Mano de obra directa

Operarios
Total
Mano de obra indirecta
Concepto
Gerente gral
Recursos humanos
Mercadotecnia
Produccion
Total

Mensual
Anual
20
3000
720000
720000
Mensual
10000
8000
8000
8000
8000

120000
96000
96000
96000
96000
504000

CANTIDAD
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
3
TOTAL

CONCEPTO
COSTO
Desarmador
$50
Aspiradora
$1,500
Brocha
$20
Bactericida
$50
Voltmetro
$250
Manguera
$30
Pao o trapo
$10
Jabn liquido
$50
Cepillo
$20
Linterna
$70
Anticorrosivo
$80
Liquido desincrustante $100
Ao

Depreciacion

10%

TOTAL
$250
$1,500
$20
$50
$250
$30
$10
$50
$20
$70
$80
$300
$2,630
1
$629.60

total de maquinaria y equipo

$6,296

2
$629.60

MOBILIARIO Y EQUIPO D

3
$629.60

4
$629.60

5
$629.60

CANTIDAD
5
10
1
1
1
1
1
1
100
10
15
1
5
5
5
TOTAL

MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA

CONCEPTO
COSTO
Mesas
$200
Sillas de oficina
200
Paz. De hojas en blanco (500)
50
Caja de Lpiz mirado
3.5
caja de bolgrafo (negro)
45
caja de bolgrafo (azul)
45
caja de bolgrafo (rojo)
45
caja de clips (100)
15
Carpetas sencillas
0.8
pzas. De borrador grandes
2
Tajadores
1.5
Paq. De notas de venta (100)
80
Libreta profesional
28
Corrector
18
Marca texto
7.5

TOTAL
$1,000
2,000
50
3.5
45
45
45
15
80
20
15
80
140
90
37.5
$3,666

total de gastos de operacin

Gastos de operacin
Gastos de oficina
otros gastos
total

$ 60,500.00
$ 1,232.50
$ 24,000.00
$ 85,732.50
Caja de Clips
Engrampadora
Corrector

otros gastos
Mantenimiento
Combustible
Total

Gastos de operacin
Renta
Agua
Telfono
Energa Elctrica

Gastos de oficina
Lapiz
Lapiceros
Borradores
1 Paq. Hojas Blancas
Memorias USB
1 paq. Carpetas
Caja de Clips
Engrampadora
Corrector

otros gastos
Mantenimiento
Combustible
Total

3500
200
1500
2000

42000
1000
7500
10000
60500

9
9
6
1/5
5
1/5
2/5
3
3

45
45
30
1
5
1
2
3
3

1000

12000

1000
$

12000
24,000

3
3.5
2.5
185
90
70
20
30
10

135
157.5
75
185
450
70
40
90
30
1232.5

costos totales de produccion

Mano de obra indirecta
$720,000.00
insumos
$8,150.00
Equipo y maquinaria
$2,630.00
gastos de operacin
$85,732.50
total
$816,512.50

gastos de operacin
Mano de obra directa

$504,000.00

CANTIDAD
10
20
7
200
50
20
10
100m
total

INSUMOS
CONCEPTO
Pinzas
desarmadores
voltmetros
Tuercas
Filtros
Aceite
Llaves de Allen
Cables

COSTO
$50.00
$20.00
$250.00
$2.50
$50.00
$50.00
$50.00
$10.00

TOTAL
$500.00
$400.00
$1,750.00
$500.00
$2,500.00
$1,000.00
$500.00
$1,000.00
$8,150

AO

FINANCIAMIENTO Y PAGO DE INTERES

PAGO A
INTERESES
CAPITAL

2012
2013
2014
2015
2016
2017

Interes

66,722.81
53,378.24
40,033.68
26,689.12
13,344.56

13.50%

98,848.60
98,848.60
98,848.60
98,848.60
98,848.60

INTERES
MONTO DE LA
Anualidad
DEUDA
494,243.00
395,394.40 165,571.41
296,545.80 152,226.84
197,697.20 138,882.28
98,848.60 125,537.72
0 112,193.16

Costo total de la operacin

costos totales de produccion
Gastos de operacin

816512.5
$ 504,000.00

Costo Unitario

servicios al ao

( )/(

1,728

291.67

144
1728

Ao

Ingresos
precio unitario

Demanda
2012
2013
2014
2015
2016

1,728
1,728
1,728
1,728
1,728

1050
1050
1050
1050
1050

Ingreso Anual
1814400
1814400
1814400
1814400
1814400

Estado de Resultados Pro-Forma "El Glacial"

Ao
1
Ingresos
$
1,814,400.00
Costos de produccin
$
816,512.50
Costos de operacin
$
504,000.00
Gastos Financieros (int. De deu)
$
66,722.81
Utilidad antes de Impuestos$
427,164.70
32% Impuestos (32%)
10% PTU (10%)
Utilidad despues de Impuestos
$
427,164.70
Pago a Capital
$
98,848.60
Flujo de Efectivo
$
328,316.10
Depreciacin
Flujo Neto de Efectivo

$629.60
$328,945.70

sultados Pro-Forma "El Glacial"

2
$
1,814,400.00
$
816,512.50
$
504,000.00
$
53,378.24
$
440,509.26
$
140,962.96
$
44,050.93
$
255,495.37
$
98,848.60
$
156,646.77
$629.60
$157,276.37

3
4
5
$ 1,814,400.00 $ 1,814,400.00 $ 1,814,400.00
$
816,512.50 $
816,512.50 $
816,512.50
$
504,000.00 $
504,000.00 $
504,000.00
$
40,033.68 $
26,689.12 $
13,344.56
$
453,853.82 $
467,198.38 $
480,542.94
$
145,233.22 $
149,503.48 $
153,773.74
$
45,385.38 $
46,719.84 $
48,054.29
$
263,235.21 $
270,975.06 $
278,714.90
$
98,848.60 $
98,848.60 $
98,848.60
$
164,386.61 $
172,126.46 $
179,866.30
$629.60
$165,016.21

$629.60
$172,756.06

$629.60
$180,495.90

Punto de Equilibrio

(
)/(

665

servicios

Ao

VPN
Factor

FNE

2012
2013
2014
2015
2016
2017
Total VPN

$
$
$
$
$

0
328,945.70
157,276.37
165,016.21
172,756.06
180,495.90

TIR
Ao
2012
2013
2014
2015
2016
2017
TIR

-494,243.00
$
$
$
$
$

328,945.70
157,276.37
165,016.21
172,756.06
180,495.90
34%

Flujo Descontado
0
0.791089172
0.625822077
0.495081069
0.391653273
0.309832663

$
$
$
$
$
$

-494,243.00
260,225.38
98,427.02
81,696.40
67,660.48
55,923.53
69,689.81

TMAR =
i
f
if

26.40800%
i + f + if
20%
5.34%
1.06800%

26.40800%