REUNIÓN INICIAL AUDITORIA 2021

Freudenberg Productos para el Hogar Limitada

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CONTENIDOS

• 01 Evolución del Negocio

• 02 Organización del trabajo

• 03 Control interno

• 04 Impacto COVID-19

• 05 Entregables
01. EVOLUCIÓN DEL NEGOCIO

• Tendencias del año 2021

• Cambios organizacionales
• Roles y nuevos claves
• Estructura y cambios
• Dotación
• Propiedad
• Aspectos logísticos ej inventario, teletrabajo.
• Nuevos requerimientos de reportes a Alemania
• Contratos celebrados
• Deuda financiera
• Nuevos litigios informados 2021
• Partes relacionadas
• Impacto COVID-19

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 02. ORGANIZACIÓN DEL TRABAJO
Actividad
Planificación de Auditoria
Visita de validación
preliminar de saldos
Inventario
Visita de validación final de
saldos
Emisión de Informe
Fecha
Septiembre 2021
18 al 29 de octubre 2021(cierre sept.)
por definir en conjunto con la
administración
12 al 28 de enero de 2022
08 de febrero de 2022
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 03. OBSERVACION CONTROL INTERNO
2020

1. Aplicación inadecuada del protocolo de inventario por parte de algunos

participantes(marcas de inventario)
2. Deficiencias detectadas en la metodología de conteo(hojas foliadas)
3. Segregación de inventario dañado(sector segregado).
4. Distribución de productos dentro de almacén externo(mapa ubicación).
5. Porcentajes aplicados erróneamente al cálculo manual de la provisión
de deudas incobrables(revisión política).
6. Uso del tipo de cambio corporativo(evaluación impacto respecto BC).
7. Softland (Conciliación bancaria) No coincide con las cuentas de saldo
de comprobación (sistema).
8. Entradas en moneda extranjera(AR/AP, cuenta complementaria).

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 04. IMPACTO COVID-19

• Cadena logística
• Provisiones de inventario
• Renegociaciones financieras
• Estimaciones contables

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