de cocina
Alambrado elctrico
Muebles sanitarios y accesorios
Accesorios elctricos
Pintura
Limpieza

NOVIEMBRE
V S D L M M J

V S D L M M J

DICIEMBRE
V S D L M M J

V S D L M M J

V S D L M M J

V S D L M M J

ENERO
V S D L M M J

V S D L M M J

6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31

V
1

S
2

D
3

L
4

M
5

M
6

J
7

V
8

9 10 11 12 13

J
14

15 16 17

18 19 20

J
21

22 23 24

25

44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124

32 33 34

35 36 37 38 39 40

41 42 43 44 45 46

47 48 49 50 51 52

53 54 55 56 57 58

59 60 61 62 63 64

65 66 67 68 69 70

71 72 73

74 75

76 77 78

79 80

81 82

83

84 85

86

87 88 889 90

91 92

93 94

95

96

97

98

ENERO

M
6

12

M
14

19

26

M
27

J
28

V
29

S
30

337

338

339

98

25

336

97

24

335

96

23

334

95

22

333

94

21

332

93

20

105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130
92

18

91

17

90

16

88 889

15

FEBRERO

87

13

86

11

85

10

84

83

31

82

99 100 101 102 103 104

105

COSTO DIRECTO POR MES

106

107

108

109

110

M
9

M
10

J
11

V
12

S
13

D
14

L
15

M
16

M
17

J
18

V
19

S
20

21

340 341 342 343 344 345 346 347 348 349 350 351 352
111

112 113 114 115

Actividades que se realizan en el mes y cunto dinero representan. (!) a

porcentaje de actividades

Actividad
Preliminares
Limpieza
Terracera
Excavacin
Relleno compactado
Zapata corrida
Sobreelevacin

OCTUBRE
Mano de
%
obra
1
00%
1
00%
1
00%
1
00%
1
00%
1
00%
8.33
%

TOTAL

Sobreelevacin
Solera de cimentacin

60000.00

8000.00

8000.00

25000.00

25000.00

9000.00

9000.00

4000.00
7000.00
833.33

Paredes
Dinteles puertas y ventanas
Solera superior

NOVIEMBRE
Mano de
%
obra
91.7
%
9166.67
1
00%
1
00%
1
00%
33%

TOTAL

5000.00
11000.00
2500.00
1666.67
29333.33

Actividad
Solera superior
Tubera hidrulica

Tubera elctrica
Techo

Alambrado elctrico
TOTAL

DICIEMBRE
Mano de
%
obra
67%
1
00%

7000.00

11000.00

16000.00 23000.00
1500.00
24500.0
0

2333.33
138333.
33

Material
es
Total
16500.0 25666.6
0
7
14000.0
0
9000.00
33000.0
22000.00 0
6000.00
3000.00
56500.0
0

Material
es

8500.00
4666.67
85833.3
3

Total

3333.33

6000.00

9333.33

2000.00

6000.00

8000.00

5000.00
33600.00

6500.00
52800.00

7000.00

10000.00
86633.3
3

1
00% 1500.00
96% 19200.00
1
00% 3000.00
29033.33

Actividad

Total

60000.00

113833.33

Actividad

Material
es

ENERO
Mano de
%
obra

57600.0
0

Material
es

Total

Techo

Tallado de mochetas

4%
1
00%
1
00%
1
00%

Cermica de pisos

1
00% 21000.00

37000.00

58000.00

Cermica de baos

1
00%

9000.00

14500.00

Pulido

5500.00
1
00% 6000.00

3000.00

Pintura

57%

18857.14
105257.
14

9000.00
27428.57
172128.
57

Material
es

Total

6428.57

14142.86

20571.43

Firme de concreto
Repello

TOTAL

800.00

1400.00

2200.00

11000.00

26000.00

37000.00

10000.00

8000.00

18000.00

4000.00

2000.00

6000.00

8571.43
66871.43

FEBRERO
Mano de
%
obra

Actividad
Pintura
Ventanas

43%
1
00%

7000.00

31000.00

38000.00

Puertas y closets

1
00% 8000.00

24000.00

32000.00

Muebles de cocina

1
00%

40000.00

52000.00

Accesorios elctricos
Muebles sanitarios y
accesorios

1
00% 800.00
1
00% 4500.00

3000.00
15000.0
0

3800.00

Limpieza

1
00%

12000.00

6000.00
127142.
86

19500.00
6000.00
171871.
43

TOTAL

44728.57

TOTAL PROYECTO

371000. 654800
283800.00 00
.00
INDIRECTOS DE CONSTRUCCIN

Costos especficos para este proyecto (en la obra): empleados y servicios pblicos
Concepto
Maestro de obra
Vigilante
Bodeguero (perito)
Servicios pblicos
Peones (2)

Valor
10000
4000
5000
800
6000

TOTAL

25800

Meses del proyecto

5

TOTAL
129000

al mes

COSTO DE OPERACIN
Costos en los que incurre TODA la empresa, se divide entre todos los
proyectos que estn siendo realizados. = Administracin + Ventas
ADMINISTRACIN
Gerente general
Secretaria
Contador general

40000
8000
15000

Servicios pblicos
Alquiler oficina
Papelera
Aseadora
TOTAL

2000
10000
1500
2500
79000

GASTO DE VENTA
Gasto de venta

Son todos los empleados fijos de la

empresa, ms gastos de la oficina.

Gastos para dar a conocer la

12000 empresa: publicidad, comisiones a
terceros, etc

TOTAL COSTO
OPERACIN
Concepto Valor
Administrac
in
79000
Ventas
12000
TOTAL
91000

DIVISIN GASTOS DE OPERACIN ENTRE TODOS LOS

PROYECTOS

PROYECTOS DE LA EMPRESA (Primeros 3 meses)

Aportacin Porcent Administra
Total
Proyecto
(miles)
aje
cin
Ventas Operacin
1822.784 13822.7848
A
600
15.19%
12000
81
1
2582.278 19582.2784
B
850
21.52%
17000
48
8
4556.962 34556.9620
C
1500
37.97%
30000
03
3
3037.97 23037.974
Afrodita
1000
25.32%
20000
468
68
100.00
TOTAL
3950
%
79000
12000
91000
PROYECTOS DE LA EMPRESA (ltimos 2 meses)
Aportacin Porcent Administra
Total
Proyecto
(miles)
aje
cin
Ventas
Operacin
15290.3225 2322.580 17612.9032
A
600
19%
8
65
3
38225.8064 5806.451 44032.2580
C
1500
48%
5
61
6
25483.870 3870.96 29354.838
Afrodita
1000
32%
97
774
71
TOTAL
3100
100%
79000
12000
91000
COSTO TOTAL
OPERACIN
Octubre
23037.97468
Noviembre
23037.97468
Diciembre
23037.97468
Enero
29354.83871
Febrero
29354.83871
TOTAL
127823.6015

RESUMEN COSTOS POR MES

Resumen costos construccin (Mano de obra, materiales, indirectos) y Operacin

(Administracin, ventas), utilidad, imprevistos, anticipo y costo financiero en cada
mes del proyecto
Mes/Cost
Costos de
o
Costos de construccin
operacin
Mano de Material Indirec Administraci Venta
obra
es
tos
n
s
TOTAL
25800.0
3037.9 187171.
Octubre
113833.33 24500.00
0
20000.00
7
31
Noviembr
25800.0
3037.9 134671.
e
29333.33 56500.00
0
20000.00
7
31
Diciembr
25800.0
3037.9 135471.
e
29033.33 57600.00
0
20000.00
7
31
105257.1 25800.0
3870.9 227283.
Enero
66871.43
4
0
25483.87
7
41
127142.8 25800.0
3870.9 227026.
Febrero
44728.57
6
0
25483.87
7
27
283800.0 371000. 129000
16855 91162
TOTAL
0
00
.00
110967.74
.86
3.60

TOTAL
PROY

783800.00

127823.60

91162
3.60

CLCULO DE LA UTILIDAD

Se toma como utilidad el 15% del costo de construccin y costo de

operacin
Costo
Valor
Construcci
n
783800.00
Operacin 127823.60
136743.5
Utilidad
4

CLCULO DE IMPREVISTOS
Se toma el 5% del costo DIRECTO,
NICAMENTE
Mano de
obra

Materiale
s

Costo
directo
654800.0
283800.00 371000.00
0

Porcen
taje

Imprevistos

5%

32740

CLCULO DE ANTICIPO

Se considera el 30% del total de la obra encontrado hasta

entonces

Costo de construccin
Costo de operacin
Utilidad
Imprevistos
Total hasta ahora
Anticipo

783800.0
0
127823.6
0
136743.5
4
32740
1081107.
14
324332.
1425

COSTO FINANCIERO
Fianza que se debe entregar al banco por el anticipo. Es del 4% anual y slo se
paga el primer mes del proyecto.
%
Duraci
mensual
n
(%
(redon
anual/12 deo 6
Precio de
Anticipo
% anual
meses) meses) Costo fianza
venta
324332.14
0.003333
25
4%
333
6
6486.64
1087593.78

CLCULO DEL FACTOR DE SOBRECOSTO

Se toma como base el Costo Directo

FSC = 1+ FSC Indirectos + FSC Operacin + FSC Utilidades + FSC Imprevistos + FSC
Financiero
FSC
Indirectos

Indirecto
C. Directo

FSC
Operacin

Operacin
C. Directo

FSC
Utilidad

FSC
Imprevisto
s

0.197

127823.6015 =
654800.00

0.195

Utilidad
C. Directo

136743.54 =
654800.00

0.209

Imprevistos
C. Directo

32740.00 =
654800.00

0.050

FSC
Financiero

Financiero
C. Directo

6486.64 =
654800.00

0.010

FSC TOTAL

Costo
directo
654800.00

FSC
1.661

Precio venta
final
% antic.
1087593.78
5
30%

129000
654800.00

1.661

Precio Venta final

1087593.785

Anticipo real
326278.1354

PRECIO DE VENTA POR ACTIVIDAD

Se multiplica el precio de cada actividad por el factor de sobrecosto

Actividades
Preliminares
Limpieza
Terraceras
Excavacin
Zapata corrida
Sobreelevacin
Solera cimentacin
Relleno compactado
Tubera hidrulica
Tubera elctrica
Paredes
Firme de concreto
Dinteles puertas y
ventanas
Solera superior

Costo directo
60000.000
8000.000
25000.000
9000.000
23000.000
28000.000
14000.000
11000.000
8000.000
6500.000
33000.000
37000.000

FSC
1.661
1.661
1.661
1.661
1.661
1.661
1.661
1.661
1.661
1.661
1.661
1.661

Precio venta
99657.341
13287.646
41523.892
14948.601
38201.981
46506.759
23253.380
18270.513
13287.646
10796.212
54811.538
61455.360

8500.000
14000.000

1.661
1.661

14118.123
23253.380

Techo
Repello
Pulido
Tallado de mochetas
Cermica piso
Cermica baos
Ventanas
Puertas y closets
Muebles de cocina
Alambrado elctrico
Muebles sanitarios y
accesorios
Accesorios elctricos
Pintura
Limpieza
TOTAL

55000.000
18000.000
9000.000
6000.000
58000.000
14500.000
38000.000
32000.000
52000.000
10000.000

1.661
1.661
1.661
1.661
1.661
1.661
1.661
1.661
1.661
1.661

91352.563
29897.202
14948.601
9965.734
96335.430
24083.857
63116.316
53150.582
86369.696
16609.557

19500.000
3800.000
48000.000
6000.000

1.661
1.661
1.661
1.661

32388.636
6311.632
79725.873
9965.734
1087593.785

ESTIMACIONES MENSUALES
OCTUBRE
Concepto

Preliminares
Limpieza
Terraceras
Excavacin
Zapata corrida
Sobreelevacin
Solera cimentacin
Relleno compactado
Tubera hidrulica
Tubera elctrica
Paredes
Firme de concreto
Dinteles puertas y
ventanas
Solera superior
Techo
Repello
Pulido
Tallado de mochetas
Cermica piso
Cermica baos
Ventanas
Puertas y closets
Muebles de cocina
Alambrado elctrico

Total
99657.3
41
13287.6
46
41523.8
92
14948.6
01
38201.9
81
46506.7
59
23253.3
80
18270.5
13
13287.6
46
10796.2
12
54811.5
38
61455.3
60
14118.1
23
23253.3
80
91352.5
63
29897.2
02
14948.6
01
9965.73
4
96335.4
30
24083.8
57
63116.3
16
53150.5
82
86369.6
96
16609.5

Estimacin de obra
Anter
% Este
% por
ior
periodo
ejecutar
100%
100%
100%
100%
100%
8%

A cobrar
esta
estimacin
99,65
7.34
13,28
7.65
41,52
3.89
14,94
8.60
38,20
1.98
3,87
5.56
-

100%

18,27
0.51
-

Muebles sanitarios y
accesorios
Accesorios elctricos
Pintura
Limpieza

57
32388.6
36
6311.63
2
79725.8
73
9965.73
4

Total presupuesto
229,76
5.54
68,92
9.66
L.
160,835.88

Total estimacin
menos amortizacin
anticipo
Neto a cobrar

NOVIEMBRE
Concepto

Preliminares
Limpieza
Terraceras
Excavacin
Zapata corrida
Sobreelevacin
Solera cimentacin
Relleno compactado
Tubera hidrulica
Tubera elctrica
Paredes
Firme de concreto
Dinteles puertas y
ventanas
Solera superior
Techo
Repello
Pulido

Total
99657.3
41
13287.6
46
41523.8
92
14948.6
01
38201.9
81
46506.7
59
23253.3
80
18270.5
13
13287.6
46
10796.2
12
54811.5
38
61455.3
60
14118.1
23
23253.3
80
91352.5
63
29897.2
02
14948.6

Estimacin de obra
Anter
% Este
% por
ior
periodo
ejecutar

A cobrar
esta
estimacin
-

92%
100%

42,63
1.20
23,25
3.38
-

100%

54,81
1.54
-

100%
33%

14,11
8.12
7,75
1.13
-

Tallado de mochetas
Cermica piso
Cermica baos
Ventanas
Puertas y closets
Muebles de cocina
Alambrado elctrico
Muebles sanitarios y
accesorios
Accesorios elctricos
Pintura
Limpieza

01
9965.73
4
96335.4
30
24083.8
57
63116.3
16
53150.5
82
86369.6
96
16609.5
57
32388.6
36
6311.63
2
79725.8
73
9965.73
4

Total presupuesto
142,56
5.36
42,76
9.61
L.
99,795.75

Total estimacin
menos amortizacin
anticipo
Neto a cobrar

DICIEMBRE
Concepto

Preliminares
Limpieza
Terraceras
Excavacin
Zapata corrida
Sobreelevacin
Solera cimentacin
Relleno compactado
Tubera hidrulica
Tubera elctrica

Total
99657.3
41
13287.6
46
41523.8
92
14948.6
01
38201.9
81
46506.7
59
23253.3
80
18270.5
13
13287.6
46
10796.2
12

Estimacin de obra
Anter
% Este
% por
ior
periodo
ejecutar

A cobrar
esta
estimacin
-

100%
100%

13,28
7.65
10,79
6.21

Paredes
Firme de concreto
Dinteles puertas y
ventanas
Solera superior
Techo
Repello
Pulido
Tallado de mochetas
Cermica piso
Cermica baos
Ventanas
Puertas y closets
Muebles de cocina
Alambrado elctrico
Muebles sanitarios y
accesorios
Accesorios elctricos
Pintura
Limpieza

54811.5
38
61455.3
60
14118.1
23
23253.3
80
91352.5
63
29897.2
02
14948.6
01
9965.73
4
96335.4
30
24083.8
57
63116.3
16
53150.5
82
86369.6
96
16609.5
57
32388.6
36
6311.63
2
79725.8
73
9965.73
4

67%
96%

15,50
2.25
87,69
8.46
-

100%

16,60
9.56
-

Total presupuesto
143,89
4.13
43,16
8.24
L.
100,725.89

Total estimacin
menos amortizacin
anticipo
Neto a cobrar

ENERO
Concepto

Preliminares
Limpieza
Terraceras

Total
99657.3
41
13287.6
46
41523.8
92

Estimacin de obra
Anter
% Este
% por
ior
periodo
ejecutar

A cobrar
esta
estimacin
-

Excavacin
Zapata corrida
Sobreelevacin
Solera cimentacin
Relleno compactado
Tubera hidrulica
Tubera elctrica
Paredes
Firme de concreto
Dinteles puertas y
ventanas
Solera superior
Techo
Repello
Pulido
Tallado de mochetas
Cermica piso
Cermica baos
Ventanas
Puertas y closets
Muebles de cocina
Alambrado elctrico
Muebles sanitarios y
accesorios
Accesorios elctricos
Pintura
Limpieza

14948.6
01
38201.9
81
46506.7
59
23253.3
80
18270.5
13
13287.6
46
10796.2
12
54811.5
38
61455.3
60
14118.1
23
23253.3
80
91352.5
63
29897.2
02
14948.6
01
9965.73
4
96335.4
30
24083.8
57
63116.3
16
53150.5
82
86369.6
96
16609.5
57
32388.6
36
6311.63
2
79725.8
73
9965.73
4

100%

61,45
5.36
-

4%
100%
100%
100%
100%
100%

3,65
4.10
29,89
7.20
14,94
8.60
9,96
5.73
96,33
5.43
24,08
3.86
-

57%

45,55
7.64
-

Total presupuesto
Total estimacin
menos amortizacin
anticipo
Neto a cobrar

285,89
7.93
85,76
9.38
L.
200,128.55

FEBRERO
Concepto

Preliminares
Limpieza
Terraceras
Excavacin
Zapata corrida
Sobreelevacin
Solera cimentacin
Relleno compactado
Tubera hidrulica
Tubera elctrica
Paredes
Firme de concreto
Dinteles puertas y
ventanas
Solera superior
Techo
Repello
Pulido
Tallado de mochetas
Cermica piso
Cermica baos
Ventanas
Puertas y closets
Muebles de cocina
Alambrado elctrico
Muebles sanitarios y
accesorios
Accesorios elctricos

Total
99657.3
41
13287.6
46
41523.8
92
14948.6
01
38201.9
81
46506.7
59
23253.3
80
18270.5
13
13287.6
46
10796.2
12
54811.5
38
61455.3
60
14118.1
23
23253.3
80
91352.5
63
29897.2
02
14948.6
01
9965.73
4
96335.4
30
24083.8
57
63116.3
16
53150.5
82
86369.6
96
16609.5
57
32388.6
36
6311.63

Estimacin de obra
Anter
% Este
% por
ior
periodo
ejecutar

A cobrar
esta
estimacin
-

100%
100%
100%

63,11
6.32
53,15
0.58
86,36
9.70
-

100%
100%

32,38
8.64
6,31

2
79725.8
73
9965.73
4

Pintura
Limpieza

1.63
34,16
8.23
9,96
5.73

43%
100%

Total presupuesto
285,47
0.83
85,64
1.25
L.
199,829.58

Total estimacin
menos amortizacin
anticipo
Neto a cobrar

FLUJO DE CAJA
INGRESOS

Octubre

Caja y banco
Anticipo
Estimaciones
obra
Estim. ltimo
mes
Capital propio
Prstamo
bancario
Venta

Ingreso
total

Noviem Diciembr
bre
e
Enero
Febrero
116250. 126044.7
18
5 90369.20 -36188.32

326278.1
354
160835.
876

99795.75 100725.8
426
89

200128.5
509
199829.5
788

277086.
06

225840.5 191095.0
065
88

363769.8
075

164133. 111633.
33
33
56500.0
24500.00
0
113833.3 29333.3
3
3
25800.0
25800.00
0
23037.9 23037.9
7468
747
20000.0
20000.00
0
3037.97 3037.97
6486.642
85
0

112433. 197928.
33
57
105257.1
57600.00
4

197671.
43
127142.8
6

29033.33 66871.43

44728.57

25800.00 25800.00
23037.9 29354.8
7468
387

25800.00
29354.8
3871

20000.00 25483.87
3037.97 3870.97

25483.87
3870.97

326278.1
354

EGRESOS
Costo
construccin
Materiales
Mano de obra
Indirectos
Costo
operacin
Administraci
n
Venta
Costo
financiero
Capital propio
Bancario
Otros costos
Imprevistos

Egreso
total

135471.3 227283.4
1
1

227026.2
7

6486.64
16370
210027.9
5

16370
151041.
31

Supervit/D
ficit

116250.1
8

126044.
75

90369.20

-36188.3
2

136743.5
4