POR FECHA

EMPRESA--------------------
PROGRAMA DE AUDITORIA DE GESTION
AREA DE VENTAS
PROCEDIMIENTOS P/T REF
HECHO
2
Verificar si se estn cumpliendo con las polticas de la
empresa establecidas para el rea.
1
Evale el sistema de control interno mediante el
mtodo de cuestionario.
4
Verificar que las ventas realizadas a nuestros clientes
por inportes mayores a S/5000.00 , se realizan con
cartas fianzas asi como estipula el reglamento de la
empresa.
3
Verificar si se ha incrementado el nivel de ventas en los
meses prximos a la capacitacin realizada el 01 de
junio del 2013 tcnicas de venta
6
Analice que las ventas hechas en el periodo
correspondan, concuerden con el inventario en
existencia.
5
Evaluar que todas y cada una de las ventas realizadas
tengan facturacin.
Comprobar si la empresa tiene implementado procesos
de ventas.
7

SI NO N/A
1
Existe un Manual de Funciones que
describa las actividades del personal del
rea?
x 0
2
La empresa cuenta con polticas de venta
formalmente establecidas?
x 0
3
Se definen objetivos y metas para el rea?
x 10
4
Considera que el personal del rea es
suficiente para hacer frente a los retos del
negocio?
x 10
5
Las funciones y responsabilidades del rea
se encuentran adecuadamente
distribuidas?
x 10
6
Existe un plan de capacitacin tcnica y
comercial para el personal?
x 10
7
Existe la implementacin de un plan de
comunicacin con clientes y manejo de
quejas?
x 10
8
Se tiene implementado un plan de
asesora, seguimiento y capacitacin para
los clientes?
x 10
9
Considera que son buenas y adecuadas las
condiciones de almacenaje?
x 10
10
Se ha diseado un formulario para
estandarizar la recoleccin de informacin
de los clientes nuevos?
x 0
11
Se posee un plan de ventas en el cual se
programe visitas personalizadas a posibles
clientes potenciales?
x 10
12 Se efectan revisiones independientes del
desempeo del personal?
x 0
13
Se conviene con los clientes la forma de
pago previo a la facturacin?
x 10
14
Se realiza un anlisis del mercado en
relacin de los precios, clientes,
proveedores y competidores?
x 10
AUDITORIA DE GESTION
Encuestado: Personal de ventas
EMPRESA - - - - - --
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
RESPUESTAS
N PREGUNTAS EVALUACION OBSERVACION
15
El personal conoce la fijacin de precios y
descuentos?
x 10
16
Se comprueban las existencias previo a la
confirmacin del pedido?
x 10
17
El sistema de informacin SAFI
implementado en la empresa considera es
el adecuado para el desempeo de sus
actividades?
x 10
18
Se verifican constantemente los datos de
los clientes para actualizarles con
informacin sobre los productos o nuevas
soluciones?
x 10
19
Ha identificado y analizado los aspectos
que ms inciden para lograr la satisfaccin
de los clientes?
x 10
20
Se aplican parmetros de medicin para el
cumplimiento de las ventas?
x 10
160
Elaborado por: Fecha:
Revisado por: Fecha:


TOTAL
SI NO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
leyenda
COMENTARIO
EMPRESA - - - - - --
AUDITORIA DE GESTION
AREA DE VENTAS
Verificacion de la registracion de ventas de acuerdo a la fecha en que se realizo con relacion al
registro de ventas
SE REGISTRO SEGN
N
N DE FACTURA DE
VENTAS
FECHA DE
RELACION
FECHA SEGN REGISTRO DE
VENTA
* se tomo el total de los vendedores
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT
1
Jose Vera Campos
50 52 53 51 52 53 56 60 62 61
2
Santos Corcuera Paz
46 44 42 47 45 45 47 49 48 48
3
Silvia Lopez Lopez
38 41 37 40 39 39 37 37 39 38 x
4
Daniel Arteaga Lujan
44 46 43 39 42 47 48 49 52 50
5
Edid Vasquez Yotop
40 43 44 44 42 46 49 48 50 53
6
Randy Reyes Cruz
37 38 36 36 37 38 37 36 36 36 x
7
Mary Olaya Vega
51 53 52 50 52 55 58 57 60 60
leyenda
x No mejoro sus ventas
Si mejoro sus ventas
COMENTARIO
Verificacion de resultados posterior a capasitacion realizada
EMPRESA - - - - - --
AUDITORIA DE GESTION
AREA DE VENTAS
N Vendedor
VENTAS REALIZADAS PREVIO A LA
CAPASITACION
VENTAS REALIZADAS DESPUES DE LA
CAPASITACION
En el cuadro anterior vemos que los vendedores Silvia Lpez Lpez y Mary Olaya Vega no han mejorado
en sus ventas pese a las capacitaciones brindada, se recomienda tener en cuenta factores externos al
ambiente laboral el cual no les permita mejorar en su desempeo echo que perjudica el crecimiento
institucional.
* se tomaron todas las ventas realizadas el 01 de enero
SERIE
1
RAMIRES SAC
0001
2
LOS OLIVOS SAC
0003
3
RYS SAC
001
4
EL CONDOR S.A
004
5
LA PERLA S.R.L
002
6
EL FAISAN S.A
001
leyenda
x No existe la carta
Si existe la carta
COMENTARIO
S/. 12,423.00
S/. 7,654.00 x
SEGN AUDITORIA
CARTAS FIANZAS N
500-14702092
2D0-1470R093
1TF0-14702094
4FS3-14702095
1E00-14702096
5G0B-14702097

Segn la auditoria realizada se encontro que el cliente EL FAISAN S.A con factura N 001-30240 no ha
presentado la respectiva carta fianza a pesar que se abia realizado una venta mayor a los S/. 5000.00
como establece el reglamnto interno de la organizacion.
FACTURA
NUMERO
IMPORTE
12343
43563
23345
20084
54063
30240
S/. 8,456.00
S/. 9,756.78
S/. 5,321.56
S/. 6,743.00
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AUDITORIA DE GESTION
AREA DE VENTAS
Verificacion del cumplimiento de las politicas de ventas
N VENTAS REALIZADAS
CARTA FIANZA