Su empresa de confianza.Internet y Telefona fija..

Misin:

Nuestra misin es ser lder en comunicaciones de telefona fija e internet, ofrecindole a nuestros clientes un servicio de excelencia y un amplio rango de productos, desde comunicacin de voz, larga distancia e Internet. Adems de apoyar a la comunidad en su desarrollo, nos preocupamos por los intereses de nuestros clientes y nos preocupamos por el ambiente de trabajo de nuestros empleados. Para nosotros nuestros empleados son tan importantes como nuestros clientes, por eso la compaa tiene mecanismos de motivacin y orientacin a nuestros empleados tales como becas para mejoramiento profesional, capacitacin, adaptacin a los nuevos sistemas de nuestros servicios y pasantas para los destacados estudiantes universitarios.

Visin:

Como empresa queremos que nuestros clientes se sientas satisfechos con nuestra excelente gama de servicios y bien atendidos con la misma calidad y esmero en todas y cada una de nuestras sucursales. Que nuestros empleados se sientan motivados y atiendan con esmero, tiempo y dedicacin que se merece nuestro cliente.

SERVICIO DE INTERNET Y TELEFONIA FIJA INTERPHONE

ASUNTO: CODIGOS 1 1 1 1 1 01 1 1 01 001 1 1 01 002 1 1 01 002 001 1 1 01 002 002 1 1 01 002 003 1 1 01 003 1 1 02 1 1 02 001 1 1 02 001 001 1 1 02 002 1 1 02 002 001 1 1 02 003 1 1 02 004

PLAN DE CUENTAS CUENTAS ACTIVO ACTIVO CIRCULANTE DISPONIBLE Caja Banco Banco Provincial Banco Venezuela Banco Mercantil Fondos fijos EXIGIBLE Efectos por cobrar Menos: Efectos por cobrar descontados Cuentas por cobrar comerciales Menos: Provisin para cuentas dudosas Cuentas por cobrar empleados Cuentas por cobrar funcionarios

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

03 03 001 03 001 001 03 001 002 001 03 001 002 001 001 03 001 003 001 002 03 001 004 001 003 03 001 005 001 004 03 001 006 001 005 03 001 007 03 001 007 001 03 002 008 03 002 008 001 03 002 009 04 04 001 04 002 04 003 04 004 04 005 04 006

REALIZABLE Inversiones temporales Inventarios Productos terminados Menos: Provisin para obsolescencia Productos en proceso Productos en proceso matera prima Productos en proceso mano de obra directa Productos en proceso costos indirectos de produccion Materia Prima Menos: Provisin para obsolescencia de materia prima Materiales indirectos y suministros de fabrica Menos: Provisin para obselescencia de materiales indirectos Mercancia en trnsito PREPAGADO Impuestos pagados por anticipado Seguros pagados por anticipado Intereses pagados anticipado Alquiler pagados por anticipado Suministros de oficina Anticipo Proveedores

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

1 1 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2

05 05 05 06 06 06 06 06 01 01 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02

001 002 001 001 001 001 002 001 003

001 001 001 002 002 003 003 004 004 005 005 006 006 007 007

001 001 001 001 001 001 001

LARGO PLAZO Efectos por cobrar Cuentas por cobrar INVERSIONES PERMANENTES Inversiones en acciones Menos: Provision para fluctuaciones del valor de mercado Inversiones en inmuebles Inversiones en compaias filiales ACTIVO FIJO NO DEPRECIABLES Terreno DEPRECIABLES Edificio Menos: Depreciacion acumulada edificio Maquinarias Menos: Depreciacion acumulada maquinaria Equipos Menos: Depreciacion acumulada equipos Mobiliario Menos: Depreciacion acumulada mobiliario Instalaciones Menos: Depreciacion acumulada instalaciones Vehiculo Menos: Depreciacion acumulada vehiculo Equipo de reparto Menos: Depreciacin acumulada equipo de reparto

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 4 4 4 4 4 4 4 5 5 5 5 01 02 03 01 01 001 02 02 001 03 03 001 01 01 001 02 03 03 001 04 04 001 05 05 001

INTANGIBLES Plusvalia Menos: Amortizacion Plusvalia Derechos de autor Patente Menos: Amortizacion de patentes Marca de Fabrica Menos: Amortizacion Marca de Fabrica Franquicias Menos: Amortizacion Franquicias CARGOS DIFERIDOS Gastos de constitucin Menos: Amortizacin gastos de constitucin Gastos por compaas publicitarias Menos: Amortizacin gastos por camp. Public. Gastos de reorganizacin Menos: Amortizacin gastos de reorganizacion OTROS ACTIVOS Depsitos dados en garanta Efectos por cobrar en litigio Fondos de pensiones

2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 01 02 03 04 04 001 04 002 04 003 04 004 04 005 04 006 04 007 04 008 04 009 04 010 04 011 05

PASIVOS CIRCULANTE Prestamos bancarios por pagar Efectos por pagar Cuentas por pagar Gastos acumulados por pagar Intereses Acumulados por Pagar Nomina acumulada por pagar Propaganda acumulada por pagar Seguro Social Obligatorio Acum. Por pagar Paro Forzoso Acumulado por pagar Ley politica habitacional acum. Por pagar INCES acumulado por pagar Alquileres Acum por pagar Honorarios Profesionales acum por pagar Energia electrica acum. Por pagar Servicio telefonico acum por pagar Otras cuentas por pagar

2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2 3 3 3 3 3 3

06 06 06 06 06 06 07 07 07 07 07 08 08 08 08 08 01 02 03 04 01 02 03 04 05

001 002 003 004 005 001 002 003 004 001 002 003 004

APORTES EMPLEADOS Aporte ISLR Aporte SSO Aporte P.F Aporte INCES Otros Aportes IMPUESTOS Credito fiscal (Compras) Debito fiscal (ventas) Impuesto retenido (15%) Impuesto por pagar OTROS IMPUESTOS Dividendos decretados por pagar ISLR por pagar ISLR Retenido Apartado Declaracion I.S.L.R LARGO PLAZO Hipotecas por pagar Obligaciones por pagar Efectos por pagar Cuentas por pagar APARTADOS Apartado para prestaciones sociales Apartado para Utilidades Apartado para Vacaciones Apartado para Bono Vacacional Apartado para juicios pendientes

2 4 2 4 01 2 4 02 2 4 03 2 5 2 5 01 2 5 02

CREDITOS DIFERIDOS Alquileres cobrados por anticipado Intereses cobrados anticipado Otros ingresos cobrados por anticipado OTROS PASIVOS Depsitos recibidos en garantia Utilidades no reclamadas

3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3

1 1 1 2 2 2 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 4 4 4 4 4 4 4

01 02 01 02 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01

001 002 003 004 005 006 007 008

001 002 003 004 005

PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL Capital social Actualizacin de Capital RESERVAS Apartado del Ejercicio Otras reservas para contingencias UTILIDADES POR DISTRIBUIR Supervit Pagado Donado Reservado Disponible Utilidad No Distribuida Apartado del Ejercicio Perdidas por compensart al I.S.L.R Perdidas Acumuladas Ejercicios anteriores CUENTAS DE RESULTADO Ganancias y Perdidas Resultado del Ejercicio Ajuste por Inflacion Revalorizacion del Patrimonio Resultado por exposicion de la Inflacion Ganancias por tenencias realizadas

4 4 1 4 1 01 4 2 4 2 01 4 3 4 4

INGRESOS OPERACIONALES Ventas a clientes locales Menos: Descuentos y devoluciones clientes locales Ventas a clientes del interior Menos: Descuentos y devoluciones clientes del interior Fletes en Ventas Otros Ingresos

5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

01 02 03 04 05 06 07 08 09 010

COSTO COSTO DE VENTA Inventario Inical de Mercancias Compras Fletes sobre compras Comisiones sobre compras Descuentos sobre compras Devoluciones sobre compras Gastos de almacenaje Costo de venta a clientes locales Costo de venta a clientes interior Inventario Final de Mercanca

5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5

2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2

01 01 01 01 01 01 01 01 02 02 02 03 03 03 04 04 04 04 04 04 04 04 04 04 04 04 04 04 04 04 04 04 04

001 002 003 004 005 006 007 001 002 001 002 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 002

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016

COSTO DE PRODUCCION Costo de Materia Prima Utilizada Inventario Inicial Materia Prima Utilizada Compras Brutas Materia Prima Descuento en Compras Devolucion en Compras Recargo en Compras Ajuste de Inventario Inventario Final Materia Prima Productos en Proceso Inventario Inicial Productos en Proceso Inventario Final Productos en Proceso Productos Terminados Inventario Inicial Productos Terminados Inventario Final Productos Terminados Gastos de Fabricacion Mano de Obra Directa Sueldos y Salarios Domingos y Feriados Horas Extras Bonificaciones Poliza Accidentes Personales Vacaciones Utilidades Preaviso no Tabajado Bono Alimentacion Bono Vacacional Aporte Patronal Seguro Social Aporte Patronal I.N.C.E.S Aporte Patronal Ley de Politica Habitacional Bono Produccion Prestaciones Sociales Honorarios Mano de Obra Indirecta

6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01

001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 002 002

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 001

EGRESOS GASTOS DE OPERACIN GASTOS DE VENTAS REMUNERACION Sueldos y Salarios Domingos y Das Feriados Horas Extras Bonificacion Contractuales Bono Alimentacion Prestaciones Sociales Vacaciones Utilidades Bono Vacacional Aporte Patro Gastos de embalaje Gastos de mantenimiento equipo de reparto Aporte Patronal S.S.O Aporte Patronal I.N.C.E.S Aporte Patronal L.P.H Bono Especial COMISIONES Comisiones Vendedores

6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01

003 003 003 003 003 003 003 003 003 003 003 003 003 003 003 003 003 003 003 004 004 004 005 005 006

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 001 002 001

GASTOS GENERALES Servicio de Agua Consumo Telefono Consumo Luz-Aseo Comidas, Viajes, Traslado y Viaticos Papeleria Adquisicion Productos de Limpieza y Afines Seguro Fabrica Gastos cursos y mejoras a personal combustible gasto de publicidad Internet Gastos Legales-Notaria Gastos de Representacion Gastos legales Seniat Impuestos Municipales uniformes agazajos gastos generales de ventas REPARACIONES Y MANTENIMIENTO Rep. y Mant Equipo de Reparto Rep. Y Mant. Ordinarias DEPRECIACIONES Gastos de Depreciacion PROVISIONES

6 1 02 6 1 02 001 6 1 02 001 001 6 1 02 001 002 6 1 02 001 003 6 1 02 001 004 6 1 02 001 005 6 1 02 001 006 6 1 02 001 007 6 1 02 001 008 6 1 02 001 009 6 1 02 001 010

GASTOS DE ADMINISTRACION REMUNERACIONES Sueldos y Salarios Domingos y Dias Feriados Horas Extras Bonificacion Contractuales Bono Alimentacion Prestaciones Sociales Vacaciones Utilidades Bono Vacacional Bonificacin Anual

6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 7 6 6 6 6 6 6 6 6

1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1

02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02

002 002 002 002 002 002 002 002 002 002 002 002 002 002 002 002 002 002 002 002 002 003 003 003 003 004 004 005 005

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 001 002 003 001 001

GASTOS GENERALES Servicio de Agua Consumo Telefono Consumo Luz-Aseo Comidas, Viajes, Traslado y Viaticos Papeleria Adquisicion Productos de Limpieza y Afines Seguro Fabrica Gastos cursos y mejoras a personal combustible gasto de publicidad Internet Gastos Legales Gastos de Representacin Gastos legales Seniat Impuestos Municipales impuestos al timbre fiscal uniformes agazajos Honorarios Condominio REPARACIONES Y MANTENIMIENTO Rep. y Mant Equipo de Reparto Rep. Y Mant. Ordinarias fumigaciones DEPRECIACIONES Gastos de Depreciacion PROVISIONES Gastos Prov. I.S.L.R

7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 01 01 001 01 002 02 02 001 02 002 02 003 02 004 02 005 02 006

OTROS INGRESOS Y OTROS EGRESOS Otros Ingresos Ingresos Por Intereses Ganancia en Venta de Activo Fijo Otros Egresos Gastos Por Intereses Perdida en Venta de Activo Fijo Gastos y Comisiones Bancarias Perdida Por cuentas Incobrables Multas no Deducibles Siniestros No Cubierto Por Seguros