EMPRESA COMERCIAL BALANCE GENERAL 2009 ACTIVOS Activos Corrientes Caja Bancos Clientes Provision Ctas incobrables Mercaderias

Arriendos Prepagados Seguros Prepagados

$ $ $ $ $ $ $ TOTAL $

18,300.00 13,500.00 2,500.00 (1,350.00) 17,500.00 1,600.00 2,400.00 54,450.00

Activos no Corrientes Vehculos $ Depre. Acumula. De Vehculos $ Muebles de Oficina $ Depre. Acumula. De Muebles de Oficina $ Gastos de constitucion $ Amort. Acumul. Gast. De Consti. $ TOTAL $

24,000.00 (9,313.00) 5,400.00 (2,560.00) 4,626.00 (1,640.00) 20,513.00

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO ACTIVIDADES DE OPERACIN FUENTES VENTAS INGRESOS VARIOS BENEFICIOS SOCIALES X PAGAR CUENTAS X PAGAR PROVEEDORES IVA VENTAS INGRESOS PRECOBRADOS ANTICIPO CLIENTES IMPUESTOS POR PAGAR DESCUENTO EN COMPRAS DEVOLUCION EN COMPRAS ARRIENDOS PREPAGADOS SEGUROS PREPAGADOS

-$ 2,345.00 $ 37,500.00 $ 253.00 $ 1,256.00 $ 2,309.00 $ 7,687.00 $ 3,681.00 $ 3,250.00 $ 6,500.00 $ 625.00 $ 652.00 $ 3,214.00 $ 1,600.00 $ 1,680.00 $ 70,207.00

USOS DESCUENTO VTAS DEVOLUCION VTAS CAJA CLIENTES GASTO SEGURO IVA COMPRAS GASTO ARRIENDO ANTICIPO UTILIDAD SOCIOS TRANSPORTE EN COMPRAS COMPRAS GASTO SUELDOS GASTO APORTE IESS GASTO BENEFICIOS SOCIALES GASTO HONORARIOS GASTO ALIMENTACION GASTO PUBLICIDAD Y PROPAGANDA PERDIDA OCASIONAL GASTOS GENERALES

$ 1,520.00 $ 2,500.00 $ 30,100.00 $ 14,050.00 $ 1,680.00 $ 2,960.00 $ 1,600.00 $ 1,250.00 $ 1,200.00 $ 8,800.00 $ 1,652.00 $ 125.00 $ 1,100.00 $ 500.00 $ 300.00 $ 350.00 $ 36.00 $ 2,829.00 $ 72,552.00

ACTIVIDADES DE INVERSION FUENTES COMISIONES GANADAS

-$ 3,050.00 $ 5,450.00 $ 5,450.00

USOS INVERSIONES TEMPORALES

$ 8,500.00 $ 8,500.00

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO FUENTES PRESTAMOS LARGO PLAZO CAPITAL DONACIONES DE CAPITAL UTILIDAD EN VENTA DE ACCIONES

$ 23,555.00 $ 8,500.00 $ 10,500.00 $ 5,000.00 $ 2,680.00 $ 26,680.00

USOS HIPOTECAS POR PAGAR GASTOS FINANCIEROS

$ 3,000.00 $ 125.00 $ 3,125.00

BANCOS AO 1 ACTIVIDADES DE OPERACIN ACTIVIDADES DE INVERSION ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO BANCOS AO 2 DIFERENCIA

$ 13,500.00 -$ 2,345.00 -$ 3,050.00 $ 23,555.00 $ 31,660.00 $ 31,660.00 $ 0.00

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO ACTIVIDADES DE OPERACIN FUENTES VENTAS INGRESOS VARIOS BENEFICIOS SOCIALES X PAGAR CUENTAS X PAGAR PROVEEDORES IVA VENTAS INGRESOS PRECOBRADOS ANTICIPO CLIENTES IMPUESTOS POR PAGAR DESCUENTO EN COMPRAS DEVOLUCION EN COMPRAS ARRIENDOS PREPAGADOS SEGUROS PREPAGADOS

-$ 2,345.00 $ 37,500.00 $ 253.00 $ 1,256.00 $ 2,309.00 $ 7,687.00 $ 3,681.00 $ 3,250.00 $ 6,500.00 $ 625.00 $ 652.00 $ 3,214.00 $ 1,600.00 $ 1,680.00 $ 70,207.00

USOS DESCUENTO VTAS DEVOLUCION VTAS CAJA CLIENTES GASTO SEGURO IVA COMPRAS GASTO ARRIENDO ANTICIPO UTILIDAD SOCIOS TRANSPORTE EN COMPRAS COMPRAS GASTO SUELDOS GASTO APORTE IESS GASTO BENEFICIOS SOCIALES GASTO HONORARIOS GASTO ALIMENTACION GASTO PUBLICIDAD Y PROPAGANDA PERDIDA OCASIONAL GASTOS GENERALES

$ 1,520.00 $ 2,500.00 $ 30,100.00 $ 14,050.00 $ 1,680.00 $ 2,960.00 $ 1,600.00 $ 1,250.00 $ 1,200.00 $ 8,800.00 $ 1,652.00 $ 125.00 $ 1,100.00 $ 500.00 $ 300.00 $ 350.00 $ 36.00 $ 2,829.00 $ 72,552.00

ACTIVIDADES DE INVERSION FUENTES COMISIONES GANADAS

-$ 3,050.00 $ 5,450.00 $ 5,450.00

USOS INVERSIONES TEMPORALES

$ 8,500.00 $ 8,500.00

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO FUENTES PRESTAMOS LARGO PLAZO CAPITAL DONACIONES DE CAPITAL UTILIDAD EN VENTA DE ACCIONES

$ 23,555.00 $ 8,500.00 $ 10,500.00 $ 5,000.00 $ 2,680.00 $ 26,680.00

USOS HIPOTECAS POR PAGAR GASTOS FINANCIEROS

$ 3,000.00 $ 125.00 $ 3,125.00

BANCOS AO 1 ACTIVIDADES DE OPERACIN ACTIVIDADES DE INVERSION ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO BANCOS AO 2 DIFERENCIA

$ 13,500.00 -$ 2,345.00 -$ 3,050.00 $ 23,555.00 $ 31,660.00 $ 31,660.00 $ 0.00

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO ACTIVIDADES DE OPERACIN FUENTES VENTAS INGRESOS VARIOS BENEFICIOS SOCIALES X PAGAR CUENTAS X PAGAR PROVEEDORES IVA VENTAS INGRESOS PRECOBRADOS ANTICIPO CLIENTES IMPUESTOS POR PAGAR DESCUENTO EN COMPRAS DEVOLUCION EN COMPRAS ARRIENDOS PREPAGADOS SEGUROS PREPAGADOS

-$ 2,345.00 $ 37,500.00 $ 253.00 $ 1,256.00 $ 2,309.00 $ 7,687.00 $ 3,681.00 $ 3,250.00 $ 6,500.00 $ 625.00 $ 652.00 $ 3,214.00 $ 1,600.00 $ 1,680.00 $ 70,207.00

USOS DESCUENTO VTAS DEVOLUCION VTAS CAJA CLIENTES GASTO SEGURO IVA COMPRAS GASTO ARRIENDO ANTICIPO UTILIDAD SOCIOS TRANSPORTE EN COMPRAS COMPRAS GASTO SUELDOS GASTO APORTE IESS GASTO BENEFICIOS SOCIALES GASTO HONORARIOS GASTO ALIMENTACION GASTO PUBLICIDAD Y PROPAGANDA PERDIDA OCASIONAL GASTOS GENERALES

$ 1,520.00 $ 2,500.00 $ 30,100.00 $ 14,050.00 $ 1,680.00 $ 2,960.00 $ 1,600.00 $ 1,250.00 $ 1,200.00 $ 8,800.00 $ 1,652.00 $ 125.00 $ 1,100.00 $ 500.00 $ 300.00 $ 350.00 $ 36.00 $ 2,829.00 $ 72,552.00

ACTIVIDADES DE INVERSION FUENTES COMISIONES GANADAS

-$ 3,050.00 $ 5,450.00 $ 5,450.00

USOS INVERSIONES TEMPORALES

$ 8,500.00 $ 8,500.00

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO FUENTES PRESTAMOS LARGO PLAZO CAPITAL DONACIONES DE CAPITAL UTILIDAD EN VENTA DE ACCIONES

$ 23,555.00 $ 8,500.00 $ 10,500.00 $ 5,000.00 $ 2,680.00 $ 26,680.00

USOS HIPOTECAS POR PAGAR GASTOS FINANCIEROS

$ 3,000.00 $ 125.00 $ 3,125.00

BANCOS AO 1 ACTIVIDADES DE OPERACIN ACTIVIDADES DE INVERSION ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO BANCOS AO 2 DIFERENCIA

$ 13,500.00 -$ 2,345.00 -$ 3,050.00 $ 23,555.00 $ 31,660.00 $ 31,660.00 $ 0.00

RETENCION DE IVA 30% Bienes - Construccin 70% Servicios 100% Honorarios y Arriendos NORMA RET. SERVICIOS 8%

EJERCICIOS PAGO SERVICIO IVA RET. X 1000 120 84 GASTO SERVICIO IVA X COBRAR 1000 120 RET. F IVA CAJA

84 1036

EJERCICIO Por la compra de suministros de oficina, se paga $ 5000 usd, con cheque x el pago a un entrenador profesional por las practicas de futbol a los empleados , se paga en efectivo . $ 3000 se paga $10. 000 por el arriendo de oficina Por el pago a un notario en la legalizacion de documenos $ 3299 Nos pagan del Banco rendimientos financieros por $v 450n usd. Nos pagan por servicios prestados $3500 usd. Pagamos a Fe y alegra $ 2000 usd, por charlas Pagamos a un doctor por servicios de salud $ 3000 Pagamos a un albail que no tiene Ruc, $ 600 por mantenimiento Pagamos a un motivador no residente, $ 5000 REGISTRO DIARIO 1 Suministros de Oficina iva ret. Bancos 2 Servicios de practicas de futbol

5000 600 50 180 5600

trenador profesional