Manual Normas Procedimeintos

Repblica Bolivariana de Venezuela Comisin de Administracin de Divisas
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA CONSIGNACIN DE DOCUMENTOS ANTE LA COMISIN DE ADMINISTRACIN DE DIVISAS (CADIVI) A TRAVS DEL OPERADOR CAMBIARIO AUTORIZADO
ENERO, 2009
MANUAL DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA CONSIGNACIN DE DOCUMENTOS ANTE LA COMISIN DE ADMINISTRACIN DE DIVISAS A TRAVS DEL OPERADOR CAMBIARIO AUTORIZADO INDICE I. OBJETIVO II. ALCANCE III. NORMAS GENERALES IV. NORMAS ESPECFICAS De la presentacin de las carpetas V. DOCUMENTOS QUE DEBEN SER CONSIGNADOS DE ACUERDO AL TIPO DE SOLICITUD 1. SOLICITUD DE REGISTRO DE DE ADMINISTRACIN DE DIVISAS USUARIO EN EL SISTEMA 7 7 8 9 9 12 12 12 13 15
Registro de usuario de personas naturales con firma personal o fondo de comercio (Providencia 010) Registro de usuario personas jurdicas (Providencia 010) Registro de usuario sector pblico. Entes del poder pblico nacional, estadal o municipal, incluidos los distritos metropolitanos e institutos autnomos (Providencia 046) Registro de usuario sector pblico. Empresas del estado y otros entes pblicos nacionales constituidos con formas de derecho privado (Providencia 046) Registro sector pblico. Empresas estadales, distritales o municipales y otros entes pblicos estadales, distritales o municipales constituidos con forma de derecho privado (Providencia 046) Registro sector pblico. Empresas estadales, distritales o municipales y otros entes pblicos estadales, distritales o municipales constituidos con forma de derecho privado (Providencia 046) Registro de usuario de personas naturales con firma personal para conformacin de venta de divisas producto de exportacin de bienes y servicios (Providencia 092) Registro de usuario de personas jurdicas para conformacin de venta de divisas producto de exportacin de bienes y servicios (Providencia 092) Modificaciones de registro de usuario por cambio de Registro nico de Informacin Fiscal (RIF) (Providencia 010) Modificaciones de registro de usuario por cambio del domicilio fiscal Modificaciones de registro de usuario por cambio del representante legal
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CONSIGNACIN DE DOCUMENTOS ANTE LA COMISIN DE ADMINISTRACIN DE DIVISAS A TRAVS DEL OPERADOR CAMBIARIO AUTORIZADO/CADIVI 2/108 MU/VACD/026/Cert.0063 (ENE 2009)
Modificaciones de registro de usuario por cambio del capital social (Providencia 010) Modificaciones de registro de usuario por cambio de razn social (Providencia 010) Modificaciones de registro de usuario por cambio de nmero patronal del Seguro Social Obligatorio (S.S.O) (Providencia 010) Modificaciones de registro de usuario por cambio de tipo de empresa (Providencia 010) Modificaciones de registro de usuario por cambio de datos del Registro Mercantil (Providencia 010) Modificaciones de registro de usuario por cambio de la cdula del representante legal (Providencia 010) Modificaciones de registro de usuario por cambio de representante legal (Providencia 010) 2. SOLICITUD DE REGISTRO DE USUARIO Y AUTORIZACIN DE ADQUISICIN DE DIVISAS PARA CASOS ESPECIALES (Providencia 012) Recuperacin de salud Investigacin cientfica Actividades deportivas Actividades culturales Casos de especial urgencia 3. SOLICITUD DE REGISTRO DE USUARIO Y AUTORIZACIN DE ADQUISICIN DE DIVISAS PARA REMESAS FAMILIARES (Providencia 086) 4. SOLICITUD DE REGISTRO DE USUARIO Y AUTORIZACIN DE ADQUISICIN DE DIVISAS PARA EL ENVO A JUBILADOS Y PENSIONADOS RESIDENTES EN EL EXTERIOR (Providencia 019) Remesas jubilados y pensionados. Personas naturales Remesas jubilados y pensionados. Personas jurdicas 5. SOLICITUD DE REGISTRO DE USUARIO Y AUTORIZACIN DE ADQUISICIN DE DIVISAS POR CONSUMO DE TARJETA DE CRDITO Y VIAJES AL EXTERIOR (Providencia 084) Consumo con tarjeta de crdito en viajes al exterior Efectivo para viajero al exterior Operaciones electrnicas 6. SOLICITUD DE REGISTRO DE USUARIO Y AUTORIZACIN DE ADQUISICIN DE DIVISAS ESTUDIANTES (Providencia 055) Actividades acadmicas de educacin bsica, media, pregrado, post-
22 23 23 24 24 25 25
26 26 27 28 29 30 31
34 34 35 36 36 36 37 38 38
CONSIGNACIN DE DOCUMENTOS ANTE LA COMISIN DE ADMINISTRACIN DE DIVISAS A TRAVS DEL OPERADOR CAMBIARIO AUTORIZADO / CADIVI 3/108 MU/VACD/026/Cert.0063 (ENE 2009)
grado, especializacin, maestra, doctorado e intercambio acadmico Actividades acadmicas bajo la modalidad de seminarios y congresos Actividades acadmicas bajo la modalidad de cursos cortos, pasantas y ao sabtico 7. SOLICITUD DE REGISTRO Y AUTORIZACIN DE ADQUISICIN DE DIVISAS DESTINADAS A REMISIONES Y PAGOS DERIVADOS DE INVERSIONES (Providencia 056) Pago de utilidades, dividendos, intereses, rentas o ganancias de capital de empresas registradas ante la Superintendencia de Inversiones Extranjeras (SIEX) Pagos por contratos de regalas, uso y explotacin de patentes, marcas, licencias y franquicias, as como los contratos de importacin de tecnologa y asistencia tcnica Repatriacin de capitales producto de la venta de la inversin internacional Repatriacin de capitales producto de la reduccin del valor nominal de las acciones 8. SOLICITUD DE REGISTRO Y AUTORIZACIN DE ADQUISICIN DE DIVISAS DESTINADAS A PAGOS DE CONTRATOS DE ARRENDAMIENTOS Y SERVICIOS, USO Y EXPLOTACIN DE PATENTES, MARCAS, LICENCIAS Y FRANQUICIAS (Providencia 063) Uso, explotacin de patentes, marcas, licencias y franquicias e importacin de bienes inmateriales para las empresas calificadas cien por ciento (100%) capital nacional Pagos de contratos de importacin de servicios de reparacin o mantenimiento de maquinarias y equipos previamente importados Pagos derivados por la suscripcin del contrato con la Sociedad de Telecomunicaciones Financiera Interbancaria Mundial (SWIFT) Pagos de contratos de arrendamiento de bienes provenientes del extranjero, que ingresen al pas bajo el rgimen de admisin temporal 9. SOLICITUD DE AUTORIZACIN DE ADQUISICIN DE DIVISAS DESTINADAS AL PAGO DE REMESAS DEL PRODUCTO DE LAS VENTAS DE LAS LNEAS AREAS INTERNACIONALES (Providencia 023) 10. SOLICITUD DE AUTORIZACIN DE ADQUISICIN DE DIVISAS DESTINADAS A LAS OPERACIONES PROPIAS DE LA ACTIVIDAD ASEGURADORA (Providencia 082) 11. SOLICITUD DE AUTORIZACIN DE ADQUISICIN DE DIVISAS DESTINADAS AL PAGO DE LA DEUDA EXTERNA PRIVADA (Providencia 045) 40 41
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Solicitud de divisas para la ejecucin del cronograma de pagos de deuda externa privada, previamente registrado Solicitud de registro de deuda externa en el sistema de anlisis y registro de la deuda externa privada (Sardepri), Autorizacin de Adquisicin de Divisas (AAD) y Autorizacin de Liquidacin de Divisas (ALD) (Consignadas en la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) antes del 31/01/04) Deuda Comercial Deuda Financiera Control posterior de solicitudes de divisas aprobadas total o parcialmente. (Pago nico de solicitud de registro de deuda externa privada o ltima cuota de cronograma de pagos) 12. OPERACIONES DE EXPORTACIN (Providencia 092) Exportacin Realizada (ER) Demostracin de la venta de divisas (DVD) y los gastos de exportacin
67
68
68 69 70 72 72 73 75 75
13. OPERACIONES DE IMPORTACIN (Providencia 085) Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas (AAD) para importacin de bienes posterior al registro del usuario en el Sistema de Administracin de Divisas Solicitud de Autorizacin de Liquidacin de Divisas (ALD). (Documentos de la nacionalizacin de la mercanca o de cierre de importacin) 14. IMPORTACIONES REALIZADAS BAJO LA DE IMPORTACIONES PRODUCTIVAS (Providencia 090) MODALIDAD
76 80
Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas (AAD) para importacin de bienes realizadas posterior al registro del usuario en el Sistema de Administracin de Divisas Solicitud de Autorizacin de Liquidacin de Divisas (ALD). (Documentos de cierre de importacin) 15. IMPORTACIONES REALIZADAS BAJO LA MODALIDAD DE PAGO A LA VISTA (AFIANZADAS) (Providencia 085) Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas (AAD) Solicitud de Autorizacin de Liquidacin de Divisas (ALD) Consignacin del cierre de importacin Consignacin de documentos anexos por reintegro total de las divisas Consignacin de documentos de reparo para solicitudes suspendidas 16. IMPORTACIONES SECTOR PBLICO (Providencia 046) Solicitud de Autorizacin de Adquisicin y Liquidacin de Divisas (AAD/ALD) Consignacin de documentos de nacionalizacin de la mercanca
80
80 83 83 83 83 84 84 85 85 85
y cierre de importacin 17. RGIMEN ESPECIAL PARA EL SECTOR DE TELECOMUNICACIONES (Providencia 063) Registro de Solicitudes de Autorizacin de Adquisicin de Divisas (AAD) para importacin de servicios y bienes inmateriales del sector telecomunicaciones (Cronogramas Semestrales) Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas (AAD) y Autorizacin de Liquidacin de Divisas (ALD) para importacin de servicios y bienes inmateriales o intangibles del sector de telecomunicaciones a los fines de la liquidacin 18. SECTOR AERONUTICO NACIONAL (Providencia 083) Contrato de arrendamiento y fletamento Contrato de mantenimiento de mantenimiento suscrito Contrato de Mantenimiento Aeronutico (OMA) Pago del servicio bajo el Rgimen para Perfeccionamiento Pasivo (ETPP) de por Organizaciones Temporal 88
88
89
91 91 92 94 95 97 99 100 101 102 103 105 106
Exportacin
Sustitucin de partes, piezas y equipos por AOG Aeronave en Tierra Suscripcin de documentacin de carcter tcnico Servicio para reservaciones y boletera Servicios especializados aeroportuarios Gastos de manutencin para la realizacin de auditoras Servicio de ayuda a la navegacin area VI. CONSIGNACIN DE RECURSOS DE RECONSIDERACIN VII. ANEXOS
I. OBJETIVO Suministrar una gua a los usuarios y operadores cambiarios, sobre la forma de presentacin de la documentacin a consignar ante la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI), con el objeto de obtener el Registro de Usuarios del Sistema de Administracin de Divisas (RUSAD); la Autorizacin de Adquisicin de Divisas (AAD) y Autorizacin de Liquidacin de Divisas (ALD); as como la conformidad por la venta de divisas obtenidas en las operaciones de exportacin de bienes y servicios. II. ALCANCE El presente manual est dirigido a los usuarios que requieran consignar documentos de acuerdo al tipo de solicitud o trmite ante la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI).
III. NORMAS GENERALES 1. Los recaudos necesarios para realizar trmites ante la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI), tanto en original como en sus copias debern ser presentados por el usuario a travs del operador cambiario autorizado, debidamente foliado, identificado, legible y organizado con sus respectivos separadores. 2. El operador cambiario autorizado debe certificar que los documentos consignados ante la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) son copia fiel del original; salvo aquellos documentos donde se exija la consignacin del original. 3. En el caso de los recursos de reconsideracin, los recaudos deben ser consignados ante la Unidad de Correspondencia de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI), dentro del lapso previsto en el artculo 94 de la Ley Orgnica de Procedimientos Administrativos, cumpliendo con las formalidades de los artculos 49 y 86 de la referida ley. 4. Los expedientes consignados deben contener slo una solicitud, independientemente del trmite a realizar. Quedan exceptuados de esta norma, los trmites establecidos en la providencia que regula los requisitos para operaciones de exportacin. 5. Para realizar cualquier trmite ante la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) el usuario debe preparar tres (3) carpetas idnticas con los documentos requeridos, las cuales tendrn el siguiente destino: La primera carpeta ser destinada a la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) y debe contener los documentos en originales y copias, cuando corresponda. La segunda carpeta ser destinada al operador cambiario autorizado y debe contener los recaudos a consignar en copia. La tercera carpeta le corresponde al usuario y debe contener los recaudos presentados en la primera y la segunda carpeta, en original y copia cuando corresponda; los cuales deben ser sellados por el operador cambiario autorizado como constancia de la consignacin de los documentos. 6. El orden de los documentos contenidos en las carpetas debe corresponder al indicado en el presente manual segn el tipo de trmite a realizar. Este orden tambin aplica para el llenado del Acta de Consignacin de Documentos (FORMACADIVI 325-01), obtenida a travs del portal electrnico del Sistema de Administracin de Divisas.
IV. NORMAS ESPECFICAS De la presentacin de las carpetas 1. Las carpetas a ser consignadas para realizar cualquier trmite ante la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI), deben contemplar las siguientes caractersticas: Las carpetas a ser utilizadas deben ser tamao oficio de fibra (marrn) o en caso de expedientes muy extensos (ms de 80 hojas), carpetas de alta capacidad tipo Bibliorato (carpeta de lomo ancho, tapas de cartn grueso). CARPETA MARRN O DE FIBRA CARPETA BIBLIORATO
2. Identificacin de las carpetas de los expedientes: Primera etiqueta. Colocada en la cara principal externa al centro con la informacin que se detalla: Tipo de solicitud: Ver Anexo 2. (Lista de Etiquetas). Nombre o Razn Social: Indique el nombre o razn social del usuario. N de RIF o cdula de identidad: Indique el Registro nico de Informacin Fiscal (RIF) o cdula de identidad del usuario. N de solicitud: Indique el nmero de solicitud generado por el Sistema Automatizado de Administracin de Divisas. Destino: Indique la actividad comercial a la cual va dirigido el insumo o bien importado.
IMPORTACIONES LA SIEMBRA. S.A. RIF: 123456780-0 Solicitud N: 1234567801 Destino: Elaboracin de alimentos
Segunda etiqueta. Colocada en el cuadrante inferior derecho de la carpeta, sealando el nmero de la solicitud, en el caso de utilizar carpeta marrn o de fibra. Si se utiliza carpeta tipo bibliorato, sta etiqueta se colocar en el lomo. CARPETA DE FIBRA CARPETA BIBLIORATO
PRIMERA PRIMERA ETIQUETA

Importaciones Empresa XXX RIF: 12345678-9 Solicitud N 123456789 Destino: Elaboracin de alimentos
ETIQUETA
SOLICITUD N 123456789
SEGUNDA
Solicitud N 123456789
ETIQUETA
Todas las pginas deben estar debidamente foliadas (inclusive los separadores) en el cuadrante superior derecho, en tinta negra, en letras y nmeros.
Seis (6) 6 Seis
Tres (3) Cuatro (4)
Planillas Solicitud de Autorizacin de Divisas RUSAD 003, RUSAD 004, RUSAD 005
Los separadores deben identificarse con el nombre del documento que antecede. Esta identificacin debe estar colocada en forma legible en la parte central del mismo.
Uno (1)
Dos (2)
Cinco (5)
4 Cuatro 3 Tres 3 Tres
5 Cinco
2 Dos
1 Uno 1 Uno
Planillas
Planillas Registro de de Usuario para Divisas Importacin 003, (RUSAD 003), Solicitud de RUS Autorizacin y Adquisicin de Divisas (RUSAD 004) Solicitud de
El Acta de Consignacin de Documentos (FORMACADIVI 325-01) debe ser el primer documento que se incorpore a la carpeta.
Seis (6) 6 Seis
Cuatro (4)
Planillas Solicitud de Autorizacin de Divisas RUSAD 003, RUSAD 004, RUSAD 005
Cuando los documentos sean presentados en carpeta de fibra (marrn), deben ser sujetados con un gancho N 22 de forma invertida, en el margen izquierdo, centrado y en la parte interna de la carpeta.
Uno (1)
Documentos
Dos (2)
Tres (3)
Cinco (5)
4 Cuatro
5 Cinco 5 Cinco 5 Cinco
3 Tres
2 Dos 2 Dos 2 Dos
1 Uno
V. DOCUMENTOS QUE DEBEN SER CONSIGNADOS DE ACUERDO AL TIPO DE SOLICITUD Las instrucciones para consignar la documentacin se estructuran en tres (3) columnas segn se explica a continuacin:
Presentacin de documentos por separador
Orden
Detalle sobre la presentacin del documento
Indica el orden consecutivo de los documentos.
Identifica cual documento ubicado en cada separador.
debe
ir Seala las caractersticas especiales que debe presentar el documento a consignar.
1. SOLICITUD DE REGISTRO DE USUARIO EN EL SISTEMA DE ADMINISTRACIN DE DIVISAS Registro de usuario de personas naturales con firma personal o fondo de comercio (Providencia 010):
Orden Presentacin de documentos por separador Detalle sobre la presentacin del documento
Planillas Registro de Usuario para Importacin (RUSAD-003), Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas para Importacin (RUSAD-004) y Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas para Importacin (Anexo) (RUSAD-005).
Originales. Obtenidas por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. La solicitud de inscripcin en el Registro Usuarios del Sistema de Administracin Divisas (RUSAD) debe presentarse con primera solicitud de Autorizacin Adquisicin de Divisas (AAD). de de la de
2 3 4 5 6
Cdula de identidad o pasaporte vigente. Registro nico de Informacin Fiscal (RIF). Documento donde conste la personal o fondo de comercio. firma
Copia. Copia. Vigente. Copia. Copia. Copia.
Cdula de identidad o pasaporte del representante legal. Documento autenticado que acredite la representacin legal.
Orden
Documento pblico a nombre del solicitante en el cual conste la propiedad, arrendamiento, uso o usufructo del inmueble en el que tenga asiento su establecimiento principal. Balance personal correspondiente ltimo ejercicio econmico. al
Copia.
8 9 10 11
Original. Visado por un contador pblico colegiado. Copia. Correspondiente a los tres (3) ltimos perodos impositivos. Copia. Correspondiente a los tres (3) ltimos ejercicios fiscales. Original. Vigente.
Declaracin (es) y pago (s) del Impuesto al Valor Agregado. Declaracin (es) y pago (s) del Impuesto Sobre la Renta (ISRL). Solvencia vigente del Instituto Venezolano de los Seguros Sociales (IVSS) o Carta de No Afiliacin. Solvencia vigente del Instituto Nacional de Capacitacin y Educacin Socialista (Inces) o Constancia de No Afiliacin. Solvencia vigente del Fondo Ahorro Obligatorio para la Vivienda (FAOV). Otros documentos.
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Original. Vigente.
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Original. Vigente. Constancia generada por el sistema del Banco Nacional de Vivienda y Hbitat (Banavih). Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente.
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Registro de usuario personas jurdicas (Providencia 010):

Originales. Obtenidas por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. La solicitud de inscripcin en el Registro de Usuarios del Sistema de Administracin de Divisas (RUSAD) debe presentarse con la primera solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas (AAD).
Orden
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Acta constitutiva y estatutos. Registro nico de Informacin Fiscal (RIF). Documento pblico que acredite la representacin legal. Documento pblico a nombre del solicitante en el cual conste la propiedad, arrendamiento, uso o usufructo del inmueble, donde ejerza su actividad comercial. Estados financieros.
Copia. Con sus modificaciones. Cuando corresponda. Copia. Vigente. Copia. De la persona que realiza la solicitud. Copia.
Original. Debe presentar balance general, estado de ganancias y prdidas, flujo de efectivo, movimiento de capital, del ltimo ejercicio econmico. Debidamente visados y auditados por un contador pblico colegiado con sus notas complementarias.
7 8 9
Declaracin (es) y pago (s) del Impuesto al Valor Agregado. Declaracin (es) y pago (s) del Impuesto Sobre la Renta (ISRL). Solvencia vigente del Instituto Venezolano de los Seguros Sociales (IVSS) o Carta de No Afiliacin. Solvencia vigente del Instituto Nacional de Capacitacin y Educacin Socialista (Inces) o Constancia de No Afiliacin. Solvencia vigente del Fondo Ahorro Obligatorio para la Vivienda (FAOV).
Copia. Correspondiente a los tres (3) ltimos perodos impositivos. Copia. Correspondiente a los tres (3) ltimos ejercicios fiscales. Original. Vigente.
10
Original. Vigente.
11
Original. Vigente. Constancia generada por el sistema del Banco Nacional de Vivienda y Hbitat (Banavih). Original. Vigente. Original. Emitida por la Inspectora del Trabajo correspondiente y a nombre de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI). Cuando corresponda. Copia. Cuando corresponda.
12 13
Solvencia municipal. Solvencia laboral.
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Certificado de Fiel Cumplimiento de la Sunacoop.
Orden
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Otros documentos.
Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente.
Registro de usuario sector pblico. Entes del poder pblico nacional, estadal o municipal, incluidos los distritos metropolitanos e institutos autnomos (Providencia 046):
2 3 4
Documento pblico o autntico acredite la representacin legal.
que
Copia. Cuando corresponda. Copia. Vigente Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente.
Cdula de identidad del apoderado o autorizado. Otros documentos.
Registro de usuario sector pblico. Empresas del Estado y otros entes pblicos nacionales constituidos con formas de derecho privado (Providencia 046):
Planillas Registro de Usuario para Importacin (RUSAD-003), Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas
Originales. Obtenidas por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de
Orden
para Importacin (RUSAD-004) y Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas para Importacin (Anexo) (RUSAD-005).
Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. La solicitud de inscripcin en el Registro de Usuarios del Sistema de Administracin de Divisas (RUSAD) debe presentarse con la primera solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas (AAD).
Acta constitutiva y estatutos.
Copia, acompaado de sus modificaciones vigentes, donde conste la composicin asociativa o social, facultades de los administradores y nombramiento de los mismos, debidamente registradas. Copia. Copia. Vigente. Copia. Copia. Vigente. Copia. Del ltimo perodo impositivo. En el caso de presentar Convenio de Pago: Copia de constancia del ltimo pago que demuestre el cumplimiento de dicho convenio a la fecha de la solicitud. Cuando corresponda. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente.
3 4 5 6 7
Documento pblico o autntico que acredite la representacin legal. Cdula de identidad del representante legal. Acta de nombramiento de la mxima autoridad jerrquica. Registro nico de Informacin Fiscal (RIF). Declaraciones y pago del Impuesto Sobre la Renta (ISRL) y convenio de pago.
Otros documentos.
Registro de usuario sector pblico. Institutos autnomos estadales, distritales o municipales (Providencia 046):
Planillas Registro de Usuario para Importacin (RUSAD-003), Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas
Originales. Obtenidas por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de
Orden
para Importacin (RUSAD-004) y Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas para Importacin (Anexo) (RUSAD-005).
Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. La solicitud de inscripcin en el Registro de Usuarios del Sistema de Administracin de Divisas (RUSAD) debe presentarse con la primera solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas (AAD).
2 3 4 5
Acto de creacin. Cdula de identidad del representante legal. Acta de nombramiento de la mxima autoridad jerrquica. Otros documentos.
Copia. Copia. Copia. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente.
Registro sector pblico. Empresas estadales, distritales o municipales y otros entes pblicos estadales, distritales o municipales constituidos con forma de derecho privado (Providencia 046):
Orden
Acta constitutiva y estatutos.
Copia. Vigente. Acompaado de sus ultimas modificaciones, donde conste la composicin asociativa o social, facultades de los administradores y nombramiento de los mismos, debidamente registradas.
3 4 5 6
Registro nico de Informacin Fiscal (RIF). Documento pblico o autntico que acredite la representacin legal. Cdula de identidad del representante legal. Declaracin y pago del Impuesto Sobre la Renta (ISRL) y convenio de pago.
Copia. Vigente. Copia.
Copia. Vigente. Copia. Del ltimo perodo impositivo. En el caso de presentar convenio de pago: Copia de constancia del ltimo pago que demuestre el cumplimiento de dicho convenio a la fecha de la solicitud. Cuando corresponda. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente.
Otros documentos.
Registro de usuario de personas naturales con firma personal para conformacin de venta de divisas producto de exportacin de bienes y servicios (Providencia 092):
Planilla Registro de Usuario Exportaciones (RUSAD-006).
para
Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. Copia. Copia. Vigente. Copia.
2 3 4
Cdula de identidad o pasaporte vigente. Registro nico de Informacin Fiscal (RIF). Registro Mercantil de la firma personal.
Documento pblico a nombre del solicitante en el cual conste la propiedad, arrendamiento, uso o usufructo del inmueble en el que tenga asiento su establecimiento principal. Balance personal correspondiente ltimo ejercicio econmico. al
Copia.
6 7 8 9
Original. Visado por un contador pblico colegiado. Copia. Correspondiente a los tres (3) ltimos perodos impositivos. Copia. Correspondiente a los tres (3) ltimos ejercicios fiscales. Original. Comunicacin indicando el nombre las instituciones financieras y los nmeros de cuenta a travs de las cuales recibirn las divisas. Copia. Copia. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente.
Declaracin (es) y pago (s) del Impuesto al Valor Agregado. Declaracin (es) y pago (s) del Impuesto Sobre la Renta (ISRL). Carta de exposicin de motivos indicando el destino de las divisas.
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Documento autenticado que acredite la representacin legal. Cdula de identidad o pasaporte del representante legal. Otros documentos.
Registro de usuario de personas jurdicas para conformacin de venta de divisas producto de exportacin de bienes y servicios (Providencia 092):
Planilla Registro de Usuario Exportaciones (RUSAD-006).
para
Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado Copia. Con sus modificaciones cuando corresponda. Copia. Vigente.
2 3
Acta constitutiva y estatutos. Registro nico de Informacin Fiscal (RIF).
Orden
4 5 6
Documento pblico representacin legal.
que
acredite
la
Copia. De la persona que realiza la solicitud. Copia. Copia.
Cdula de identidad o pasaporte del representante legal. Documento pblico a nombre del solicitante en el cual conste la propiedad, arrendamiento, uso o usufructo del inmueble, donde ejerza su actividad comercial. Estados financieros.
Original. Balance general; estado de ganancias y prdidas; flujo de efectivo; movimiento de capital; visados y auditados por un contador pblico colegiado con sus notas complementarias, al ltimo ejercicio econmico. Copia. Correspondiente a los tres (3) ltimos perodos impositivos. Copia. Correspondiente a los tres (3) ltimos ejercicios fiscales. Original. Vigente.
8 9 10
Declaracin (es) y pago (s) del Impuesto al Valor Agregado. Declaracin (es) y pago (s) del Impuesto Sobre la Renta (ISRL). Solvencia vigente del Instituto Venezolano de los Seguros Sociales (IVSS) o Carta de No Afiliacin. Solvencia vigente del Instituto Nacional de Capacitacin y Educacin Socialista (Inces) o Constancia de No Afiliacin. Solvencia vigente del Fondo Ahorro Obligatorio para la Vivienda (FAOV). Solvencia laboral.
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Original. Vigente.
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Original. Vigente. Constancia generada por el sistema del Banco Nacional de Vivienda y Hbitat (Banavih). Original. Emitida por la Inspectora del Trabajo correspondiente y a nombre de la Comisin de Administracin de Divisas. Cuando corresponda. Copia. Cuando corresponda. Original. Vigente. Original. Indicando el nombre las instituciones financieras y los nmeros de cuenta a travs de las cuales recibirn las divisas Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por
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14 15 16
Certificado de fiel cumplimiento de la Sunacoop. Solvencia municipal. Carta de exposicin de motivos de recepcin de las divisas.
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Otros documentos.
Orden
cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente. Modificaciones de registro de usuario por cambio de Registro nico de Informacin Fiscal (RIF) (Providencia 010):
Planilla Registro de Usuario Importacin (RUSAD-003).
para
Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. Original. Solicitando la modificacin firmada por el representante legal de la empresa o empleado autorizado y debidamente sellada. Copia. Vigente.
Carta de exposicin de motivos.
Registro nico de Informacin Fiscal (RIF).
Modificaciones de registro de usuario por cambio del domicilio fiscal:

Planilla RUSAD-003 Registro de Usuario para Importacin.
Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. Original. Solicitando la modificacin, firmada por el representante legal de la empresa o empleado autorizado y debidamente sellada. Copia. Donde conste la decisin del cambio de domicilio. Copia. Donde conste el nuevo domicilio. Copia. Vigente. Actualizado con el nuevo
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Acta de asamblea. Contrato de arrendamiento. Registro nico de Informacin Fiscal
Orden
(RIF).
domicilio.
Modificaciones de registro de usuario por cambio del representante legal:

para
Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. Original. Solicitando la modificacin, firmada por el representante legal de la empresa o empleado autorizado y debidamente sellada. Copia. Donde conste la decisin del cambio del representante legal. Copia. Vigente. Se requiere que el representante legal est inscrito en el Registro de Usuarios del Sistema de Administracin de Divisas (RUSAD) como persona natural.
3 4
Acta de asamblea. Cdula de identidad del representante legal.
Modificaciones de registro de usuario por cambio del capital social (Providencia 010):
para
Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. Original. Solicitando la modificacin, firmada por el representante legal de la empresa o empleado autorizado y debidamente sellada. Copia. Donde conste el aumento de capital.
Acta de asamblea.
Modificaciones de registro de usuario por cambio de razn social (Providencia 010):

para
Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. Original. Solicitando la modificacin, firmada por el representante legal de la empresa o empleado autorizado y debidamente sellada. Copia. Donde conste la nueva razn social. Copia. Actualizado con la nueva razn social.
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Acta de asamblea. Registro nico de Informacin Fiscal (RIF).
Modificaciones de registro de usuario por cambio de nmero patronal del Seguro Social Obligatorio (S.S.O.) (Providencia 010):
Planilla Registro de Usuario para Importacin (RUSAD-003).
Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. Original. Solicitando la modificacin, firmada por el representante legal de la empresa o empleado autorizado y debidamente sellada. Copia. Actualizada.
Solvencia del IVSS.
Modificaciones de registro de usuario por cambio de tipo de empresa (Providencia 010):

para
Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. Original. Solicitando la modificacin, firmada por el representante legal de la empresa o empleado autorizado y debidamente sellada. Copia. Donde conste el cambio del tipo de empresa.
Acta constitutiva o gaceta oficial.
Modificaciones de registro de usuario por cambio de datos del Registro Mercantil (Providencia 010):
para
Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. Original. Solicitando la modificacin, firmada por el representante legal de la empresa o empleado autorizado y debidamente sellada. Copia. Donde conste el cambio de los datos del Registro Mercantil.
Acta constitutiva.
Modificaciones de registro de usuario por cambio de la cdula del representante legal (Providencia 010):
para
Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. Original. Solicitando la modificacin, firmada por el representante legal de la empresa o empleado autorizado y debidamente sellada. Copia. Cdula de identidad o pasaporte con el que est inscrito ante la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI). Copia. Vigente.
Documento de identidad anterior.
Cdula de identidad.
Modificaciones de registro de usuario por cambio de representante legal (Providencia 010):

para
Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. Original. Firmada por el representante legal de la empresa o empleado autorizado y debidamente sellada. Copia. Donde se certifique la designacin del cargo del representante legal. Copia. Vigente.
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Acta de asamblea. Cdula de identidad del representante legal.
2. SOLICITUD DE REGISTRO DE USUARIO Y AUTORIZACIN DE ADQUISICIN DE DIVISAS PARA CASOS ESPECIALES (Providencia 012) Recuperacin de salud:
Planilla Solicitud de Registro y Autorizacin de Adquisicin Divisas para Casos Especiales (RUSAD-002).
Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el usuario o representante legal y por el operador cambiario autorizado. Original. Informacin detallada sobre el tiempo que permanecer en el exterior y de los costos que generar la permanencia requerida. As mismo, informacin sobre la persona que lo acompaar al exterior. Copia de pasaporte, cdula de identidad y visa, cuando corresponda. Para nios o nias menores de nueve (9) aos, debe presentarse partida de nacimiento actualizada con fecha no mayor de seis (6) meses antes de la solicitud.
Carta exposicin de motivos.
Identificacin completa del solicitante, paciente y acompaante.
Certificacin expedida por el mdico tratante.
Original. Informe mdico suscrito por el mdico tratante en la Repblica Bolivariana de Venezuela, en el cual se exponga de manera detallada la enfermedad que padece, as como el tratamiento o el acto mdico o quirrgico que amerite, cuando corresponda. Original. Presupuesto actualizado emitido por la institucin y/o profesional de la medicina en el exterior, donde se exponga de manera detallada el tratamiento, equipos o aparatos requeridos y el tiempo de permanencia en el exterior, as como el nombre y el nmero de cuenta donde se realizar la transferencia bancaria debidamente firmado y sellado por la institucin mdica que corresponda. Original. Correspondiente al paciente y sus acompaantes.
Constancia del costo del tratamiento, acto mdico, quirrgico o medicinas requeridas.
Constancia de residencia.
Orden
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Pasaje de traslado al exterior. Estado de cuenta o constancia de la fuente de financiamiento. Certificado de deuda.
Copia. Correspondiente al paciente y sus acompaantes. Copia. Donde conste la existencia de los fondos para la adquisicin de divisas. Original. Emitido por la institucin y/o profesional de la medicina. En el caso que el tratamiento o acto quirrgico haya sido realizado, debe venir legalizado o apostillado.
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Constancia de transferencia.
Copia del mensaje de transferencia bancaria (mensaje SWIFT) y dems documentos de las ltimas divisas autorizadas, segn lo establecido en el art. 9 de la Providencia N 012, en el caso de solicitudes sucesivas. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente.
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Otros documentos.
Investigacin cientfica:
Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el usuario o representante legal y por el operador cambiario autorizado. Original. Informacin detallada sobre el tiempo de permanencia en el exterior y de los costos asociados. Original. En la cual conste la representacin oficial del cientfico o de los integrantes de la delegacin cientfica en el exterior. Copia. Pasaporte y cdula de identidad y visa, cuando corresponda.
Certificacin expedida por la mxima autoridad de la institucin o ministerio de adscripcin. Identificacin completa del cientfico o los Integrantes de la Delegacin
Orden
Cientfica. 5 Carta de exposicin de motivos. Original. En la cual describa la justificacin y en forma detallada el evento cientfico, el tiempo y los costos que generar la permanencia en el exterior. Firmada por el representante legal de la empresa o empleado autorizado y debidamente sellada. 6 Constancia de transferencia. Copia del mensaje de transferencia bancaria (mensaje SWIFT) y dems documentos de las ltimas divisas autorizadas, segn lo establecido en el artculo. 9 de la Providencia N 012, en el caso de solicitudes sucesivas. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente. Actividades deportivas:
Otros documentos.
Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el usuario o representante legal y por el operador cambiario autorizado. Original. Informacin detallada sobre el tiempo en el exterior y de los costos que generar. Copia. Cdula de identidad del representante legal del deportista o delegacin deportiva; Registro nico de Informacin Fiscal (RIF) de la persona jurdica, segn corresponda.
Identificacin del solicitante.
Orden
Identificacin completa del deportista o los integrantes de la delegacin deportiva. Certificacin expedida por el Ministerio del Poder Popular para el Deporte. Otros documentos.
Copia. Pasaporte y cdula de identidad.
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Original. Donde conste la representacin oficial del deportista o de la delegacin. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente.
Actividades culturales:
Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. Original. Informacin detallada del tiempo en el exterior y de los costos que generar. Copia. Cdula de identidad del representante legal del artista o delegacin, y Registro nico de Informacin Fiscal (RIF) de la persona jurdica, segn corresponda. Copia. Cdula de identidad y pasaporte vigente. Original. En la cual conste la representacin oficial del artista o de la delegacin. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente.
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Carta de exposicin de motivos. Identificacin del solicitante.
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Identificacin completa del artista o los integrantes de la delegacin cultural. Certificacin expedida por el Ministerio del Poder Popular para la Cultura. Otros documentos.
Casos de especial urgencia:

Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el usuario o representante legal y por el operador cambiario autorizado. Copia. Cdula de identidad, pasaporte del solicitante y del representante. Cuando corresponda. Original. Donde detalle razones y justificacin de la solicitud. las
Identificacin de la persona o institucin solicitante. Carta de exposicin de motivos.
Firmada por el representante legal de la empresa o empleado autorizado y debidamente sellada. 4 Recaudos esenciales. Copia. Registro Mercantil de la empresa solicitante, contratos establecidos entre las partes, cuando corresponda. Cualquier otro documento que sirva de justificativo para la solicitud de las divisas. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente.
Otros documentos.
3. SOLICITUD DE REGISTRO DE USUARIO Y AUTORIZACIN DE ADQUISICIN DE DIVISAS PARA REMESAS FAMILIARES (Providencia 086)
USUARIO: 1 Planilla Solicitud de Registro y Autorizacin de Adquisicin de Divisas para Remesas a Familiares Residentes en el Exterior (RUSAD-033). Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el usuario y por el operador cambiario autorizado. Copia. Copia. Original. Emitida por la autoridad competente donde resida o Registro Consular. Actualizada cada seis (6) meses o bien a su vencimiento. Copia. Dentro de los parmetros sealados en el artculo 2 de la Providencia 086. Original. Donde indique el sueldo, salario o ingreso percibido. La certificacin de ingreso debe ser emitida por contador pblico colegiado. Actualizado cada seis (6) meses o bien a su vencimiento. Copia. Cuando el usuario requiera la Autorizacin de Adquisicin de Divisas por un monto mensual igual o superior a setecientos cincuenta dlares (USD 750) de los Estados Unidos de Amrica o su equivalente en otra divisa. Copia. Correspondiente a los tres (3) ltimos meses, cuando el usuario requiera la Autorizacin de Adquisicin de Divisas por un monto mensual igual o superior a setecientos cincuenta dlares (USD 750) de los Estados Unidos de Amrica o su equivalente en otra divisa. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por
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Cdula de identidad. Pasaporte y visa. Constancia de residencia.
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Documento que demuestre el vnculo familiar entre el usuario y el beneficiario. Constancia de trabajo o certificacin de ingreso.
Ultima declaracin y pago del Impuesto Sobre la Renta (ISRL).
Estados de cuenta bancarios.
Otros documentos.
Orden
cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente. BENEFICIARIO: 1 Pasaporte. Copia. Emitido en la Repblica Bolivariana de Venezuela. Cuando el beneficiario sea de nacionalidad extranjera, copia de un instrumento legal que lo identifique. de vida o Registro consular o f de vida. Original. En el caso e venezolanos residenciados en el exterior. Expedida por la Oficina o Seccin Consular de la Embajada de la Repblica Bolivariana de Venezuela. Constancia de residencia. Original. Emitida por la autoridad local correspondiente, debidamente legalizada por la Representacin Consular Venezolana o apostillada. En los casos de beneficiarios de nacionalidad extranjera, la constancia de residencia, emitida por la autoridad local competente, debidamente legalizada o apostillada. Debern ser actualizados cada seis (6) meses o bien a su vencimiento. 3 Otros documentos. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente. REPRESENTANTE LEGAL: 1 Cdula de identidad o pasaporte instrumento legal de identificacin. o Copia. Emitido en la Repblica Bolivariana de Venezuela. Cuando el beneficiario sea de nacionalidad extranjera, copia de un instrumento legal que lo identifique. Original. Actualizado cada seis (6) meses o bien a su vencimiento.
Registro consular o f constancia de residencia.
Documento autenticado que acredite la representacin legal o documento que demuestre el vnculo familiar con el beneficiario.
Orden
Otros documentos.
4. SOLICITUD DE REGISTRO DE USUARIO Y AUTORIZACIN DE ADQUISICIN DE DIVISAS PARA EL ENVO A JUBILADOS Y PENSIONADOS RESIDENTES EN EL EXTERIOR. (Providencia 019). Remesas jubilados y pensionados. Personas naturales:
Planilla Solicitud de Registro y Original. Autorizacin de Divisas Destinada a Obtenida por medios electrnicos a travs Casos Especiales Jubilados y de la pgina de la Comisin de Pensionados (RUSAD-002). Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el usuario o representante legal y por el operador cambiario autorizado. Identificacin del jubilado o pensionado. Visa del pensionado o jubilado. Identificacin del solicitante. Documento legal. Copia. Cdula de identidad o pasaporte del jubilado o pensionado. Copia. Vigente, cuando corresponda. Copia de la cdula de identidad o pasaporte vigente. Copia. Donde se demuestre la condicin solicitada, indicando el monto de la jubilacin o pensin. Original. En caso de presentar Registro Consular, ste debe ser expedido por la Oficina Consular de la Embajada de la Repblica Bolivariana de Venezuela del lugar de residencia del beneficiario y su cnyuge cuando corresponda. En caso de presentar Constancia de Residencia, sta debe ser expedida por la autoridad local competente, debidamente legalizada o apostillada.
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Otros documentos.
Remesas jubilados y pensionados. Personas jurdicas:

Planilla Solicitud de Registro y Original. Autorizacin de Divisas Destinada a Obtenida por medios electrnicos a travs Casos Especiales Jubilados y de la pgina de la Comisin de Pensionados (RUSAD 002). Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. Identificacin del jubilado o pensionado. Visa del pensionado o jubilado. Acta constitutiva y estatutos sociales del solicitante. Acto normativo o documento de creacin del solicitante. Documento pblico o autntico. Identificacin solicitante. del representante legal Copia. Cdula de identidad o pasaporte del jubilado o pensionado. Copia. Vigente, cuando corresponda. Copia. Debidamente registrados, en el caso de personas de derecho privado. Copia. En el caso de personas de derecho pblico. Original. Donde acredite la representacin legal del solicitante. Copia. Cdula de identidad o pasaporte. Copia. Donde demuestre la condicin solicitada, indicando el monto de la jubilacin o pensin. Original. En caso de presentar Registro Consular, ste debe ser expedido por la Oficina Consular de la Embajada de la Repblica Bolivariana de Venezuela del lugar de residencia del beneficiario y su cnyuge, cuando corresponda. En caso de presentar Constancia de Residencia, debe ser expedida por la autoridad local competente, debidamente legalizada o apostillada.
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Documento legal.
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Otros documentos.
5. SOLICITUD DE REGISTRO DE USUARIO Y AUTORIZACIN DE ADQUISICIN DE DIVISAS POR CONSUMO DE TARJETA DE CRDITO Y VIAJES AL EXTERIOR. (Providencia 084) Consumo con tarjeta de crdito en viajes al exterior:
Planilla Solicitud de Registro y Autorizacin de Liquidacin de Divisas para el Pago con Tarjeta de Crdito de Consumo de Bienes y Servicios en el Exterior (Viajes)(RUSAD-014).
Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el usuario y por el operador cambiario autorizado. Copia. Cuyo titular sea el usuario solicitante. Copia. Emitida en la Repblica Bolivariana de Venezuela. Copia. Emitido en la Repblica Bolivariana de Venezuela. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente.
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Boleto areo, martimo o terrestre (ida y vuelta). Cdula de identidad. Pasaporte. Otros documentos.
Efectivo para viajero al exterior:

Planilla Solicitud de Registro y Autorizacin de Liquidacin de Divisas en Efectivo para Viajes al Exterior (RUSAD-014c).
Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el usuario y por el operador cambiario autorizado. Copia. Cuyo titular sea el usuario.
Boleto areo, martimo o terrestre (ida y vuelta).
Orden
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Cdula de identidad. Pasaporte. Otros documentos.
Copia. Emitida en la Repblica Bolivariana de Venezuela. Copia. Emitido en la Repblica Bolivariana de Venezuela. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente.
Operaciones electrnicas:
Planilla Solicitud de Registro y Autorizacin de Liquidacin de Divisas Consumo de Bienes y Servicios en el Exterior (Internet y Domiciliacin de Pagos) (RUSAD-016).
Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el usuario y por el operador cambiario autorizado. Copia. Emitida por la Repblica Bolivariana de Venezuela.
Cdula de identidad.
6. SOLICITUD DE REGISTRO DE USUARIO Y AUTORIZACIN DE ADQUISICIN DE DIVISAS ESTUDIANTES. (Providencia 055) Actividades acadmicas de educacin bsica, media, pregrado, especializacin, maestra, doctorado e intercambio acadmico:
Orden Presentacin de documentos por separador
post-grado,
Planilla Solicitud de Registro y Autorizacin de Divisas para Estudiantes y Otras Actividades de Capacitacin, Formacin e Intercambio en el Exterior (RUSAD-001).
Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal del estudiante y por el operador cambiario autorizado. Copia. Para nios o nias menores de nueve (9) aos, debe presentarse partida de nacimiento actualizada con fecha no mayor de seis (6) meses antes de la solicitud. Copia. Vigente. Que incluya los datos de identificacin del estudiante. Copia. Cuando corresponda.
Cdula de identidad nacimiento venezolana.
partida
de
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Pasaporte venezolano. Gaceta Oficial donde se haya publicado el decreto de nacionalizacin del estudiante. Visa de estudiante o constancia de trmite de la misma.
Copia. Vigente. Cuando corresponda. Que incluya los datos de identificacin del estudiante. Si posee doble nacionalidad, pasaporte extranjero o documento de identidad extranjero.
6 7 8
Acta o constancia de matrimonio o de concubinato. Cdula de identidad cnyuge o concubino. venezolana del
Copia. Cuando corresponda. Copia. Cuando corresponda. Copia del pasaporte vigente, que incluya los datos de identificacin del cnyuge o concubino. Cuando corresponda. Copia. Vigente corresponda. y legible. Cuando
Pasaporte venezolano del cnyuge o concubino. Visa del cnyuge o concubino. Constancia de Registro Consular o constancia de residencia del estudiante y del cnyuge o concubino.
9 10
Si est residenciado en el exterior: Constancia de Registro Consular, original, vigente, expedido por la Oficina Consular de la Embajada de la Repblica Bolivariana de Venezuela ms cercana a la residencia del estudiante y del cnyuge o concubino; o
Orden
constancia de residencia del estudiante, legalizada o apostillada, original, expedida por la autoridad local competente ms cercana a la residencia del estudiante y del cnyuge o concubino. Cuando corresponda. Traducido por intrprete pblico, si estuviese en idioma distinto al castellano. 11 Carta de aceptacin postulacin. o carta de Original. Carta de aceptacin emitida por la institucin acadmica correspondiente, indicando los datos del estudiante, costo de la matrcula y perodo acadmico. Slo para la primera solicitud. Carta de postulacin emitida por la institucin donde est adscrito el participante, para los casos de pasantas y aos sabticos. 12 Constancia de estudios o intercambio acadmico. Copia. Para la primera solicitud. Segn corresponda. Para las solicitudes subsiguientes; en original, vigente, emitida por la institucin acadmica correspondiente, indicando los datos del estudiante, costo de la matrcula y perodo acadmico y seguro, cuando corresponda. Debidamente legalizada o apostillada. 13 Convenio institucional que ampara la actividad de intercambio acadmico en el exterior. Factura pro forma por el costo de la prima de seguro estudiantil o familiar. Carta de solicitud Liquidacin de Divisas correspondiente a la manutencin. Constancia de pago acadmica. Autorizacin de (ALD) en efectivo primera o nica de la actividad Copia. Cuando corresponda.
14 15
Copia. Indicando el perodo de cobertura y los asegurados por la pliza. Original. Solamente en la primera solicitud.
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Copia. Para solicitudes subsiguientes, de conformidad con el artculo 18 de la Providencia N 55: La Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) podr exigir la comprobacin del uso de las divisas autorizadas, como requisito previo a la aprobacin de nuevas solicitudes del mismo usuario. Copia. Para solicitudes subsiguientes, de conformidad con el artculo 18 de la Providencia N 55: La Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) podr exigir la comprobacin del uso de las divisas
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Mensaje SWIFT de la(s) transferencia(s) (MT 103).
Orden
autorizadas, como requisito previo a la aprobacin de nuevas solicitudes del mismo usuario. 18 Otros documentos. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente. Actividades acadmicas bajo la modalidad de seminarios y congresos:
Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal del estudiante y por el operador cambiario autorizado. Copia. Copia. Vigente. Que incluya los datos de identificacin del estudiante. Copia. Cuando corresponda.
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Cdula de identidad. Pasaporte venezolano. Gaceta Oficial donde se haya publicado el decreto de nacionalizacin del estudiante. Visa de estudiante o constancia de trmite de la misma.
Copia. Vigente. Que incluya los datos de identificacin del estudiante. Cuando corresponda. Si posee doble nacionalidad, pasaporte extranjero o documento de identidad extranjero.
Carta de invitacin de la institucin patrocinante del evento acadmico.
Copia. Comunicacin o correo electrnico de invitacin al evento acadmico dirigido al participante, que incluya el costo detallado de la inscripcin y el cronograma de la actividad (seminarios, foros, congresos). Original. De conformidad con lo establecido en el artculo 16 de la Providencia N 55. Copia. Para solicitudes subsiguientes en conformidad al artculo 18 de la Providencia
Carta de solicitud de Autorizacin de Liquidacin de Divisas (ALD) en efectivo correspondiente a la manutencin. Constancia de participacin en el evento acadmico.
Orden
Constancia de pago del evento.
N 55: La Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI), podr exigir la comprobacin del uso de las divisas autorizadas, como requisito previo a la aprobacin de nuevas solicitudes del mismo usuario. Copia. Para solicitudes subsiguientes en conformidad al artculo 18 de la Providencia N 55: La Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI), podr exigir la comprobacin del uso de las divisas autorizadas, como requisito previo a la aprobacin de nuevas solicitudes del mismo usuario. Copia. Para solicitudes subsiguientes en conformidad al artculo 18 de la Providencia N 55: La Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI), podr exigir la comprobacin del uso de las divisas autorizadas, como requisito previo a la aprobacin de nuevas solicitudes del mismo usuario. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente.
Boleto (martimo, areo, terrestre) de traslado al evento.
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Pasaporte que demuestre la salida y entrada del pas.
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Otros documentos.
Actividades acadmicas bajo la modalidad de cursos cortos, pasantas y ao sabtico:

Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal del estudiante y por el operador cambiario autorizado. Copia. Para nios o nias menores de nueve (9) aos, debe presentarse partida de nacimiento actualizada con fecha no mayor de seis (6) meses antes de la solicitud.
Cdula de identidad nacimiento venezolana.
partida
de
Orden
3 4
Pasaporte venezolano. Gaceta Oficial donde se haya publicado el decreto de nacionalizacin del estudiante. Visa de estudiante o constancia de trmite de la misma.
Copia. Vigente. Que incluya los datos de identificacin del estudiante. Copia. Cuando corresponda.
Copia. Cuando corresponda. Vigente. Que incluya los datos de identificacin del estudiante. Si posee doble nacionalidad, pasaporte extranjero o documento de identidad extranjero.
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Acta o constancia de matrimonio o de concubinato. Cdula de identidad cnyuge o concubino. venezolana del
Copia. Cuando corresponda. Copia. Cuando corresponda. Copia del pasaporte vigente, que incluya los datos de identificacin del cnyuge. Cuando corresponda. Copia. Vigente y legible. Cuando corresponda. Si est residenciado en el exterior: Constancia de Registro Consular, en original y vigente, expedida por la Oficina Consular de la Embajada de la Repblica Bolivariana de Venezuela ms cercana a la residencia del estudiante y del cnyuge o concubina; o Constancia de Residencia legalizada o apostillada, original, expedida por la autoridad local competente ms cercana a la residencia del estudiante y del cnyuge o concubina. Cuando corresponda. Traducido por intrprete pblico, si estuviese en idioma distinto al castellano. Original. Emitida por la institucin acadmica correspondiente, indicando los datos del estudiante, costo de la matrcula, y perodo acadmico. Slo para la primera solicitud. Original. Cuando corresponda. Para las solicitudes subsiguientes, vigente, emitida por la institucin acadmica correspondiente, indicando los datos del estudiante, costo de la matrcula y perodo acadmico y seguro. Debidamente legalizada o apostillada.
Pasaporte venezolano del cnyuge o concubino. Visa del cnyuge o concubino. Constancia de registro consular o constancia de residencia del estudiante y del cnyuge o concubino.
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Carta de aceptacin.
12
Constancia de estudios o constancia de actividad de formacin o capacitacin.
Orden
13
Convenio institucional que ampara la actividad de capacitacin, formacin e intercambio acadmico en el exterior. Factura pro forma por el costo de la prima de seguro estudiantil o familiar. Carta de solicitud Autorizacin de Liquidacin de Divisas (ALD) en efectivo correspondiente a la primera o nica manutencin. Carta de solicitud de Autorizacin de Liquidacin de las Divisas (ALD) en efectivo correspondiente a la manutencin. Constancia de participacin en la actividad acadmica.
Copia. Cuando corresponda.
14 15
Copia. Indicando el perodo de cobertura y los asegurados por la pliza. Original. Estudios por primera vez y en los casos de congresos foros, seminarios y eventos. Original. De conformidad con lo establecido en el artculo 16 de la Providencia N 55.
16
17
Copia. Segn corresponda. Para solicitudes subsiguientes de conformidad al artculo 18 de la Providencia N 55: La Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) podr exigir la comprobacin del uso de las divisas autorizadas, como requisito previo a la aprobacin de nuevas solicitudes del mismo usuario. Copia. Segn corresponda. Para solicitudes subsiguientes de conformidad al artculo 18 de la Providencia N 55: La Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) podr exigir la comprobacin del uso de las divisas autorizadas, como requisito previo a la aprobacin de nuevas solicitudes del mismo usuario. Copia. Segn corresponda. Para solicitudes subsiguientes de conformidad al artculo 18 de la Providencia N 55: La Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) podr exigir la comprobacin del uso de las divisas autorizadas, como requisito previo a la aprobacin de nuevas solicitudes del mismo usuario. Copia. Segn corresponda. Para solicitudes subsiguientes de conformidad al artculo 18 de la Providencia N 55: La Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) podr exigir la comprobacin del uso de las divisas autorizadas, como requisito previo a la aprobacin de nuevas solicitudes del mismo usuario.
18
Boleto (martimo, areo, terrestre) de traslado.
19
Pasaporte que demuestre la salida y entrada del pas.
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Constancia de pago de matrcula.
Orden
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Otros documentos.
7. SOLICITUD DE REGISTRO Y AUTORIZACIN DE ADQUISICIN DE DIVISAS DESTINADAS A REMISIONES Y PAGOS DERIVADOS DE INVERSIONES (Providencia 056) Pago de utilidades, dividendos, intereses, rentas o ganancias de capital de empresas registradas ante la Superintendencia de Inversiones Extranjeras (SIEX):
Planillas Solicitud de Registro y Autorizacin de Adquisicin de Divisas Destinadas a Remisiones y Pagos Derivados de Inversiones (RUSAD-013) Solicitud de Registro y Autorizacin de Divisas destinadas a Inversiones Internacionales o Pagos derivados de contratos de Importacin de Tecnologas, Regalas, Patentes, Licencias y Franquicias (RUSAD-013a).
Originales. Obtenidas por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. La planilla RUSAD-013a debe contener la evolucin de la inversin extranjera desde la inversin inicial, incluyendo cronolgicamente los aumentos y/o disminuciones de capital. Los decretos de dividendos no forman parte del capital por lo tanto no deben incluirse.
Acta de asamblea de la empresa receptora de la inversin internacional, en la cual se acuerdan utilidades, dividendos, intereses, rentas o ganancias de capital.
Copia autenticada ante Registro Mercantil. Debe indicar el monto a decretar con base en las utilidades no distribuidas del ejercicio econmico cerrado y ajustado por efecto de inflacin ms cercano a la fecha de la solicitud de divisas. Debe contener los datos de los accionistas nacionales y extranjeros, indicando la aprobacin de los estados financieros individuales o consolidados sobre los cuales se efecta el decreto.
Registro de Inversin Extranjera Directa.
Copia. Emitido por el organismo nacional competente (SIEX, Sudeban, Sudeseg, MINPPEP). Actualizado al cierre del ejercicio econmico ms cercano a la fecha de la solicitud de divisas. El nombre o razn social del inversionista debe coincidir con el sealado en la planilla RUSAD-013 como receptor de la remesa; el porcentaje de participacin debe coincidir con el Acta de Asamblea de la empresa receptora de la inversin internacional en la
Orden
cual se acuerdan utilidades, dividendos, intereses, rentas o ganancias de capital. 4 Constancia de Calificacin de Empresa. Copia. Emitida por el organismo nacional competente. (SIEX, Sudeban, Sudeseg, MINPPEP). Debe contemplar la ltima modificacin a la composicin accionaria de la empresa. 5 Estados financieros de la empresa receptora de la inversin internacional. Copia. Actualizados al cierre del ejercicio econmico ms cercano a la fecha de la solicitud ante la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI). Debidamente auditados por contadores pblicos externos, con todas sus pginas legibles, notas y dictamen; elaborados con base en las Normas y Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados en la Repblica Bolivariana de Venezuela, del ejercicio econmico a que corresponda la remisin de utilidades, dividendos, ganancias de capital o intereses. 6 Planilla de Declaracin Definitiva de Renta y Pago para personas jurdicas, comunidades y sociedades de personas, incluyendo actividades de hidrocarburos y minas (Forma DPJ 26 del Seniat). Copia de la Forma DPJ 26 del Seniat, de los tres (3) ltimos ejercicios econmicos cerrados, legible por ambas caras. Cuando la empresa decrete sobre estados financieros consolidados, debe consignar las planillas DPJ 26, correspondientes a los dos ltimos aos de las empresas filiales. Copia. Donde explique la metodologa y la base legal para la determinacin del pago del impuesto al dividendo del ao correspondiente. Si la empresa posee rentas exentas y exoneradas (Bonos de la Deuda Pblica Nacional y cualquier otra modalidad de ttulo valor emitido por la Repblica) deber indicar en cual rubro de los estados financieros de dicho ao, se encuentra registrado el rendimiento de esta renta exenta de impuesto. Si la empresa recibe dividendos de terceros, se requiere copia del acta de asamblea donde se decretaron estos dividendos recibidos de terceros, la cual debe estar inscrita en el Registro Mercantil correspondiente, as como los respectivos comprobantes de retencin de impuesto al
Estado demostrativo del clculo del dividendo a pagar donde expresen la metodologa para la determinacin del pago del impuesto al dividendo.
Orden
dividendo, igualmente deben indicar en cual rubro de los estados financieros se encuentran registrados dichos dividendos recibidos de terceros. En caso de no aplicar dicho Impuesto, deben consignar una carta explicativa sobre las bases legales en que se amparan, indicando artculos y literales de acuerdo a la Ley Nacional o a los tratados de doble tributacin vigentes. 8 Documento(s) demostrativo(s) del uso de las divisas autorizadas con anterioridad (Mensaje SWIFT). Copia. Mensaje de transferencias de divisas autorizadas con anterioridad. Deben indicar cdigo de la solicitud y cantidad en divisas de las solicitudes aprobadas recientemente. Copia de la planilla Forma 14. Cuando corresponda el pago de impuesto al dividendo. Original. Debe indicar monto en bolvares y su equivalente en dlares o cualquier otra divisa que est solicitando. Apostillada de conformidad a la Convencin de la Haya, en caso de no estar bajo la Convencin de la Haya deber legalizarla ante la Embajada o Consulado de la Repblica Bolivariana de Venezuela en el pas del acreedor. Con fecha de emisin vigente. 11 Carta de exposicin de motivos de demora en la tramitacin de la solicitud de divisas para pago de dividendos. Original. Si decreta dividendos a una determinada fecha y realiza la solicitud de divisas un ao despus de la fecha de decreto de dividendos, debe indicar los argumentos de hecho y de derecho de forma detallada que no le permitieron solicitar las divisas en forma oportuna, si es necesario debe consignar documentacin que soporte la explicacin. Suscrita por el representante legal de la empresa solicitante. 12 13 Actas de aprobacin de los estados financieros. Actas de enjugue de prdidas. Copia. Sobre los cuales se realiza el decreto de dividendos. Copia. Cuando corresponda. Inscrita en el correspondiente. Registro Mercantil
Planilla de Retencin del Impuesto Sobre la Renta (ISRL) (Forma 14). Certificacin de la deuda por remisin de dividendo por parte del accionista.
10
Orden
Adicionalmente, cuando corresponda debe consignar los documentos segn el ente de supervisin y regulacin: Empresa registrada ante la Superintendencia de Bancos y otras Instituciones Financieras (Sudeban):
Oficio de autorizacin del decreto de dividendos.
Copia. Emitido por la Superintendencia de Bancos y otras Instituciones Financieras (Sudeban) el cual debe indicar la no objecin sobre el acta de asamblea general extraordinaria de accionistas del banco. Copia. Emitido por la Superintendencia de Bancos y otras Instituciones Financieras (Sudeban).
Oficio de aprobacin de los estados financieros.
Empresa registrada ante la Superintendencia de Seguros y Reaseguros (Sudeseg): 1 Oficio de aprobacin de los estados financieros. Copia. Emitido por la Superintendencia de Seguros y Reaseguros (Sudeseg), donde aprueban los estados financieros correspondiente al ejercicio econmico a que corresponda la remisin de utilidades, dividendos, ganancias de capital o intereses.
1 2
Empresas reguladas por la Comisin Nacional de Valores (CNV): Copia. Emitida por la Comisin Nacional de Valores (CNV). Copia. A la fecha lmite de transaccin con beneficio y el listado de accionistas emitido por la Caja Venezolana de Valores (CVV) a esta misma fecha. Copia. Emitida por la empresa para la Comisin Nacional de Valores (CNV). Copia. Emitida por el banco que tenga las funciones como agente de traspaso. Original. Comunicacin emitida por el representante legal del banco custodio, apostillada o legalizada en el pas de origen y traducida al idioma espaol, si estuviere en idioma distinto al castellano, donde certifique que el dividendo decretado por los ADRS se encuentra pendiente de cancelacin a la fecha actual. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de
Resolucin donde se autoriza la oferta pblica de ttulos valores. Libro de accionistas.
3 4
Notificacin del dividendo decretado. En los caso de ADRS: Certificacin de ADR del accionista.
Certificacin de deuda.
Otros documentos.
Orden
Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente. Pagos por contratos de regalas, uso y explotacin de patentes, marcas, licencias y franquicias, as como los contratos de importacin de tecnologa y asistencia tcnica:
Planillas Solicitud de Registro y Autorizacin de Adquisicin de Divisas Destinadas a Remisiones y Pagos Derivados de Inversiones (RUSAD-013) y Solicitud de Registro y Autorizacin de Divisas destinadas a Inversiones Internacionales o Pagos derivados de contratos de Importacin de Tecnologas, Regalas, Patentes, Licencias y Franquicias(RUSAD-013b).
Originales. Obtenidas por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. La planilla RUSAD-013b debe indicar los montos de las solicitudes anteriormente aprobadas por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI).
Constancia de registro de contrato de contribucin tecnolgica. Oficio para contratos no registrables.
Copia. Cuando corresponda. Expedida por el organismo nacional competente con sus respectivos anexos. Copia. Cuando corresponda. Emitido por el organismo nacional competente mediante el cual ste le exime del registro. Copia. Donde conste la obligacin, traducida al castellano, si estuviere en idioma distinto. Especficamente para todos los casos de software (licencia, uso, mantenimiento, entrenamiento), el usuario deber consignar el contrato apostillado o legalizado en el pas de origen del proveedor.
Contrato suscrito entre las partes.
Factura que respalda la operacin.
Copia. Debidamente identificada, indicando el concepto de pago, el perodo que est solicitando y el monto en dlares o en euros que esta solicitando, adicionalmente deben estar traducidas al castellano, si estuvieren en elaboradas en otro idioma. Copia. Firmado por el representante legal y la persona que lo elabor con fecha de
Estado demostrativo que sirvi de base para el clculo de la obligacin.
Orden
realizacin y sello de la empresa solicitante, indicando los clculos en materia impositiva y la base legal utilizada. 7 Constancia de Calificacin de Empresa. Copia. Actualizada. Emitida por el organismo nacional competente (SIEX, Sudeban, Sudeseg, MINPPEP). Debe contemplar la ltima modificacin a la composicin accionaria de la empresa. 8 Registro de inversin extranjera directa. Copia. Emitido por el organismo nacional competente (SIEX, Sudeban, Sudeseg, MINPPEP). Actualizado al cierre del ejercicio econmico ms cercano a la fecha de la solicitud de divisas. 9 Documento(s) demostrativo(s) del uso de las divisas autorizadas con anterioridad (Mensaje SWIFT). Planilla de Retencin del Impuesto Sobre la Renta (ISRL) (Forma 14). Copia. Mensaje de transferencias de divisas identificadas con el cdigo, indicando la cantidad en divisas de las solicitudes aprobadas recientemente. Copia. Cuando el usuario solicite pagos por contratos de regalas, uso y explotacin de patentes, marcas, licencias y franquicias, as como los contratos de importacin de tecnologa y asistencia tcnica, deber presentar la planilla Forma 14 del Seniat en donde indique el monto retenido y enterado al proveedor extranjero para el Fisco Nacional, segn la Ley Nacional o Convenio de doble tributacin. Copia de la Forma 30 del Seniat. Debe corresponder al perodo solicitado y sealado en la planilla RUSAD-013. Copia. Auditados por una firma de contadores pblicos externos correspondientes al ltimo ejercicio econmico cerrado, cuando la deuda haya sido registrada fuera del perodo abarcado por los estados financieros, deber consignar un corte de los estados financieros elaborado por el contador pblico independiente, correspondiente al ltimo mes cerrado despus de la fecha de emisin de la factura con el desglose de las cuentas por pagar. Original. Debidamente identificada, con fecha de emisin, suscrita por el proveedor
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11
Planilla de Declaracin y pago del Impuesto al Valor Agregado (Forma 30 Seniat). Estados financieros auditados ajustados por el efecto de inflacin.
12
13
Orden
del servicio marca y cualquier concepto de pago que se este solicitando. Apostillada de conformidad a la Convencin de la Haya, en caso de no estar bajo la Convencin de la Haya deber legalizarla ante la Embajada o Consulado de la Repblica Bolivariana de Venezuela en el pas del acreedor. Con fecha de emisin vigente. 14 Otros documentos. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente. Repatriacin de capitales producto de la venta de la inversin internacional:
Planillas Solicitud de Registro y Autorizacin de Adquisicin de Divisas Destinadas a Remisiones y Pagos Derivados de Inversiones (RUSAD-013) y Datos de la Inversin Internacional y Evolucin a la Fecha de la Solicitud Solicitud de Registro y Autorizacin de Divisas destinadas a Inversiones Internacionales o Pagos derivados de contratos de Importacin de Tecnologas, Regalas, Patentes, Licencias y Franquicias (RUSAD-013a).
Originales. Obtenidas por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. La planilla RUSAD 013a, debe contener la evolucin de la inversin extranjera desde la inversin inicial, incluyendo cronolgicamente los aumentos y/o disminuciones de capital. Los decretos de dividendos no forman parte del capital por lo tanto no deben incluirse. Original. Documento de compra venta de acciones en el idioma castellano registrado ante la Notaria Pblica, debidamente apostillado, indicando las condiciones que rigen la operacin, en cuanto a la compra venta, estableciendo el precio de venta. Copia. Debidamente sellado por el Registro Mercantil pertenecientes a la a la empresa solicitante indicando el asiento de traspaso de acciones.
Acta que avala la operacin.
Libro de accionistas.
Orden
Estados Financieros.
Copia. Ajustados por el efecto de la inflacin. Auditados, perteneciente al ultimo ejercicio econmico cerrado.
Constancia de Calificacin de Empresa.
Copia. Emitido por el rgano regulador correspondiente (SIEX, Sudeban, Sudeseg), calificando a la empresa solicitante. Copia. Oficio emitido por el rgano regulador correspondiente, debidamente actualizado al cierre del ltimo ejercicio econmico cerrado. Copia de la planilla Forma DPJ 26 del Seniat. Correspondiente al ejercicio fiscal ms cercano a la fecha de la solicitud ante la Comisin de Administracin de Divisas la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI). Copia. Informe emitido por la firma de auditores en el que explican la metodologa tcnica financiera aplicada para la evaluacin de la justeza del valor de la empresa, refirindose a un rango de valor de la empresa en marcha. Original. Comunicacin firmada por los apoderados de las empresas indicando la cantidad de la las acciones vendidas que componen el capital social. Copia. Debe indicar el monto de la operacin, la base legal (Ley Nacional o Convenio) en la que se amparan para la aplicacin o no de retencin de Impuesto Sobre la Renta (ISRL). Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente.
Registro de Inversin Extranjera Directa.
Planilla de Declaracin Definitiva de Renta y Pago para personas jurdicas, comunidades y sociedades de personas, incluyendo actividades de hidrocarburos y minas (Forma DPJ 26 del Seniat). Informe Especial.
Comunicacin.
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Estado demostrativo de la Retencin de Impuesto Sobre la Renta (ISLR).
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Otros documentos.
Repatriacin de capitales producto de la reduccin del valor nominal de las acciones:

Planillas Solicitud de Registro y Autorizacin de Adquisicin de Divisas Destinadas a Remisiones y Pagos Derivados de Inversiones (RUSAD-013) y Datos de la Inversin Internacional y Evolucin a la Fecha de la Solicitud Solicitud de Registro y Autorizacin de Divisas destinadas a Inversiones Internacionales o Pagos derivados de contratos de Importacin de Tecnologas, Regalas, Patentes, Licencias y Franquicias (RUSAD-013a).
Originales. Obtenidas por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. La planilla RUSAD-013a, debe contener la evolucin de la inversin extranjera desde la inversin inicial, incluyendo cronolgicamente los aumentos y/o disminuciones de capital. Los decretos de dividendos no forman parte del capital por lo tanto no deben incluirse. Copia certificada. Documento de compraventa de acciones, en el idioma castellano registrado, ante la Notaria Pblica, debidamente apostillado, indicando las condiciones que rigen la operacin, en cuanto a la compra venta, estableciendo el precio de venta. Copia. Publicado en peridico de circulacin nacional Copia. Debidamente sellado por el Registro Mercantil pertenecientes a la empresa solicitante indicando la reduccin del valor nominal de las acciones. Copia. Ajustados por el efecto de la inflacin. Auditados, sealando que los Estados Financieros pertenecen al ultimo ejercicio econmico cerrado.
Acta que avala la operacin.
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Publicacin de la reduccin del valor nominal de las acciones. Libro de accionistas.
Estados Financieros.
Constancia de Calificacin de Empresa.
Copia. Emitido por el rgano regulador correspondiente (SIEX, Sudeban, Sudeseg) calificando a la empresa solicitante. Copia. Oficio emitido por la Superintendencia de Inversiones extranjeras (SIEX) bajo el RIED N 20060422, debidamente actualizado al cierre del ltimo ejercicio econmico cerrado.
Registro de Inversin Extranjera Directa (RIED).
Orden
Planilla de Declaracin Definitiva de Rentas y Pago para Personas Jurdicas, Comunidades y Sociedades de Personas, incluyendo Actividades de Hidrocarburos y Minas (Forma 26 Seniat). Comunicacin.
Copia de la Forma DPJ 26 del Seniat. El ISLR correspondiente al ejercicio fiscal ms cercano a la fecha de la solicitud ante la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI). Original. Firmada por los apoderados de las empresas indicando las razones por las cuales decide reducir el valor nominal de las acciones. Copia. Dirigida ante las superintendencias respectivas (SIEX, Sudeseg, Sudeban) indicando la reduccin de capital. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente.
10
Notificacin ante rgano regulador.
11
Otros documentos.
8. SOLICITUD DE REGISTRO Y AUTORIZACIN DE ADQUISICIN DE DIVISAS DESTINADAS A PAGOS DE CONTRATOS DE ARRENDAMIENTOS Y SERVICIOS, USO Y EXPLOTACIN DE PATENTES, MARCAS, LICENCIAS Y FRANQUICIAS (Providencia 063) Uso, explotacin de patentes, marcas, licencias y franquicias e importacin de bienes inmateriales para las empresas calificadas cien por ciento (100%) capital nacional:
Planilla Solicitud de Autorizacin Adquisicin de Divisas Destinadas Pago de Contratos de Importacin Servicios de Asistencia Tcnica y Tecnologa (RUSAD-020).
de al de de
Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. Copia. Debidamente autenticado o legalizado, segn sea suscrito en el territorio de la Repblica o en el extranjero, y traducido por intrprete pblico, si estuviere en idioma diferente al castellano. Original. Cuando corresponda. Copia. Estas facturas deben venir traducidas al espaol y legibles, en el caso de los conceptos por software deben venir apostilladas o legalizadas segn corresponda. Cuando no pueda consignar las tres (3) ltimas, debern ser sustituidas por una declaracin jurada y exposicin de motivos.
Contrato, acuerdo servicios.
y/o
convenio
de
3 4
Factura pro forma. Facturas anteriores a la solicitud.
Constancia de registro de contratos sobre importacin de tecnologa y sobre el uso de explotacin de patentes y marcas.
Copia. Emitida por la Superintendencia de Inversiones extranjeras (SIEX). Si se tratare de una operacin no susceptible de registro por ante el organismo nacional competente, se deber anexar original y copia de la comunicacin mediante la cual ste le exime del registro, en cuyo caso, el respectivo contrato deber legalizarse en el pas de origen del proveedor y estar traducido al castellano por interprete pblico, si estuviere en idioma distinto. Copia. Emitida por el proveedor internacional, presentando las mismas condiciones de negociacin de la factura pro
Factura comercial definitiva.
Orden
forma. Debidamente proveedor extranjero. 7 Certificacin de deuda.
firmada
por
el
Original. Debidamente identificada, con fecha de emisin, suscrita por el proveedor del servicio marca y cualquier concepto de pago que se este solicitando. Apostillada de conformidad a la Convencin de la Haya, en caso contrario deber legalizarla ante la Embajada o Consulado de la Repblica Bolivariana de Venezuela en el pas del domicilio del acreedor. Con fecha de emisin vigente. Traducida si estuviere en idioma distinto al castellano.
Constancia de Calificacin de Empresas.
Copia. Emitida por la Superintendencia de Inversiones Extranjeras (SIEX), la providencia 063 es exclusivamente para las empresas calificadas cien por ciento (100%) nacional. Copia. Firmado por el representante legal y la persona que lo elabor con fecha de realizacin y sello de la empresa solicitante, indicando los clculos en materia impositiva y la base legal utilizada. Copia. Cuando el usuario solicite pagos de contratos de arrendamientos y servicios, uso y explotacin de patentes, marcas, licencias y franquicias, deber presentar la planilla Forma 14 del Seniat en donde indique el monto retenido y enterado al proveedor extranjero para el Fisco Nacional, segn la Ley Nacional o Convenio de doble tributacin. Copia. Mensaje de transferencias de divisas identificadas con el cdigo, indicando la cantidad en divisas de las solicitudes aprobadas recientemente. Copia. Deben presentarse en forma clara y legible, correspondientes a los meses que estn siendo objeto de estudio. Copia de la Forma DPJ 26 del Seniat. Deben presentarse en forma clara y legible, correspondiente al ltimo ejercicio econmico cerrado ms cercano a la fecha de la solicitud. Copia. Debe estar actualizado al cierre del ejercicio econmico ms cercano a la fecha
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Planilla de Retencin del Impuesto Sobre la Renta (ISRL) (Forma 14).
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Documento(s) demostrativo(s) del uso de las divisas autorizadas con anterioridad (Mensaje SWIFT). Planilla de pago IVA (Forma 30 del Seniat) de los perodos a remesar. Planilla de Declaracin Definitiva de Rentas y Pagos para personas jurdicas, comunidades y sociedades de personas, incluyendo actividades de hidrocarburos y minas (Forma DPJ 26 del Seniat). Estados financieros auditados ajustados por efecto de inflacin.
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14
Orden
de la solicitud ante la Comisin Administracin de Divisas (CADIVI).
de
Debidamente auditados por contadores pblicos externos, con todas sus pginas (legibles), notas y el correspondiente dictamen, elaborados con base en las Normas y Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados en la Repblica Bolivariana de Venezuela, correspondiente al ejercicio econmico a que corresponda la remisin de utilidades, dividendos, ganancias de capital o intereses. Cuando la deuda haya sido registrada fuera del perodo abarcado, deber consignar un corte de los estados financieros, elaborado por el contador pblico independiente, correspondiente al mes ltimo cerrado despus de la fecha de emisin de la factura con el desglose de las cuentas por pagar. 15 Carta de exposicin de motivos demora en la solicitud de divisas. de Original. Cuando el pago sea solicitado luego de haber transcurrido por lo menos tres (3) meses de materializada la operacin. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente. Pagos de contratos de importacin de servicios de reparacin o mantenimiento de maquinarias y equipos previamente importados:
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Otros documentos.
Planilla solicitud de pagos de contratos de arrendamientos y servicios, uso y explotacin de patentes, marcas, licencias y franquicias, as como la importacin de bienes inmateriales (RUSAD-020i).
Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado.
Orden
y/o
convenio
de
Copia. Debidamente autenticado o legalizado, segn sea suscrito en el territorio de la Repblica o en el extranjero, y traducido por intrprete pblico, si estuviere en idioma diferente al castellano. Copia. Indicando la compra de la maquinaria o equipo y los documentos de nacionalizacin donde se evidencia el ingreso de los mismos al pas. De haber sido importado por otra persona natural o jurdica con domicilio en el pas, distinta al solicitante, deber consignar declaracin jurada suscrita por ste ltimo, que avale la importacin de dicho bien, as como original y copia de la correspondiente factura o contrato de compraventa. Original. Emitida por el tcnico designado por la empresa prestadora del servicio, donde conste la necesidad de reparacin o mantenimiento de la maquinaria o equipo. Copia. Cuando corresponda. Ajustados a los tres (3) ltimos pagos por el mismo. Original. Cuando corresponda. Copia. Estas facturas deben venir traducidas al espaol y legibles, en el caso de los conceptos por software deben venir apostilladas o legalizadas segn corresponda. Cuando no pueda consignar las tres (3) ltimas, debern ser sustituidas por una declaracin jurada y exposicin de motivos.
Factura comercial.
Declaracin jurada.
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Facturas anteriores a la solicitud. Factura pro forma. Facturas anteriores a la solicitud.
Constancia de Calificacin de Empresas.
Copia. Emitida por la Superintendencia de Inversiones extranjeras (SIEX). La providencia 063 es exclusivamente para las empresas calificadas cien por ciento (100%) capital nacional. Copia. Firmado por el representante legal y la persona que lo elabor con fecha de realizacin y sello de la empresa solicitante, indicando los clculos en materia impositiva y la base legal utilizada. Copia. Cuando corresponda. Pasaporte legible donde conste la entrada y salida de la persona encargada del mantenimiento o reparacin.
10
Documento de identificacin del ingreso al pas.
Orden
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Informe tcnico.
Copia. Suscrito por el prestador del servicio o su representante legal, el cual contendr las consideraciones tcnicas de la reparacin o mantenimiento realizado, avalado por el usuario en seal de aceptacin, debidamente traducido al castellano por interprete pblico, si estuviere en idioma distinto. la Sociedad
Pagos derivados por la suscripcin del contrato con de Telecomunicaciones Financiera Interbancaria Mundial (SWIFT):
Planilla Solicitud de pagos de contratos de arrendamientos y servicios, uso y explotacin de patentes, marcas, licencias y franquicias, as como la importacin de bienes inmateriales (RUSAD 020).
Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. Copia. Debidamente autenticado o legalizado, segn sea suscrito en el territorio de la Repblica o en el extranjero, y traducido por intrprete pblico si estuviere en idioma diferente al castellano. Copia. Correspondientes a los tres (3) ltimos pagos por el mismo concepto. Cuando no pueda consignar las tres (3) ltimas, debern ser sustituidas por una declaracin jurada y exposicin de motivos. Copia. Debidamente identificadas con fecha de emisin indicando el monto solicitado y el concepto de servicio de conectividad. Copia. Firmado por el representante legal y la persona que lo elabor con fecha de realizacin y sello de la empresa solicitante, indicando los clculos en materia impositiva y la base legal utilizada. Copia. Cuando el usuario solicite pagos derivados por la suscripcin del contrato con la Sociedad de Telecomunicaciones Financiera Interbancaria Mundial (SWIFT), deber presentar la planilla Forma 14 del Seniat en donde indique el monto retenido y
y/o
convenio
de
Facturas anteriores a la solicitud.
Facturas que respaldan la operacin.
Orden
enterado al proveedor extranjero para el Fisco Nacional, segn la Ley Nacional o Convenio de doble tributacin. 7 Documento(s) demostrativo(s) del uso de las divisas autorizadas con anterioridad (Mensaje SWIFT). Orden de servicio emitida por el banco solicitante. Copia. Mensaje de transferencias de divisas identificadas con el cdigo, indicando la cantidad en divisas de las solicitudes aprobadas recientemente. Copia. Debidamente identificada con fecha de emisin por el banco solicitante, a nombre de la empresa proveedora del servicio, presentando como informacin presupuestaria la descripcin de los servicios a ser prestados por esta ultima, indicando el monto. Original. Con una breve descripcin de los servicios solicitados y su utilidad para la actividad economa de la empresa. Copia. Elaborada por la empresa que presta el servicio siguiendo los lineamientos establecidos por la Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications (SWIFT) (Sociedad de Telecomunicaciones Financiera Interbancaria Mundial). Original. Cuando el pago sea solicitado luego de haber transcurrido por lo menos tres (3) meses de materializada la operacin.
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Oferta de servicios.
11
Carta de exposicin de motivos de demora en la solicitud de divisas.
Pagos de contratos de arrendamiento de bienes provenientes del extranjero, que ingresen al pas bajo el rgimen de admisin temporal:
Planilla Solicitud de pagos de contratos de arrendamientos y servicios, uso y explotacin de patentes, marcas, licencias y franquicias, as como la importacin de bienes inmateriales (RUSAD-020).
Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. Copia. Debidamente autenticado o legalizado, segn sea suscrito en el territorio de la Repblica Bolivariana de Venezuela o en el extranjero, y traducido por intrprete pblico, si estuviere en idioma
Contrato de arrendamiento.
Orden
diferente al castellano.
Facturas anteriores a la solicitud.
Copia. Cuando corresponda. Ajustados a los tres (3) ltimos pagos por el mismo. Cuando no pueda consignar las tres (3) ltimas facturas, debern ser sustituidas por una declaracin jurada y exposicin de motivos. Copia. Cuando corresponda. Emitido por la autoridad aduanera competente donde se autorice la admisin temporal de la maquinaria o equipo al pas. Copia. Donde se evidencie el ingreso temporal o definitivo de los bienes al pas. Estos documentos deben ser avalados por el Seniat.
Oficio del Seniat.
Declaracin nica de Aduanas (DUA) y Declaracin Andina de Valor (DAV).
Copia. Firmado por el representante legal y la persona que lo elabor con fecha de realizacin y sello de la empresa solicitante, indicando los clculos en materia impositiva y la base legal utilizada. Copia. Cuando el usuario solicite pagos de contratos de arrendamiento de bienes provenientes del extranjero, que ingresen al pas bajo el rgimen de admisin temporal, deber presentar la planilla Forma 14 del Seniat en donde indique el monto retenido y enterado al proveedor extranjero para el Fisco Nacional, segn la Ley Nacional o Convenio de doble tributacin. Copia. Mensaje de transferencias de divisas identificadas con el cdigo, indicando la cantidad en divisas de las solicitudes aprobadas recientemente.
Documento(s) demostrativo(s) del uso de las divisas autorizadas con anterioridad (Mensaje SWIFT).
Carta de exposicin de motivos de demora Original. Cuando el pago sean solicitado en la solicitud de divisas. luego de haber transcurrido por lo menos tres (3) meses de materializada la operacin. Estados financieros auditados ajustados por efecto de inflacin. Copia. Debe estar actualizado al cierre del ejercicio econmico ms cercano a la fecha de la solicitud ante la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI). Debidamente auditados por contadores
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Orden
pblicos externos, con todas sus pginas (legibles), notas y el correspondiente dictamen, elaborados con base en las Normas y Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados en la Repblica Bolivariana de Venezuela, correspondiente al ejercicio econmico a que corresponda la remisin de utilidades, dividendos, ganancias de capital o intereses. Cuando la deuda haya sido registrada fuera del perodo abarcado, deber consignar un corte de los estados financieros, elaborado por el contador pblico independiente, correspondiente al mes ltimo cerrado despus de la fecha de emisin de la factura con el desglose de las cuentas por pagar.
9. SOLICITUD DE AUTORIZACIN DE ADQUISICIN DE DIVISAS DESTINADAS AL PAGO DE REMESAS DEL PRODUCTO DE LAS VENTAS DE LAS LNEAS AREAS INTERNACIONALES (Providencia 023)
Planilla Solicitud de registro y autorizacin de adquisicin de divisas destinada a las empresas de transporte areo internacional (RUSAD-011).
Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. Original. Debe contener todos los datos completos del representante legal, correspondiente al mes que est solicitando, la fecha debe ser posterior al mes que estn solicitando, y el monto correcto en divisas. Original. Debe contener todos los datos completos del representante legal, sustentando la informacin presentada en la Declaracin Relacin de Ingresos Brutos, para el perodo mensual que est solicitando. Copia. Emitido por Instituto Nacional de Aeronutica Civil (INAC). Copia. Vigente.
Planilla Declaracin Jurada Relacin de Ingresos, Costos, Gastos e Impuestos (011a).
Planilla Declaracin Jurada Relacin de Ingresos Brutos (011b).
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Permiso para operar, mantener oficina de representacin o agencia en el pas. Cdula de identidad o pasaporte. Documento pblico representacin legal. que acredite la
Copia. Copia. Vigente. Copia. Copia de la Forma DPJ 26 del Seniat. Correspondientes a los tres (3) ltimos ejercicios fiscales.
Registro nico de Informacin Fiscal (RIF). Declaracin jurada costos y gastos. de los ingresos,
Planilla de Declaracin Definitiva de Rentas y Pagos para personas jurdicas, comunidades y sociedades de personas, incluyendo actividades de hidrocarburos y minas (Forma DPJ 26 del Seniat). Planilla de Declaracin y Pago del Impuesto al Valor Agregado (Forma 30 Seniat).
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Copia de la Forma 30 del Seniat. Debe estar clara y legible para poder identificar el nmero de la planilla, correspondiente al mes de la remesa que esta solicitando, debiendo estar conforme a lo establecido en
Orden
la Ley de Impuesto al Valor Agregado. 11 Resumen del libro de ventas y compras para el perodo en referencia. Copia. Debe sealar el mes al que corresponde, la fecha de realizacin, y debe ser consistente con la informacin mostrada en la Planilla de Declaracin y Pago del Impuesto al Valor Agregado y con la Informacin contenida en la Declaracin Jurada Relacin de Ingresos, Costos, Gastos e Impuestos (Detalle RUSAD). Copia. Debe estar elaborado por contador pblico independiente identificado con el N de CPC, igualmente debe contener la fecha de emisin y debe corresponder al mes que est solicitando, guardando relacin con los saldos sealados en la planilla Declaracin Jurada Relacin de Ingresos, Costos, Gastos e Impuestos, es decir, deben reflejar las partidas que se especifican en la forma RUSAD 011a con el fin de identificar de forma expedita los mismos. Copia. Mensaje de transferencias de divisas identificadas con el cdigo, indicando la cantidad en divisas de las solicitudes aprobadas recientemente. Copia. Correspondiente al mes solicitado, indicando la base legal para el clculo de la retencin de ISLR. Original. Firmada por el representante legal de la Empresa, con sus respectivos anexos y soportes demostrativos. (Las frecuencias y destinos, deben ser las aprobadas por la Gerencia General de Transporte Areo del Instituto Nacional de Aeronutica Civil). Original. Firmada por el representante legal de la empresa, cuando las remesas sean solicitadas luego haber pasado por los menos tres (3) meses de realizadas las ventas.
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Balance de comprobacin.
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Documento(s) demostrativo(s) del uso de las divisas autorizadas con anterioridad (Mensaje SWIFT). Relacin de los ingresos por colocaciones con los soportes correspondientes emitidos por el banco donde posee estos instrumentos. Carta explicativa del aumento o disminucin de las remesas del mismo perodo con respecto a aos anteriores.
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Carta explicativa de la solicitud tarda de las remesas.
10. SOLICITUD DE AUTORIZACIN DE ADQUISICIN DE DIVISAS DESTINADAS A LAS OPERACIONES PROPIAS DE LA ACTIVIDAD ASEGURADORA (Providencia 082)
Planilla Solicitud de Registro y Autorizacin de Adquisicin de Divisas Destinadas a las Operaciones Propias de la Actividad Aseguradora (RUSAD-039).
Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. Original. Emitida por la Superintendencia de Seguros (Sudeseg), la misma debe contar con opinin favorable, debe estar firmada por la Superintendente de Seguros y tener el sello hmedo. Original. Debidamente sellado y certificado por la Superintendencia de Seguros (Sudeseg), que se utiliz como soporte para la emisin de la opinin tcnica. Los documentos deben estar traducidos al idioma castellano.
Opinin tcnica.
Expediente administrativo.
Forma 14 del Servicio Nacional Integrado de Administracin Aduanera y Tributaria (Seniat). Mensaje SWIFT.
Copia. Cuando corresponda.
Copia. Debe identificarse los datos de la solicitud aprobada: Beneficiario del pago, monto, Nombre del usuario, fecha de la transferencia y cdigo. Debe certificar la realizacin efectiva del pago de la ltima solicitud aprobada, correspondiente al mismo contrato. Para las solicitudes se realicen por primera vez por este concepto, debe consignar copia de los documentos que certifiquen la realizacin efectiva del pago correspondiente a la ltima solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas (AAD) aprobada, cuando corresponda.
Orden
Otros documentos.
Las obligaciones contractuales y facultativas derivadas de las operaciones de seguros, que fueron contradas por las empresas de seguros y de reaseguros durante la vigencia de la Providencia N 049 de fecha 3 de diciembre de 2003 y que requieran Autorizacin de Adquisicin de Divisas (AAD), debern seguir el trmite y consignar los requisitos exigidos en la referida providencia.
11. SOLICITUD DE AUTORIZACIN DE ADQUISICIN DE DIVISAS DESTINADAS AL PAGO DE LA DEUDA EXTERNA PRIVADA (Providencia 045) Solicitud de divisas para la ejecucin del cronograma de pagos de deuda externa privada, previamente registrado:
Planilla Solicitud de Adquisicin de Divisas por Concepto de Cronograma (RUSAD 012g).
Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. Original. Suscrita por el acreedor externo. Donde certifique que recibi el pago de las divisas correspondientes a la ltima solicitud aprobada. Debidamente autenticada (consularizada o apostillada) por la autoridad competente del pas del domicilio del acreedor externo. Traducida, si estuviere en idioma distinto al castellano.
Certificacin de pago.
Posicin extranjera.
financiera
en
moneda
Original. En papel membrete del usuario o certificada por un contador pblico colegiado. Al trimestre calendario anterior a la fecha de la solicitud.
Aviso de cobro.
Original. Suscrito por el acreedor externo. Donde se refleje la metodologa de clculo. Traducido, si estuviere en idioma distinto al castellano. Copia. Donde se refleje el pago de las divisas correspondientes a la ltima solicitud aprobada. Con sello hmedo del operador cambiario autorizado.
SWIFT Bancario.
Planilla Forma PJ-ND14.
Copia. Con estado demostrativo que sirvi de base para el clculo, donde manifieste la base legal aplicada correspondiente. Si el monto enterado que se refleja en la planilla es el resultado de varias retenciones
Orden
aplicadas, deber anexarse su desglose. 7 Otros documentos. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente. Solicitud de registro de deuda externa en el sistema de anlisis y registro de la deuda externa privada (Sardepri), Autorizacin de Adquisicin de divisas (AAD) y Autorizacin de Liquidacin de Divisas (ALD) (Consignadas en la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) antes del 31/01/04): Deuda Comercial:
Planilla Solicitud de Registro y Autorizacin de Adquisicin de Divisas destinadas a Deuda Privada Externa (RUSAD-012). Correo electrnico enviado por la Coordinacin de Deuda Externa Privada. Factura comercial.
Copia de la consignada originalmente.
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Copia. Copia. Cuando se trate de facturas con fecha de emisin anterior al 1 julio de 2002, deber acompaarse de exposicin de motivos suficientemente documentada, donde se demuestre la validez y vigencia de la Deuda Externa Privada a la fecha de la solicitud. Copia. Copia.
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Conocimiento de embarque; gua area; gua terrestre. Planilla de Liquidacin de Impuestos Aduanales; Manifiesto de Importacin y Declaracin del Valor; Declaracin Andina del Valor. Certificacin de deuda.
Original. Emitida por el acreedor externo, apostillada de conformidad a la Convencin de la Haya, en caso de no estar bajo la Convencin de la Haya deber legalizarla ante la Embajada o Consulado de la Repblica Bolivariana de Venezuela del pas del domicilio del Acreedor externo. Con fecha de emisin vigente. Traducida, si estuviere en idioma distinto al
Orden
castellano. 7 Estados financieros. Copia. A valores constantes. Con sus notas complementarias y el correspondiente dictamen, as como la posicin financiera en moneda extranjera, tanto la activa como la pasiva. Auditados por un contador pblico colegiado y debidamente visados. 8 Otros documentos. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente. Deuda Financiera:
Planilla Solicitud de Registro y Autorizacin de Adquisicin de Divisas destinadas a Deuda Privada Externa (RUSAD-012). Correo electrnico enviado por la Coordinacin de Deuda Externa Privada. Contrato de crdito.
Copia de la consignada originalmente.
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Copia. Copia. Con sus anexos. Debidamente suscrito por ambas partes y traducido si estuviere en idioma distinto al castellano. Original. Emitida por el acreedor externo, Apostillada de conformidad a la Convencin de la Haya, en caso de no estar bajo la Convencin de la Haya deber legalizarla ante la Embajada o Consulado de la Repblica Bolivariana de Venezuela del pas del domicilio del Acreedor externo. Con fecha de emisin vigente. Traducida si estuviere en idioma distinto al castellano.
Documentos donde conste el uso de los fondos obtenidos del prstamo.
Copia. Debidamente traducidos si estuvieren en idioma distinto al castellano. Si el acreedor externo es un organismo multilateral o un ente gubernamental extranjero, este requisito podr sustituirse
Orden
por una declaracin jurada de este. 6 7 Documentos donde conste el ingreso de divisas, bienes y/o servicios al pas. Estados financieros. Copia. Debidamente traducidos si estuvieren en idioma distinto al castellano. Copia. A valores constantes. Con sus notas complementarias y el correspondiente dictamen, as como la posicin financiera en moneda extranjera, tanto la activa como la pasiva. Auditados por un contador pblico colegiado y debidamente visados. 8 Otros documentos. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente. Control posterior de solicitudes de divisas aprobadas total o parcialmente. (Pago nico de solicitud de registro de deuda externa privada o ltima cuota de cronograma de pagos):
Orden Presentacin de documentos por separador Detalle sobre la presentacin
Planilla Solicitud de Registro y Autorizacin de Adquisicin de Divisas destinadas a Deuda Privada Externa (RUSAD-012) o Planilla Solicitud de Adquisicin de Divisas por concepto de Cronograma (RUSAD-012g). Certificacin de Pago.
Copia de la consignada originalmente, segn corresponda.
Original. Suscrita por el acreedor externo. Donde el acreedor externo certifique que recibi el pago de las divisas correspondientes a la ltima solicitud aprobada. Debidamente autenticada (consularizada o apostillada) por ante la autoridad competente del pas del domicilio del acreedor externo. Traducida si estuviere en idioma distinto al castellano.
Orden
Detalle sobre la presentacin
SWIFT Bancario.
Copia. Donde se refleje el pago de las divisas correspondientes a la ltima solicitud aprobada. Con sello hmedo del operador cambiario autorizado.
Planilla Forma PJ-ND14.
Copia. Con estado demostrativo que sirvi de base para el clculo, donde manifieste la base legal aplicada correspondiente. Si el monto enterado que se refleja en la planilla es el resultado de varias retenciones aplicadas, deber anexarse su desglose.
Otros documentos.
12. OPERACIONES DE EXPORTACIN (Providencia 092) Exportacin Realizada (ER):

Planilla Relacin de las operaciones de Exportacin (Exportacin Realizada o Demostracin de Ventas de Divisas al Mes XX-XX).
Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. Copia de la Forma 30 del Seniat. Correspondiente al mes en el cual se realiz la exportacin. Original. Obtenida por medios electrnicos debidamente completadas a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet. Copia. Copia. Correspondiente a cada operacin de exportacin realizada. Deber estar expresada en moneda extranjera y su equivalente en moneda nacional, con la indicacin del tipo de cambio de acuerdo con lo estipulado en la Providencia dictada por el Servicio Nacional Integrado de Administracin Aduanera y Tributaria (Seniat), referente a Normas Generales de Emisin de Facturas y otros documentos. Copia. Cuando corresponda.
Planilla de Declaracin y Pago Impuesto al Valor Agregado (IVA). Planilla Exportacin (RUSAD-021). Realizada
del
(ER).
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Declaracin nica de Aduana (DUA). Factura comercial definitiva.
Contrato, acuerdo y/o convenio donde conste la exportacin, obligacin y condiciones de pago de la misma. Otros documentos.
Por cada Planilla RUSAD 021 (ER) se debern consignar los documentos correspondientes a los numerales del 4 al 07, en el orden cronolgico que fueron realizadas las exportaciones.
Demostracin de la venta de divisas (DVD) y los gastos de exportacin:

Planilla Demostracin de Ventas de Divisas (DVD) (RUSAD-022).
Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. Copia. Emitida por el exportador al operador cambiario autorizado, para que realice la venta de divisas al Banco Central de Venezuela (BCV), con el sello hmedo del operador cambiario autorizado. Copia. Emitidas por el operador cambiario autorizado donde se demuestre la venta de las divisas. Copia. En moneda extranjera y/o documentacin que demuestre la fecha la disponibilidad de las divisas, conformidad con el artculo 17 de Providencia 092. la de de la
Carta de instruccin.
Notas bancarias.
Estado de cuenta bancario.
Orden de transferencia.
Copia. De la retencin del porcentaje a que se refiere el artculo 13 de la Providencia 092, Cuando corresponda. Copia. Remitirse al artculo 13 de la Providencia 092. Copia. Correspondiente a la venta de las divisas al BCV. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente.
6 7 8
Soportes de los gastos. Mensaje SWIFT. Otros documentos.
Si la operacin fue pactada con pago anticipado se deber incluir: Original. Obtenida por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la
Planilla Anticipo de Exportacin (AE) (RUSAD-041).
Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. 2 Contrato, acuerdo y/o convenio donde conste la exportacin, obligacin y condiciones de pago de la misma. Documento de garanta. Cronograma de exportacin. Otros documentos. Copia. En donde conste la obligacin de exportar el bien y el plazo para realizar la exportacin. Copia. Otorgado por el comprador, cuando corresponda. Copia. Cuando corresponda. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente. Por cada Planilla RUSAD 022, se debe consignar los documentos correspondientes a los numerales 2 al 8, en el orden cronolgico que fueron realizadas las exportaciones. Por cada Planilla RUSAD 041, se debe consignar los documentos correspondientes a los numerales 9 al 13, en el orden cronolgico que fueron realizadas las exportaciones.
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13. OPERACIONES DE IMPORTACIN (Providencia 085) Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas (AAD) para importacin de bienes posterior al registro del usuario en el Sistema de Administracin de Divisas:
Originales. Obtenidas por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. Copia. Debe constar explcitamente lo correspondiente al pago del flete y seguro, forma de pago y debe corresponder con las condiciones sealadas en la RUSAD-004 y RUSAD -005.
Factura pro forma.
Contrato, acuerdo y/o suministro del bien.
convenio
de
Copia. Celebrado en el territorio de la Repblica Bolivariana de Venezuela: Autenticado. Celebrado en el extranjero: Legalizado o apostillado y traducido por intrprete pblico, si estuviese en idioma diferente al castellano.
Oficio emanado de la autoridad aduanera para mercanca ingresada bajo el rgimen Admisin Temporal (AT) o Admisin Temporal para Perfeccionamiento Activo (ATPA). Autorizacin y documento de cesin.
Copia del oficio emitido por el Seniat.
Copia: Documento de cesin de la mercanca ingresada bajo rgimen de Admisin Temporal y autorizacin de cesin emitida por la autoridad aduanera competente. Copia. Emitido por el Ministerio competente de conformidad con la normativa legal vigente que rige la materia. Original. En aquellos casos en los que la solicitud no cumpliere con las condiciones y requisitos establecidos en la normativa que rige la materia.
Certificado de Produccin Insuficiente o de No Produccin Nacional. Carta exposicin de motivos.
Orden
Otros documentos.
Solicitud de Autorizacin de Liquidacin de Divisas (ALD). de la nacionalizacin de la mercanca o de cierre de importacin):

(Documentos
Ticket de Cierre de Importacin.
Original. Obtenido por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet.
Originales. Obtenidas por medios electrnicos a travs de la pgina de CAD la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. Original. Obtenida a travs del portal electrnico de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet y certificada por la Oficina de Verificacin Aduanal de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) correspondiente con su respectivo N de control. Copia. Debe constar explcitamente lo correspondiente al pago del flete y seguro, forma de pago y debe corresponder con las condiciones sealadas en la RUSAD-004 y RUSAD -005.
Declaracin y Acta de Verificacin de Mercanca.
Factura pro forma.
Factura anexos.
comercial
definitiva
sus
Copia. Emitida por el proveedor internacional, presentando las mismas condiciones de negociacin de la factura pro forma. Debidamente firmada por el proveedor extranjero.
Orden
Documento de transporte.
Copia. BL, AWB, Carta Porte y otros donde se indique la fecha de embarque en forma legible. Copia. Cuando corresponda. La forma DAV deber presentar de forma legible el nmero de identificacin consignando las hojas adicionales cuando la importacin involucre ms de una factura definitiva. En el caso de haber utilizado la forma DIA; la misma deber expresar el nmero de expediente consignado por la autoridad aduanera.
Forma 87 DAV o Forma B, o C-99081 Declaracin nica de Aduana (Forma DUA) o Declaracin Informativa de Aduana (Forma DIA).
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Forma C-00086 Forma 99080 Voucher de pago de tasa por servicio de aduana. Carta de crdito.
Copia. Deber presentar de manera legible la rfaga bancaria. Copia. Cuando corresponda. El mensaje SWIFT debe identificar al banco emisor, al receptor y beneficiario.
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Documentos que hayan especificados en carta de crdito.
sido
Copia. Cuando corresponda. Copia. Vigente de conformidad con lo establecido en el Arancel de Aduana. Copia. Cuando el consignatario especificado en el documento de transporte es distinto al usuario que realiza la solicitud de divisas Original. En la cual se seale la forma de pago en los casos de importaciones en Cuenta Abierta. Copia. Cuando corresponda. Original. Cuando corresponda. Debidamente presentada ante la Oficina de Verificacin Aduanal correspondiente.
Licencia, permiso u otros requisitos para la importacin. Carta de renuncia de mercanca.
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Carta de remisin del proveedor.
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Certificado de origen. Comunicacin donde consta la notificacin de: cambio de puerto de embarque, puerto de llegada y diferencia entre el proveedor y el cargador de la mercanca. Carta de exposicin de motivos para justificar el origen de los fondos. (Divisas).
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Original. Para el pago de la diferencia, cuando el monto de la factura excede al monto de divisas que se solicitan. Firmada por el representante legal de la empresa o empleado autorizado y debidamente sellada.
Orden
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Carta de renuncia de las divisas no utilizadas. Certificacin de deuda.
Original. Cuando corresponda. Original. Debe presentarse, s para el momento de la consignacin de los documentos de cierre de la importacin ante el operador cambiario autorizado, la factura comercial definitiva presenta vencimiento en ms de cuarenta y cinco (45) das calendario a la fecha de compromiso de pago. Deber ser emitida por el proveedor, apostillada o legalizada y traducida por intrprete pblico si estuviese en idioma distinto al castellano. Se excepta de la presentacin de este documento, las solicitudes de Autorizacin de Liquidacin Divisas (ALD) que correspondan a importaciones bajo convenio de Pagos Recprocos ALADI carta de crdito.
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Acta de pesaje. Forma de pago (ALADI).
Copia. En el caso de mercanca a granel. Copia. Convenio de Pago de Crditos Recprocos ALADI: orden de pago mensaje SWIFT MT 103, donde conste el monto y fecha de la compensacin. Si el monto importado es inferior al monto debitado, debe presentar adicionalmente, planilla de reintegro por el diferencial al BCV. Carta de Crdito: carta remesa donde se ordene el pago al proveedor. Giro avalado o letra de cambio aceptada: mensaje SWIFT MT 499.
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Otros documentos.
En el caso que la mercanca se importe bajo regmenes especiales debe presentar adicionalmente los siguientes documentos: 1 Oficio de autorizacin por la autoridad aduanera para casos de mercanca bajo regimenes AT, ATPA, MEIV. Copia. Cuando corresponda.
Orden
Declaracin del ingreso de mercanca y exencin impositiva.
Copia. En los casos de importaciones ingresadas al pas a travs de los Almacenes Libres de Impuesto (Duty Free Shops). Copia. Cuando el usuario opte por rgimen In Bond, deber presentar la DUA de ingreso al almacn aduanero mostrando en la casilla n 37 rgimen 7000 as como la DUA de egreso rgimen 4070. Copia. Cuando el domicilio fiscal del importador sea diferente a la aduana de destino de la mercanca. Copia. Pago de derechos e impuestos o depsito previo. Original. Debidamente legalizado y traducido por intrprete pblico, si estuviese en idioma distinto al castellano. Aplicable a los regimenes AT y ATPA. En caso de rgimen almacn In Bond, slo si la mercanca posee ms de tres (3) meses depositadas en el almacn.
Declaracin de ingreso y egreso de mercanca bajo rgimen In Bond.
Certificado de registro de la empresa importadora en zona franca o puerto libre. Fianza o depsito constituido a favor del Seniat. Certificacin de deuda.
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Otros documentos.
14. IMPORTACIONES REALIZADAS PRODUCTIVAS (Providencia 090)
BAJO
LA
MODALIDAD
DE
IMPORTACIONES
Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas (AAD) para importacin de bienes realizadas posterior al registro del usuario en el Sistema de Administracin de Divisas:
Originales. Obtenidas por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. Copia. Debe constar explcitamente lo correspondiente al pago del flete y seguro, forma de pago y debe corresponder con las condiciones sealadas en la RUSAD-004 y RUSAD -005. Copia. Cuando corresponda. Emitidos por los ministerios estipulados en la resolucin conjunta n 2.124 publicada en la G.O.R.B.V N 39.009 del 04/09/08 deber ser presentado en fsico junto a la solicitud donde se observe fecha, firma y sello legible de la autoridad competente. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente.
Factura pro forma.
Certificado de Produccin Insuficiente o de No Produccin Nacional.
Otros documentos.
Solicitud de Autorizacin de Liquidacin de Divisas (ALD). (Documentos de cierre de importacin):

Planillas Registro de Usuario para Importacin (RUSAD-003), Solicitud de
Originales.
Orden
Autorizacin de Adquisicin de Divisas para Importacin (RUSAD-004) y Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas para Importacin (Anexo) (RUSAD-005).
Obtenidas por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. Original. Obtenido a travs del Sistema Automatizado de Administracin de Divisas, mediante opcin Consulta de Solicitudes. Original. Obtenido a travs del Sistema Automatizado de Administracin de Divisas y certificada por la Oficina de Verificacin Aduanal de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) correspondiente. Copia. Cuando corresponda. La Forma DAV deber legible el nmero consignando las hojas la importacin involucre definitiva. presentar de forma de identificacin adicionales cuando ms de una factura
Comprobante de Autorizacin Adquisicin de Divisas (AAD).
de
Acta de Declaracin y Verificacin de Mercanca.
Declaracin nica de Aduana (Forma DUA) o Declaracin Informativa de Aduana (Forma DIA) y Declaracin Andina de Valor (DAV).
En el caso de haber utilizado la forma DIA; la misma deber expresar el nmero de expediente consignado por la autoridad aduanera. Cuando el usuario opte por rgimen In Bond, deber presentar la DUA de ingreso al almacn aduanero, mostrando en la casilla N 37 rgimen 7000; as como la DUA de egreso rgimen 4070. 6 7 Forma C-00086 Forma 99080 y voucher de pago de tasa por servicio de aduana. Documento de transporte. Copia. Deber presentar de manera legible la rfaga bancaria. Copia. BL, AWB, Carta Porte y otros donde observe la fecha de embarque en forma legible. y sus Copia. Debe constar explcitamente lo correspondiente al costo, flete y seguro, en relacin a lo solicitado en la RUSAD. As como la forma de pago y la firma del proveedor. Copia. Vigente de conformidad con lo establecido en el Arancel de Aduana. Original. Cuando corresponda.
Factura anexos.
comercial
definitiva
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Licencia, permiso u otros requisitos para la importacin. Comunicacin donde consta la
Orden
notificacin de: Cambio de puerto de embarque, puerto de llegada y diferencia entre el proveedor y el cargador de la mercanca. 11 12 Carta de renuncia de las divisas no utilizadas. Carta de exposicin de motivos para justificar el origen de los fondos. (Divisas).
Debidamente presentada ante la Oficina de Verificacin Aduanal correspondiente.
Original. Cuando corresponda. Original. Para el pago de la diferencia, cuando el monto de la factura excede al monto de divisas que se solicitan. Firmada por el representante legal de la empresa o empleado autorizado y debidamente sellada.
13
Carta de renuncia de mercanca.
Copia. Cuando el consignatario especificado en el documento de transporte es distinto al usuario que realiza la solicitud de divisas. Copia. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente.
14 15
Documentos varios que respaldan la importacin. Otros documentos.
15. IMPORTACINES REALIZADAS BAJO LA MODALIDAD DE PAGO A LA VISTA (AFIANZADAS) (Providencia 085) Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas (AAD):
Originales. Obtenidas por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. Copia. Debe constar explcitamente lo correspondiente al pago del flete y seguro, forma de pago y debe corresponder con las condiciones sealadas en la RUSAD-004 y RUSAD -005.
Factura pro-forma.
Solicitud de Autorizacin de Liquidacin de Divisas (ALD). Conjuntamente con los documentos de la solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas (AAD), en sobre grapado a la contraportada de la misma carpeta, el usuario consignar:
Fianza de Fiel Cumplimiento para la Consignacin de los Documentos de Importacin. (Fianza N 1). Fianza de Fiel Cumplimiento Reintegro (Fianza N 2).
Original y copia. El contrato debe redactarse conforme al modelo publicado en el portal electrnico de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI). Original y copia. El contrato debe redactarse conforme al modelo publicado en el portal electrnico de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI).
Consignacin del cierre de importacin Adems de todos los documentos sealados en el punto Solicitud de Autorizacin de Liquidacin de Divisas (ALD), documentos de la nacionalizacin de la mercanca o de cierre de importacin (Ver pgina 76) debe consignarse lo siguiente, cuando corresponda:
Certificado de reintegro de las divisas, del remanente de divisas no utilizadas, bajo la Forma GOC-DDR.01.
Original. Firmado y sellado por el ente emisor, cuando corresponda.
Consignacin de documentos anexos por reintegro total de las divisas:

Orden Presentacin de Documentos por Separador Detalle sobre la presentacin del documento
Planillas Registro de Usuario para Importacin (RUSAD-003), Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas para Importacin (RUSAD-004) y Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas para Importacin (Anexo) (RUSAD-005). Carta con exposicin de motivos. Certificado de reintegro de las divisas, del remanente no utilizado. Forma GOC DDR-01.
Originales. Obtenidas por medios electrnicos debidamente completadas a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet. Todas las Planillas deben estar selladas y firmadas por el operador cambiario autorizado. Original. Original. Firmado y sellado por el ente emisor. Cuando corresponda.
2 3
Consignacin de documentos de reparo para solicitudes suspendidas:

Originales. Obtenidas por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. Copia.
Correo electrnico emitido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) o reporte de consulta avanzada donde se indica la suspensin. Carta de exposicin de motivos, en caso que corresponda o si fuere necesario para justificar la situacin de la documentacin presentada.
Original sellada y firmada por el operador cambiario autorizado con indicacin de la fecha de recepcin. Firmada por el representante legal de la empresa o empleado autorizado y debidamente sellada.
16. IMPORTACIONES SECTOR PBLICO (Providencia 046) Solicitud de Autorizacin de Adquisicin y Liquidacin de Divisas (AAD/ALD):
Originales. Obtenidas por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. Copia. Debe constar explcitamente lo correspondiente al pago del flete y seguro, forma de pago y debe corresponder con las condiciones sealadas en la RUSAD-004 y RUSAD -005. Copia. Acompaada de la solicitud para obtener el Autorizacin de Adquisicin de Divisas (AAD). Copia. Cuando corresponda. Para la Autorizacin de Adquisicin de Divisas (AAD) y/o Autorizacin de Liquidacin de divisas (ALD) (Art. 8 y 9 Providencia 046). Copia. Emitido por el Ministerio competente de conformidad con la normativa legal vigente que rige la materia. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente.
Factura pro forma.
Autorizacin de la mxima autoridad del ente del sector pblico. Documento donde conste la renuncia por parte de Bariven, S.A. o CVG Internacional, C.A., a favor de las Inapymi y cooperativas beneficiarias. Certificado de Produccin Insuficiente o de No Produccin Nacional. Otros documentos.
Consignacin de de importacin:
Orden
documentos
de
nacionalizacin
de
la
mercanca
cierre
Orden
Originales. Obtenidas por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. Original. Obtenido a travs del portal electrnico de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en Sistema Automatizado de Administracin de Divisas, mediante opcin Consulta de Solicitudes. Original. Obtenido a travs del Sistema Automatizado de Administracin de Divisas y certificada por la Oficina de Verificacin Aduanal de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) correspondiente. Copia. Debe constar explcitamente lo correspondiente al costo, flete y seguro, en relacin a lo solicitado en la RUSAD. As como la forma de pago y la firma del proveedor. Copia. BL, AWB, Carta Porte y otros donde se observe la fecha de embarque en forma legible. Copia. Cuando el consignatario especificado en el documento de transporte es distinto al usuario que realiza la solicitud de divisas. Copia. Vigente de conformidad con lo establecido en el Arancel de Aduana. Original. Debidamente presentada ante la Oficina de Verificacin Aduanal correspondiente. Cuando corresponda.
Comprobante de Autorizacin Adquisicin de Divisas (AAD).
de
Acta de Declaracin y Verificacin de Mercanca.
Factura anexos.
comercial
definitiva
sus
Carta de renuncia de mercanca.
8 9
Licencia, permiso u otros requisitos para la importacin. Comunicacin donde consta la notificacin de: Cambio de puerto de embarque, puerto de llegada y diferencia entre el proveedor y el cargador de la mercanca. Carta de renuncia de las divisas no utilizadas. Documentos varios que respaldan la importacin. Certificado de origen.
10 11 12
Original. Cuando corresponda. Copia. Documentos de nacionalizacin. Copia. En caso de realizarse la importacin
Orden
bajo convenio ALADI. 13 Otros documentos. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente.
17. RGIMEN ESPECIAL PARA EL SECTOR DE TELECOMUNICACIONES (Providencia 063) Registro de Solicitudes de Autorizacin de Adquisicin de Divisas (AAD) para importacin de servicios y bienes inmateriales del sector telecomunicaciones (Cronogramas Semestrales):
Planillas Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas para Importacin de Servicios y Bienes Inmateriales del Sector Telecomunicaciones (RUSAD015), Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas para Importacin de Servicios y Bienes Inmateriales del Sector Telecomunicaciones (Anexo 1) (RUSAD-015b), Lista de Proveedores Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas para Importacin de Servicios y Bienes Inmateriales del Sector Telecomunicaciones (Anexo 2) (RUSAD-015c), Servicios Bienes por Proveedor Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas para Importacin de Servicios y Bienes Inmateriales del Sector Telecomunicaciones, Cronograma de Pagos por Proveedor. (RUSAD-015d). Contrato, acuerdo y/o convenio de servicios o adquisicin de bienes intangibles o inmateriales. Factura pro forma u oferta de servicio.
Originales. Obtenidas por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado.
Original. Debidamente legalizado o apostillado. Traducido por intrprete pblico, si estuviese en idioma distinto al castellano. Cuando corresponda. Copia. Para los casos de asesora y los que por su naturaleza contractual del servicio, la oferta o acuerdo pueda ser especificado a travs de esta modalidad. Cuando corresponda. Original. En caso de servicios de conexin, documento donde conste la estimacin del trfico entrante y saliente a cursarse por la red pblica de telecomunicaciones en el perodo a que se refiere la solicitud. Copia. Cuando se trate de servicios de instalacin o mantenimiento ordinario o preventivo de los mismos. Original. Donde se expliquen las ventajas tcnicas y econmicas por la cual decide efectuar la asesora con este proveedor, as como las particularidades que considere pertinente sealar en relacin al contrato y/o al servicio.
Estimacin del trfico entrante y saliente.
Documentos de importacin del software, la maquinaria o del equipo. Carta de exposicin de motivos.
Orden
Firmada por el representante legal de la empresa o empleado autorizado y debidamente sellada. 7 8 Estados financieros. Otros documentos. Copia. Con fecha cercana a la solicitud. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente. Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas (AAD) y Autorizacin de Liquidacin de Divisas (ALD) para importacin de servicios y bienes inmateriales o intangibles del sector de telecomunicaciones a los fines de la liquidacin:
Planillas Solicitud de Liquidacin de Divisas para Importacin de Servicios y Bienes Inmateriales del Sector Telecomunicaciones (RUSAD-015e), Solicitud de Liquidacin de Divisas para Importacin de Servicios y Bienes Inmateriales del Sector Telecomunicaciones/Detalle de Factura. (RUSAD-015f). Factura definitiva y sus anexos. Registro de trfico entrante y saliente. Corte de cuenta y de los abonos en cuenta. Certificacin de deuda.
Originales. Obtenidas por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado. Copia. Emitida, sellada y firmada por el proveedor internacional. Copia. Cuando corresponda. Copia. Cuando corresponda. Original. Cuando la factura est vencida debe presentar la certificacin suscrita por el acreedor externo, traducido por intrprete pblico, si estuviese en idioma distinto al castellano, adicionalmente debe estar legalizado (en el idioma suscrito) o apostillado en el pas de origen del proveedor, haciendo referencia al estatus de la deuda a la fecha de la solicitud. Original. Suscrito por el representante legal de la empresa, debe venir con copia de la Forma 14 del Seniat. Cuando corresponda.
2 3 4 5
Estado demostrativo que sirva de base para el clculo de la obligacin y de la retencin de Impuesto sobre la Renta (ISRL).
Orden
7 8
Constancia de registro de contrato ante organismo nacional competente. Certificacin bancaria de operacin en moneda extranjera y mensaje SWIFT.
Copia. Cuando corresponda. Original. Donde conste las transferencias de fondos debidamente certificada por la institucin financiera correspondiente. Es necesario que se evidencie el N de la solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas, anteriormente liquidada ante la Comisin de Administracin de Divisas y por el Banco Central de Venezuela (BCV). Copia. Estados Financieros cercana a la solicitud. con fecha
Estados financieros contables.
auxiliares
Auxiliares Contables correspondientes, firmado y sellado por el representante legal de la empresa. 10 Otros documentos. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente.
18. SECTOR AERONUTICO NACIONAL (Providencia 083) Contrato de arrendamiento y fletamento:

Planillas Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas Destinadas al Pago de Contratos y Servicios Requeridos por Personas Naturales o Jurdicas, de Capital Nacional o Mixto, con Domicilio Principal en el Territorio de la Repblica Bolivariana de Venezuela, en el Ejercicio de Aviacin Comercial, Aviacin Privada, Organizaciones de Mantenimiento Aeronutico y Centro de Instruccin (N 0028 ); Planilla Cronogramas de Pagos de Contratos de Arrendamientos y Fletamento(N 0029-A), Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas Destinadas a las Empresas del Sector Aeronutico Nacional. Detalle de Contratos de Arrendamientos y Fletamento (N 0029). Informe tcnico aeronutico.
Original. Emitido por el Instituto Nacional de Aeronutica Civil (INAC), salvo en los casos que la solicitud de autorizacin se refiere al pago de la segunda o subsiguientes cuotas correspondientes a un mismo contrato de arrendamiento o fletamento. Copia. Certificada, emitida por el Instituto Nacional de Aeronutica Civil (INAC). Copia. Otorgado por el Instituto Nacional de Aeronutica Civil (INAC). Cuando se trate de aviacin comercial u organizaciones de mantenimiento aeronutico que no cuenten con el certificado, permiso o concesin, debern consignar el oficio original emitido por el INAC, donde conste la tramitacin del proceso de certificacin. Original. Suscrito por el representante legal de la empresa.
3 4
Expediente administrativo. Certificado, permiso o concesin de las operaciones propias de la aeronutica civil nacional.
Estado demostrativo que sirvi de base para el clculo de la obligacin y retencin de Impuesto Sobre la Renta (ISRL). Certificacin de deuda. Oficio de autorizacin de Admisin
6 7
Original. Suscrita internacional.
por
el
acreedor
Copia. Emitido por la autoridad aduanera
Orden
Temporal.
competente y los documentos del desaduanamiento, que comprenden la declaracin de aduanas y garanta por monto de las obligaciones correspondientes (Fianza o depsito de garanta), donde se evidencia la entrada del pas de la aeronave arrendada o del componente, partes, dispositivos, equipos especiales o herramientas especiales objeto de arrendamiento. En caso de no corresponderle el rgimen de Admisin Temporal, el usuario debe anexar documentos de presentacin ante la aduana o Declaracin Jurada (Autenticada), si en razn de la naturaleza del contrato no requiere presentacin ante la aduana.
8 9
Factura comercial definitiva. Cronograma de pagos.
Copia. Expedida y suscrita por el proveedor internacional. Original. Por perodos de seis (6) meses, que refleje las cuotas fijas y un estimado del monto de las cuotas variables. Informacin que debe presentarse al momento de la primera solicitud. Copia. Debe consignarse en las subsiguientes solicitudes de divisas para la cancelacin de las cuotas del contrato.
10
Certificacin de operacin bancaria en moneda extranjera y mensaje SWIFT.
Original. Donde consta las transferencias de fondos debidamente certificada por la institucin financiera correspondiente, y se evidencie el N de la solicitud de divisas. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente.
11
Otros documentos.
Contrato de mantenimiento:
Planillas Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas Destinadas al Pago de Contratos y Servicios Requeridos por Personas Naturales o Jurdicas, de Capital Nacional o Mixto, con Domicilio Principal en el Territorio
Originales. Obtenidas por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) en la Internet, con la informacin requerida en
Orden
de la Repblica Bolivariana de Venezuela, en el Ejercicio de Aviacin Comercial, Aviacin Privada, Organizaciones de Mantenimiento Aeronutico y Centro de Instruccin (N 028); Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas Destinadas a las Empresas del Sector Aeronutico Nacional. Detalle de Mantenimiento, Mantenimiento Preventivo, Reparaciones, Reconstrucciones, o Alteraciones(N 030) Planilla Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas Destinadas a las Empresas del Sector Aeronutico Nacional. Detalle del Mantenimiento, Mantenimiento Preventivo, Reparaciones, Reconstrucciones o Alteraciones, suscritas por las Organizaciones de Mantenimiento Aeronutico Nacionales (OMA) (N 031). 2 Informe tcnico aeronutico.
cada uno de sus campos. Impresa en tamao carta, firmada y sellada por el representante legal de la empresa y por el operador cambiario autorizado.
Original. Emitido por el Instituto Nacional de Aeronutica Civil (INAC), salvo en los casos que la solicitud de autorizacin se refiere al pago de la segunda o subsiguientes cuotas correspondientes a un mismo contrato. Copia certificada. Emitida por el Instituto Nacional de Aeronutica Civil (INAC). Copia. Otorgado por el Instituto Nacional de Aeronutica Civil (INAC). Cuando se trate de aviacin comercial u organizaciones de mantenimiento aeronutico que no cuenten con el certificado, permiso o concesin, debern consignar el oficio original emitido por el INAC, donde conste la tramitacin del proceso de certificacin. Original. Suscrito por el representante legal de la empresa acompaada de la copia Forma 14 del Seniat. Original. Suscrita internacional. por el acreedor
3 4
Expediente administrativo. Certificado, permiso o concesin de las operaciones propias de la aeronutica civil nacional.
Estado demostrativo que sirvi de base para el clculo de la obligacin y retencin de Impuesto Sobre la Renta (ISRL). Certificacin de deuda. Certificacin de operacin bancaria en moneda extranjera y mensaje SWIFT.
6 7
Original. Donde conste las transferencias de fondos debidamente certificada por la institucin financiera correspondiente, y se evidencie el N de la solicitud de divisas.
Orden
Otros documentos.
Contrato de mantenimiento Aeronutico (OMA):

Orden
suscrito
por
Organizaciones
de
Mantenimiento
Planillas Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas Destinadas al Pago de Contratos y Servicios Requeridos por Personas Naturales o Jurdicas, de Capital Nacional o Mixto, con Domicilio Principal en el Territorio de la Repblica Bolivariana de Venezuela, en el Ejercicio de Aviacin Comercial, Aviacin Privada, Organizaciones de Mantenimiento Aeronutico y Centro de Instruccin(N 028); Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas Destinadas a las Empresas del Sector Aeronutico Nacional. Detalle de Mantenimiento, Mantenimiento Preventivo, Reparaciones, Reconstrucciones, o Alteraciones (N 030) Planilla Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas Destinadas a las Empresas del Sector Aeronutico Nacional. Detalle del Mantenimiento, Mantenimiento Preventivo, Reparaciones, Reconstrucciones o Alteraciones, suscritas por las Organizaciones de Mantenimiento Aeronutico Nacionales (OMA) (N 031). Informe tcnico aeronutico.
Original. Emitido por el Instituto Nacional de Aeronutica Civil (INAC). Copia. En los casos que la solicitud de autorizacin se refiere al pago de la segunda o subsiguientes cuotas correspondientes a un mismo contrato.
Expediente administrativo.
Copia certificada. Emitida por el Instituto Nacional de Aeronutica Civil (INAC).
Orden
Certificado, permiso o concesin de las operaciones propias de la aeronutica civil nacional.
Copia. Otorgado por el Instituto Nacional de Aeronutica Civil (INAC). Cuando se trate de aviacin comercial u organizaciones de mantenimiento aeronutico que no cuenten con el certificado, permiso o concesin, debern consignar el oficio original emitido por el INAC, donde conste la tramitacin del proceso de certificacin. Original. Suscrito por el representante legal de la empresa, acompaada de la copia de la Forma 14 del Seniat. Original. Suscrita internacional. por el acreedor
Estado demostrativo que sirvi de base para el clculo de la obligacin y retencin de Impuesto Sobre la Renta (ISRL). Certificacin de deuda. Certificacin de operacin bancaria en moneda extranjera y mensaje SWIFT.
6 7
Otros documentos.
Pago del servicio bajo el Rgimen de Exportacin Temporal para Perfeccionamiento Pasivo (ETPP):
Planillas Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas Destinadas al Pago de Contratos y Servicios Requeridos por Personas Naturales o Jurdicas, de Capital Nacional o Mixto, con Domicilio Principal en el Territorio de la Repblica Bolivariana de Venezuela, en el Ejercicio de Aviacin Comercial, Aviacin Privada, Organizaciones de Mantenimiento Aeronutico y Centro de Instruccin(N 028); Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas Destinadas a las Empresas del Sector Aeronutico Nacional. Detalle de los Servicios de Mantenimiento, Mantenimiento
Orden
Preventivo, Reparaciones, Reconstrucciones o Alteraciones de Aeronaves, Motores, Hlices, Componentes, Dispositivos, Partes, Materiales y Equipos Especiales que solo pueden ser realizados en el Extranjero, Bajo el Rgimen de Exportacin Temporal para el Perfeccionamiento Pasivo (ETPP) (N 032). 2 3 4 Informe tcnico aeronutico. Expediente administrativo. Certificado, permiso o concesin de las operaciones propias de la aeronutica civil nacional. Original. Emitido por el Instituto Nacional de Aeronutica Civil (INAC). Copia certificada. Emitida por el Instituto Nacional de Aeronutica Civil (INAC). Copia. Otorgado por el Instituto Nacional de Aeronutica Civil (INAC). Cuando se trate de aviacin comercial u organizaciones de mantenimiento aeronutico que no cuenten con el certificado, permiso o concesin, debern consignar el oficio original emitido por el INAC, donde conste la tramitacin del proceso de certificacin. Original. Cuando la factura est vencida debe presentar la certificacin suscrita por el acreedor externo, traducido por intrprete pblico, si estuviese en idioma distinto al castellano, adicionalmente debe estar legalizado (en el idioma suscrito), y apostillado en el pas de origen del proveedor, haciendo referencia al estatus de la deuda a la fecha de la solicitud. aduanera Copia. Donde se autorice la exportacin temporal para el perfeccionamiento pasivo (ETPP). Copia. Declaracin de Aduana para la Exportacin o Declaracin nica de Aduana. Copia. Donde se demuestre el ingreso de los motores, hlices, componentes, dispositivos, partes y equipos especiales que fueron sometidos a servicios de reconstruccin o alteracin, bajo el rgimen de ETPP. Copia. Cuando corresponda.
Oficio de competente.
la
autoridad
Documento de exportacin.
Certificado de matricula de la aeronave.
Orden
10 11
Factura comercial definitiva. Certificacin de operacin bancaria en moneda extranjera y mensaje SWIFT.
Copia. Debidamente suscrita proveedor en el extranjero.
por
el
12
Otros Documentos.
Para subsiguientes solicitudes adicionalmente deber consignar: 1 Liquidacin de tributos nacionales. Copia.
Sustitucin de partes, piezas y equipos por AOG Aeronave en Tierra:

Planillas Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas Destinadas al Pago de Contratos y Servicios Requeridos por Personas Naturales o Jurdicas, de Capital Nacional o Mixto, con Domicilio Principal en el Territorio de la Repblica Bolivariana de Venezuela, en el Ejercicio de Aviacin Comercial, Aviacin Privada, Organizaciones de Mantenimiento Aeronutico y Centro de Instruccin (N 028); Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas Destinadas a la Sustitucin de Partes, Piezas y Equipos requeridos por el solicitante de las divisas, con carcter de urgencia AOG (aeronave en tierra). Detalle de Mantenimiento de Urgencia y Contingencias (N 033). Informe tcnico aeronutico. Expediente administrativo. Certificado, permiso o concesin de las operaciones propias de la aeronutica civil nacional.
2 3 4
Original. Emitido por el Instituto Nacional de Aeronutica Civil (INAC). Copia certificada. Emitida por el Instituto Nacional de Aeronutica Civil (INAC). Copia. Otorgado por el Instituto Nacional de Aeronutica Civil (INAC). Cuando se trate de aviacin comercial u
Orden
organizaciones de mantenimiento aeronutico que no cuenten con el certificado, permiso o concesin, debern consignar el oficio original emitido por el INAC, donde conste la tramitacin del proceso de certificacin. 5 6 7 Pagina del libro de mantenimiento. Factura comercial definitiva. Declaracin nica de documentos adjuntos. Aduana y Copia. Donde conste la instalacin de la parte. Copia. Expedida internacional. por el proveedor
Copia. Emitida por la Autoridad Aduanera y Tributaria Competente. En el caso que la Aeronave se encuentre dentro del Territorio de la Repblica Bolivariana de Venezuela.
Oficio emitido por la autoridad aduanera competente donde conste el ingreso bajo provisiones a bordo. Documento de transporte. Carta de exposicin de motivos.
Original.
9 10
Copia. Cuando corresponda. Original. Suscrita por el usuario, donde se sealen las razones por las cuales se requiere el servicio de sustitucin de partes, piezas y equipos requeridos con carcter de urgencia, debidamente avalada por la autoridad aeronutica del pas donde se suscite la urgencia. Firmada por el representante legal de la empresa o empleado autorizado y debidamente sellada.
11
Otros documentos.
Suscripcin de documentacin de carcter tcnico:

Planillas Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas Destinadas al Pago de Contratos y Servicios Requeridos por Personas Naturales o Jurdicas, de Capital Nacional o Mixto, con Domicilio Principal en el Territorio de la Repblica Bolivariana de Venezuela, en el Ejercicio de Aviacin Comercial, Aviacin Privada, Organizaciones de Mantenimiento Aeronutico y Centro de Instruccin (N 028); Detalle de Suscripciones de documentaciones o publicaciones de carcter Tcnico o Administrativo(N 034). Informe tcnico aeronutico. Expediente administrativo. Certificacin de deuda.
2 3 4
Original. Emitido por el Instituto Nacional de Aeronutica Civil (INAC). Copia certificada. Emitida por el Instituto Nacional de Aeronutica Civil (INAC). Original. Suscrita por el acreedor externo, traducido por intrprete pblico, si estuviese en idioma distinto al castellano, adicionalmente debe estar legalizado (en el idioma suscrito), y apostillado en el pas de origen del proveedor, haciendo referencia al estatus de la deuda a la fecha de la solicitud. Copia. Expedida internacional. por el proveedor
5 6
Factura comercial definitiva. Estado demostrativo que sirvi de base para el clculo de la obligacin y retencin de Impuesto Sobre la Renta (ISRL). Certificacin de operacin bancaria en moneda extranjera y mensaje SWIFT.
Original. Suscrito por el representante legal de la empresa con su respectiva copia de la Forma 14 del Seniat. Original. Donde consta las transferencias de fondos debidamente certificada por la institucin financiera correspondiente, y se evidencie el N de la solicitud de divisas. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente.
Otros documentos.
Servicio para reservaciones y boletera:

Planillas Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas Destinadas al Pago de Contratos y Servicios Requeridos por Personas Naturales o Jurdicas, de Capital Nacional o Mixto, con Domicilio Principal en el Territorio de la Repblica Bolivariana de Venezuela, en el Ejercicio de Aviacin Comercial, Aviacin Privada, Organizaciones de Mantenimiento Aeronutico y Centro de Instruccin (N 028); Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas Destinadas a las Empresas del Sector Aeronutico Nacional Servicio que implique uso de tecnologa y Asistencia Tcnica (N 0035). Informe tcnico aeronutico. Expediente administrativo. Certificacin de deuda.
2 3 4
Original. Emitido por el Instituto Nacional de Aeronutica Civil (INAC). Copia certificada. Emitida por el Instituto Nacional de Aeronutica Civil (INAC). Original. Suscrita por el acreedor externo, traducido por intrprete pblico, si estuviese en idioma distinto al castellano, adicionalmente debe estar legalizado (en el idioma suscrito), y apostillado en el pas de origen del proveedor, haciendo referencia al estatus de la deuda a la fecha de la solicitud. Copia. Expedida internacional. por el proveedor
5 6
Factura comercial definitiva. Estado demostrativo que sirvi de base para el clculo de la obligacin y retencin de Impuesto Sobre la Renta (ISRL). Certificacin de operacin bancaria en moneda extranjera y mensaje SWIFT.
Original. Suscrito por el representante legal de la empresa con su respectiva copia de la Forma 14 del Seniat. Original. Donde consta las transferencias de fondos debidamente certificada por la institucin financiera correspondiente, y se evidencie el N de la solicitud de divisas.
Orden
Otros documentos.
Servicios especializados aeroportuarios:

Planillas Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas Destinadas al Pago de Contratos y Servicios Requeridos por Personas Naturales o Jurdicas, de Capital Nacional o Mixto, con Domicilio Principal en el Territorio de la Repblica Bolivariana de Venezuela, en el Ejercicio de Aviacin Comercial, Aviacin Privada, Organizaciones de Mantenimiento Aeronutico y Centro de Instruccin (N 028); Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas Destinadas a las Empresas del Sector Aeronutico Nacional. Servicio Especializado Aeroportuario (N 036). Informe tcnico aeronutico. Expediente administrativo. Certificado, permiso o concesin de las operaciones propias de la aeronutica civil nacional.
2 3 4
Original. Emitido por el Instituto Nacional de Aeronutica Civil (INAC). Copia certificada. Emitida por el Instituto Nacional de Aeronutica Civil (INAC). Copia. Otorgado por el Instituto Nacional de Aeronutica Civil (INAC). Cuando se trate de aviacin comercial u organizaciones de mantenimiento aeronutico que no cuenten con el certificado, permiso o concesin, debern consignar el oficio original emitido por el INAC, donde conste la tramitacin del proceso de certificacin. Original. Suscrita por el acreedor externo, traducido por intrprete pblico, si estuviese en idioma distinto al castellano, adicionalmente debe estar legalizado (en el idioma suscrito), y apostillado en el pas de origen del proveedor, haciendo referencia al estatus de la deuda a la fecha de la
Orden
solicitud. 6 7 Factura comercial definitiva. Otros documentos. Copia. Suscrita por el proveedor en el extranjero. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente. Para subsiguientes solicitudes adicionalmente deber consignar: 8 9 Cronograma de pagos. Certificacin de operacin bancaria en moneda extranjera y mensaje SWIFT. Copia. Original. Donde consta las transferencias de fondos debidamente certificada por la institucin financiera correspondiente, y se evidencie el N de la solicitud de divisas de la operacin relacionada por el mismo concepto realizado con anterioridad. Original. Suscrito por el representante legal de la empresa con su respectiva copia de la Forma 14 del Seniat.
10
Estado demostrativo que sirvi de base para el clculo de la obligacin y retencin de Impuesto Sobre la Renta (ISRL).
Gastos de manutencin para la realizacin de auditoras:

Planillas Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas Destinadas al Pago de Contratos y Servicios Requeridos por Personas Naturales o Jurdicas, de Capital Nacional o Mixto, con Domicilio Principal en el Territorio de la Repblica Bolivariana de Venezuela, en el Ejercicio de Aviacin Comercial, Aviacin Privada, Organizaciones de Mantenimiento Aeronutico y Centro de Instruccin (N 028); Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas Destinadas a las Empresas del Sector Aeronutico Nacional. Gastos de Manutencin para la realizacin de Auditoras (N 037).
Pasaporte (s) del (los) auditor (es).
Copia. Donde conste la salida y los ingresos de los mismos al territorio de la Repblica Bolivariana de Venezuela. Copia. Original. Donde se justifique las razones de estos servicios y su renovacin. Copia. Cuando corresponda. Copia. Pasaje areo, martimo o terrestre de ida y vuelta, cuyo titular sea el auditor. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente.
3 4 5 6 7
Cdula(s) del (los) auditor(es). Carta de exposicin de motivos. Visa del auditor. Pasaje areo, martimo o terrestre de ida como de regreso. Otros documentos.
Servicio de ayuda a la navegacin area:

Planilla Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas Destinadas al Pago de Contratos y Servicios Requeridos por Personas Naturales o Jurdicas, de Capital Nacional o Mixto, con Domicilio Principal en el Territorio de la Repblica Bolivariana de Venezuela, en el Ejercicio de Aviacin Comercial, Aviacin Privada, Organizaciones de Mantenimiento Aeronutico y Centro de Instruccin (N 028) y la Planilla Solicitud de Autorizacin de Adquisicin de Divisas Destinadas a las Empresas del Sector Aeronutico Nacional. Servicio de Ayuda a la Navegacin Area (N 038). Informe tcnico aeronutico. Expediente administrativo. Certificacin de deuda.
2 3 4
Original. Emitido por el Instituto Nacional de Aeronutica Civil (INAC). Copia certificada. Emitida por el Instituto Nacional de Aeronutica Civil (INAC). Original. Suscrita por el acreedor externo, traducido por intrprete pblico, si estuviese en idioma distinto al castellano, adicionalmente debe estar legalizado (en el idioma suscrito), y apostillado en el pas de origen del proveedor, haciendo referencia al estatus de la deuda a la fecha de la
Orden
solicitud. 5 6 Documento donde conste la facturacin de las contribuciones. Carta de exposicin de motivos. Copia. Emitida por la autoridad competente del pas donde se causen. Original. Donde se justifiquen las razones de estos servicios. Firmada por el representante legal de la empresa o empleado autorizado y debidamente sellada. 7 Otros documentos. Original o copia, segn sea el caso. Consigne en forma detallada cualquier otro documento requerido por la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) por cualquier medio u otro que el usuario considere conveniente. Para subsiguientes solicitudes adicionalmente deber consignar: 1 2 Cronograma de pagos. Certificacin de operacin bancaria en moneda extranjera y mensaje SWIFT. Copia. Original. Donde conste las transferencias de fondos debidamente certificada por la institucin financiera correspondiente, y se evidencie el N de la solicitud de divisas de la operacin relacionada por el mismo concepto realizado con anterioridad. Original. Suscrito por el representante legal de la empresa con su respectiva copia de la Forma 14 del Seniat.
Estado demostrativo que sirvi de base para el clculo de la obligacin y retencin de Impuesto Sobre la Renta (ISRL).
VI. CONSIGNACIN DE RECURSOS DE RECONSIDERACIN
Orden
Escrito de recurso de reconsideracin.
Original. En el escrito se deber hacer constar: El organismo al cual est dirigido. La identificacin del interesado, y en su caso, de la persona que acte como su representante, con expresin de los nombres y apellidos, domicilio, nacionalidad, estado civil, profesin y nmero de la cdula de identidad o pasaporte. La direccin del lugar donde se harn las notificaciones pertinentes. Los hechos, razones y pedimentos correspondientes, expresando con toda claridad la materia objeto de la solicitud. Referencia a los anexos acompaan, si tal es el caso. que lo
Cualesquiera otras circunstancias que exijan las normas legales o reglamentarias. La firma de los interesados. Todo ello de conformidad con lo establecido en los Artculos 94 y 49 de la Ley Orgnica de Procedimientos Administrativos. 2 Otros documentos. Copia. Indique los documentos en forma detallada. El usuario podr anexar a su escrito de reconsideracin toda la documentacin que considere necesaria y justifique su peticin.
VII. ANEXOS ANEXO 1 - ACTA DE CONSIGNACIN DE DOCUMENTOS
FORMACADIVI 325-01 FORMACADIVI 325-01
ANEXO 2 - LISTA DE ETIQUETAS TIPO DE SOLICITUDES Personas Jurdicas Arrendamientos y Bienes Intangibles. Casos Especiales Especial Urgencia. Deuda Externa Privada. Deuda Externa Privada Pago Cronograma. Deuda Externa Privada Registro de Contrato. Exportacin Realizada. Exportacin Demostracin de Venta de Divisas. Exportacin Realizada Servicios y/o Tecnologa. Importacin. Importacin bajo la Modalidad de Importaciones Convenio ALADI. Importacin bajo la Modalidad de Importaciones Pago a la Vista. Importacin bajo la Modalidad de Importaciones Productivas. Inversiones Internacionales. Jubilados o Pensionados. Lneas Areas Nacionales Arrendamiento y Fletamento. Lneas Areas Nacionales Contrato de Mantenimiento (ETPP). Lneas Areas Nacionales Contrato de Mantenimiento (OMA) Extranjeras. Lneas Areas Nacionales Contrato de Mantenimiento (Reparaciones). Lneas Areas Nacionales Contrato de Servicio que Implique Uso de Tecnologa y Asistencia Tcnica. Lneas Areas Nacionales Gastos de Manutencin para la Realizacin de Auditora. Lneas Areas Nacionales Servicios de Ayuda a la Navegacin Area. Lneas Areas Nacionales Servicios Especializados Aeroportuarios. Lneas Areas Nacionales Suscripcin de Documentacin o Publicaciones de Carcter Tcnico. Lneas Areas Nacionales Sustitucin de Partes y Equipos por AOG (Aeronave en Tierra). Lneas Areas Internacionales y Verificadoras. Modificaciones al Registro de Usuario en el Sistema de Administracin de Divisas Registro de Usuario en el Sistema de Administracin de Divisas Seguros y Reaseguros. Servicios y/o Bienes Inmateriales del Sector Telecomunicaciones.
Servicios y/o Bienes Inmateriales del Sector Telecomunicaciones - Liquidacin Personas Naturales: Adquisicin Efectivo Viajeros. Casos Especiales Culturales. Casos Especiales Deporte. Casos Especiales Especial Urgencia. Casos Especiales Investigacin Cientfica. Casos Especiales Salud. Estudiantes. Jubilados o Pensionados. Remesas Familiares. Tarjeta de Crdito Operaciones Electrnicas. Tarjeta de Crdito Viajes.

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Repblica Bolivariana de Venezuela Comisin de Administracin de Divisas

91 91 92 94 95 97 99 100 101 102 103 105 106

PRIMERA PRIMERA ETIQUETA

Tres (3) Cuatro (4)

4 Cuatro 3 Tres 3 Tres

5 Cinco 5 Cinco 5 Cinco

2 Dos 2 Dos 2 Dos

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Indica el orden consecutivo de los documentos.

Identifica cual documento ubicado en cada separador.

ir Seala las caractersticas especiales que debe presentar el documento a consignar.

Copia. Copia. Vigente. Copia. Copia. Copia.

Presentacin de documentos por separador

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Registro de usuario personas jurdicas (Providencia 010):

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Solvencia municipal. Solvencia laboral.

Certificado de Fiel Cumplimiento de la Sunacoop.

Presentacin de documentos por separador

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Documento pblico o autntico acredite la representacin legal.

Cdula de identidad del apoderado o autorizado. Otros documentos.

Originales. Obtenidas por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de

Presentacin de documentos por separador

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Acta constitutiva y estatutos.

Originales. Obtenidas por medios electrnicos a travs de la pgina de la Comisin de

Presentacin de documentos por separador

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Acta constitutiva y estatutos.

Copia. Vigente. Copia.

Planilla Registro de Usuario Exportaciones (RUSAD-006).

Planilla Registro de Usuario Exportaciones (RUSAD-006).

Acta constitutiva y estatutos. Registro nico de Informacin Fiscal (RIF).

Presentacin de documentos por separador

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Documento pblico representacin legal.

Copia. De la persona que realiza la solicitud. Copia. Copia.

Presentacin de documentos por separador

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Planilla Registro de Usuario Importacin (RUSAD-003).

Carta de exposicin de motivos.

Registro nico de Informacin Fiscal (RIF).

Modificaciones de registro de usuario por cambio del domicilio fiscal:

Planilla RUSAD-003 Registro de Usuario para Importacin.

Carta de exposicin de motivos.

Acta de asamblea. Contrato de arrendamiento. Registro nico de Informacin Fiscal

Presentacin de documentos por separador

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Modificaciones de registro de usuario por cambio del representante legal:

Planilla Registro de Usuario Importacin (RUSAD-003).

Carta de exposicin de motivos.

Acta de asamblea. Cdula de identidad del representante legal.

Planilla Registro de Usuario Importacin (RUSAD-003).

Carta de exposicin de motivos.

Modificaciones de registro de usuario por cambio de razn social (Providencia 010):

Planilla Registro de Usuario Importacin (RUSAD-003).

Carta de exposicin de motivos.

Acta de asamblea. Registro nico de Informacin Fiscal (RIF).

Planilla Registro de Usuario para Importacin (RUSAD-003).

Carta de exposicin de motivos.