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Gua Prctica de los procedimientos aplicables a los presupuestos-programa enfoque por proyecto (versin 1. ! "ne#o $
PROYECTO .............................
OPERACIN DESCENTRALIZADA DIRECTA O INDIRECTA PBLICA O INDIRECTA PRIVADA (especifquese) COMPROMISO FINANCIERO O PRESUPUESTARIO GLOBAL INDIVIDUAL N (n contable)
PRESUPUESTO-PROGRAMA ..................
PER!ODO DE INICIO DEL ..................... AL .....................
I"#$%&' &$&() *') #%'+,#,'+&$ *') P%'+,#,'+&$-P%$-%("( '. "$.'*( .(/0$.()1 . I"#$%&' &$&() *' )( #(%&' *') #%'+,#,'+&$ '. %2-0"'. *' -'+&03. (*"0.0+&%(&04( '. "$.'*( .(/0$.()1 .
%l n&mero contable completo deber figurar en toda la correspondencia y en todos los documentos financieros.
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'
!NDICE
1. PROGRAMA DE ACCIONES............................................................................4
5.5.P%'+'.&(/03...............................................................................................................................................6 5.7.A/&040*(*'+ 8,' *'9'. %'()0:(%+'............................................................................................................6 5.;.E<'/,/03....................................................................................................................................................= 1.(.1.)edios materiales e inmateriales........................................................................................................* 1.(.'.+rgani,acin.......................................................................................................................................* 1.(.(.-ondiciones especiales.......................................................................................................................*
4. FIRMAS............................................................................................................14 5. ANEXOS...........................................................................................................15
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stas tareas se reali$arn, entre otras cosas, a partir de! consultas reali$adas ante las autoridades nacionales %o regionales& interesadas, la 'elegacin de la (omisin uropea y, en general, los interlocutores y participantes previstos en los distintos niveles de ejecucin del proyecto" la documentacin de referencia y estudios preliminares reali$ados en la fase de tramitacin del proyecto.
5.7.
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5.;.
E<'/,/03.
n esta parte debern exponerse los medios materiales y el personal necesarios para la ejecucin del presupuesto-programa de inicio. *ambi#n se describirn los aspectos consustanciales a la organi$acin interna y al desarrollo de las actividades previstas. 5.;.5. M'*0$+ "(&'%0()'+ ' 0."(&'%0()'+ 'escrbanse a)u los medios materiales e inmateriales )ue se desplegarn para la ejecucin del presupuesto-programa. +ustif)uense los medios re)ueridos para cada actividad. 5.;.7. O%-(.0:(/03. ,nd)uese! la autoridad contratante, )ue asumir el representante del pas o pases beneficiarios )ue proceda o el -rdenador .acional %o Regional&" cuando proceda, la direccin de los trabajos.
5.;.;. C$.*0/0$.'+ '+#'/0()'+ Si procede, debern mencionarse los re)uisitos necesarios o cual)uier otra medida complementaria )ue disponga el gobierno o la administracin de tutela del proyecto, antes del inicio de este /ltimo o durante su ejecucin. Se presentar un calendario de estas medidas.
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%l cuadro siguiente presenta la estimacin del con/unto de los gastos previstos en el Presupuesto-Programa (por actividades3 costes de las inversiones cuando proceda3 y gastos de funcionamiento!3 en funcin de la distribucin de las contribuciones de cada proveedor de fondos que intervenga en su financiacin. *anto los ttulos como el reparto de las actividades especficas y de los dems gastos recogidos en el cuadro siguiente son meros ejemplos. 1ara la preparacin de este presupuesto es conveniente referirse a la descripcin facilitada en el ejemplo de presupuesto-programa de ejecucin plena )ue figura en el anexo 2 de la presente 3ua 1rctica.
5. 1.1 1.' 1.( 7. '.1 '.' '.( ;. (.1 (.' (.( (.2
A/&040*(*'+
"ctividad 1 "ctividad ' "ctividad ( 4ubtotal I.4'%+0$.'+ %quipos 5e6culos )aterial 4ubtotal F,./0$.("0'.&$ Gastos de personal "lquiler de las oficinas 7uncionamiento de las oficinas 7uncionamiento de los ve6culos 4ubtotal TOTAL
;. MODALIDADES EJECUCIN
TGCNICAS
ADMINISTRATIVAS
DE
L(+ *0+#$+0/0$.'+ &2/.0/(+ ? (*"0.0+&%(&04(+ *' '<'/,/03. *') #%'+'.&' P%'+,#,'+&$-P%$-%("( *'9'%H. (<,+&(%+' ( )(+ .$%"(+ ? #%$/'*0"0'.&$+ *'+/%0&$+ '. )( CG,A( P%H/&0/( *' )$+ #%$/'*0"0'.&$+ (#)0/(9)'+ ( )$+ #%'+,#,'+&$+-#%$-%("( E0.(./0(*$+ /$. /(%-$ () F$.*$ E,%$#'$ *' D'+(%%$))$ (FED) ? () #%'+,#,'+&$ -'.'%() *' )(+ C$",.0*(*'+ E,%$#'(+ (PRESUPUESTO) ('.E$8,' #$% #%$?'/&$)D (*<,.&$ () #%'+'.&' P%'+,#,'+&$P%$-%("(.
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%n este conte#to3 los elementos desarrollados en esta parte precisan y completan algunas de las modalidades aplicables al presente Presupuesto-Programa.
;.5.
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;.7.
A*"0.0+&%(*$% ? C$.&(9)'
Si se trata de una operacin descentrali$ada directa! Para la e/ecucin de la parte del presupuesto en r8gimen de gestin administrativa del presente Presupuesto-Programa3 el ;epresentante del pas o pases beneficiarios que proceda o el +rdenador <acional (o ;egional! delega parcialmente sus competencias al "dministrador y al -ontable que se designan a continuacin. Si se trata de una operacin descentrali$ada indirecta! Para la e/ecucin de la parte del presupuesto en r8gimen de gestin administrativa del presente Presupuesto-Programa3 el ;epresentante del pas o pases beneficiarios que proceda o el +rdenador <acional (o ;egional! delega parcialmente sus competencias al organismo o entidad que se menciona en el apartado (31. %n este conte#to3 dic6o organismo o entidad faculta al "dministrador y al -ontable que se designan a continuacin para que act&en en su nombre. n todos los casos! %sta delegacin parcial de competencias est vinculada al cumplimiento de los siguientes requisitos0 el cumplimiento estricto de las normas y procedimientos que figuran en la =Gua Prctica de los procedimientos aplicables a los presupuestosprograma financiados con cargo al 7ondo %uropeo de 9esarrollo (7%9! y el presupuesto general de las -omunidades %uropeas (P;%4>P>%4?+! (enfoque por proyecto!@ as como en el presente Presupuesto-ProgramaA el depsito de las firmas autori,adas del "dministrador y del -ontable (y de sus suplentes, si procede!A la apertura de una cuenta bancaria.
%l "dministrador designado es0 %.ombre, apellidos y funcin& .................................................................................................................. .............. %l -ontable designado es0 %.ombre, apellidos y funcin& .................................................................................................................. ...............
4os mismos re)uisitos se aplican a la designacin del administrador y del contable suplentes.
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4as tareas y las responsabilidades del administrador y del contable se describen en esta 3ua 1rctica. 5encinense a)u las tareas complementarias de las )ue debern encargarse en el contexto de la ejecucin del 1resupuesto-1rograma.
;.;.
P'%A$*$ /,90'%&$
%l presente Presupuesto-Programa abarca el perodo comprendido entre el ..................1 y el .................. 3 es decir ...... meses. .os pagos con cargo a la parte del presupuesto en r8gimen de gestin administrativa del presente Presupuesto-Programa slo podrn e/ecutarse para gastos relacionados con acciones debidamente previstas durante este perodo "l t8rmino de dic6o perodo no se podr comprometer ning&n otro gasto. 9espu8s de esa fec6a slo podrn efectuarse algunas operaciones de gestin ' vinculadas al cierre de la parte del presupuesto en r8gimen de gestin administrativa del presente Presupuesto-Programa. .os gastos que se 6ayan pagado o comprometido antes de la fec6a de refrendo del presente Presupuesto-Programa por el Cefe de 9elegacin no sern aceptados en ning&n caso por el 7%9 o el P;%4>P>%4?+.
;.6.
I"#$%&' *' )( #(%&' *') #%'+,#,'+&$ '. %2-0"'. *' -'+&03. (*"0.0+&%(&04( *') P%'+,#,'+&$-P%$-%("(.
%l importe total de la parte del presupuesto en r8gimen de gestin administrativa del presente Presupuesto-Programa se fi/a en0 %5oneda nacional&........................................................................
;.=.
1
'
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-uenta en moneda nacional Eanco0 11111111111111111111111111 9enominacin0 11111111111111111111111 -uenta nF0 1111111111111111111111111
;.6.
%l importe de la dotacin inicial (anticipo o prefinanciacin! que se ingresar en la cuenta bancaria mencionada en el punto anterior se fi/a en0 %5oneda nacional& ..................................................................................
Si se trata de una operacin descentrali$ada indirecta privada! .a entidad que se menciona en el apartado (.1. deber presentar una garanta financiera denominada en la misma divisa y por un importe igual al de la dotacin inicial solicitada (anticipo o prefinanciacin!. %sta garanta deber mantenerse vigente y efectiva durante ( das despu8s del pago o del reembolso del saldo del clculo final3 debidamente aprobado por el ;epresentante del pas o pases beneficiarios que proceda o por el +rdenador <acional (o ;egional! y por el Cefe de 9elegacin3 de los gastos efectuados en el marco de la parte del presupuesto en r8gimen de gestin administrativa del presente Presupuesto-Programa. %n cualquier momento podr reducirse el importe de la garanta3 pero sin que 8sta llegue nunca a ser inferior al saldo del anticipo o prefinanciacin por liquidar o reembolsar.
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;.B.
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;.5;. C0'%%' *' )( #(%&' *') #%'+,#,'+&$ '. %2-0"'. *' -'+&03. (*"0.0+&%(&04( *') P%'+,#,'+&$-P%$-%("(
%l cierre de la parte del presupuesto en r8gimen de gestin administrativa del presente Presupuesto-Programa deber efectuarse a la mayor brevedad al t8rmino del perodo que abarca. .a solicitud de cierre3 incluyendo el clculo final de los
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gastos de la parte en r8gimen de gestin administrativa del Presupuesto-Programa3 deber prepararse y presentarse a ms tardar tres meses despu8s del t8rmino del perodo cubierto por el presente Presupuesto-Programa. %ste <imo deber cerrarse a ms tardar seis meses despu8s del final del perodo que cubra. .os importes correspondientes a gastos no aceptados o no /ustificados debern ser reembolsados sin demora por el "dministrador y el -ontable o3 seg&n proceda3 por el organismo o la entidad que se menciona en el apartado (.1. 4i 8ste3 o aqu8llos3 no procedieran al reembolso3 y siempre y cuando no se 6ubiese obtenido una garanta financiera antes del pago de la dotacin inicial3 deber asumir el reembolso el ;epresentante del pas o pases beneficiarios que proceda o el +rdenador <acional (o ;egional!3 y los importes adeudados debern ser reembolsados al 7%9 o al P;%4>P>%4?+ por el pas beneficiario.
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6. FIRMAS
E) A*"0.0+&%(*$% -onforme E) C$.&(9)' -onforme
E) R'#%'+'.&(.&' *') #(A+ $ #(A+'+ 9'.'E0/0(%0$+ 8,' #%$/'*( $ ') O%*'.(*$% N(/0$.() ($ R'-0$.()) -onforme
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=. ANEXOS
%l con/unto de los ane#os ad/untos al presente Presupuesto-Programa forma parte integrante de 8ste. 4u contenido ser aplicable en la misma medida que el propio Presupuesto-Programa.
A.'I$ 51 G,A( P%H/&0/( *' )$+ #%$/'*0"0'.&$+ (#)0/(9)'+ ( )$+ #%'+,#,'+&$+-#%$-%("( E0.(./0(*$+ #$% ') F$.*$ E,%$#'$ *' D'+(%%$))$ (FED) ? ') #%'+,#,'+&$ -'.'%() *' )(+ C$",.0*(*'+ E,%$#'(+ (PRESUPUESTO) ('.E$8,' #$% #%$?'/&$) A.'I$ 71 P%'+,#,'+&$ *'&())(*$
A.'I$ ;1 C,(*%$ %'/(#0&,)(&04$ *' )(+ /$"#'&'./0(+ *')'-(*(+ #$% ') R'#%'+'.&(.&' *') #(A+ $ #(A+'+ 9'.'E0/0(%0$+ 8,' #%$/'*( $ #$% ') O%*'.(*$% N(/0$.() ($ R'-0$.()) '. ') /$.&'I&$ *' )$+ #%$/'*0"0'.&$+ *' (*<,*0/(/03. *' /$.&%(&$+ ? *' /$./'+03. *' +,94'./0$.'+ A.'I$ 61 D$/,"'.&$+ '+#'/AE0/$+ *' )( -'+&03. *' #'%+$.()
5odelo de contrato laboral %temporal& .ormas nacionales de seguridad social Relacin del personal scalas salariales scala de las asignaciones complementarias scala de las dietas abonadas con motivo de misiones -tros documentos especficos
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