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Panel4 SergioEspinoza
Panel4 SergioEspinoza
•Recibe, analiza y trata los ROS enviados por los Oficiales de Cumplimiento (OC) de los
Sujetos Obligados (SO).
- Información sujeta por ley a reserva y confidencialidad.
•Prepara y emite Informes de Inteligencia Financiera al Ministerio Público, en caso que las
operaciones sospechosas reportadas muestren indicios de estar presuntamente
vinculadas a actividades de LA o FT.
• De ser el caso, aplica las sanciones en primera instancia a los SO que supervisa la
SBS integralmente, o a través de la UIF-Perú.
• Puede asistir a invitación del supervisor a las visitas de inspección que realice al SO
bajo su competencia.
•La SBS es el supervisor integral de las empresas de los sistemas financiero, de seguros y
privado de fondos de pensiones, así como del Banco Agropecuario, Banco de la Nación,
FOGAPI, Fondo Mivivienda, COFIDE, y aquellas que le sean encomendadas por una ley
especial, según sea el caso.
•La SBS se encuentra facultada por las Leyes N° 26702 y 27693 a emitir normas sobre
prevención del LA y FT para los SO bajo su control y supervisa su cumplimiento.
Competencias, atribuciones y funciones de la SBS,
como Supervisor (2)
• En materia de la lucha contra el LA y el FT, la SBS ha emitido para todas las empresas
antes mencionadas las Normas Complementarias para la Prevención del LA y FT,
aprobadas por Resolución SBS N°838-2008.
- Sustituye a las Resoluciones SBS Nos. 1725-2003 y 479-2006.
• Apoya su labor de supervisión en los informes presentados por los OC, auditores
internos y auditores externos.
Resolución SBS N° 838-2008
• Define quiénes se consideran clientes, así como señala los requisitos mínimos para
KYC.
- Cliente es toda persona natural o jurídica con la cual las empresas comprendidas en la
presente resolución establecen o mantienen relaciones comerciales para la prestación
de algún servicio o el suministro de cualquier producto propio de su actividad.
- Para el caso de seguros: se considerará como clientes al tomador o contratante, al
asegurado y al beneficiario del seguro, debiendo identificarse a estas personas
conforme a la norma. No obstante, las disposiciones sobre KYC se podrán aplicar al
beneficiario del seguro después de haberse establecido la relación con el tomador o
contratante del seguro o asegurado, pero antes de efectuar el pago de la indemnización
que corresponda o de que el beneficiario pueda ejercer los derechos derivados del
contrato de seguro.
- En los casos en que las empresas de seguros coloquen pólizas a través de corredores
de seguros, éstos deberán cumplir, en lo pertinente, con lo previsto en la presente
norma, la Ley N°27693, su reglamento y demás normatividad que emita la SBS.
Resolución SBS N° 838-2008
• Obligación de verificar información sobre la identificación de los clientes:
- No se aplica la obligación de verificación para ciertos casos descritos en la norma en
los que no resulta necesario por la naturaleza de la operación, entre los cuales se
encuentran: los seguros obligatorios (SOAT); los vendidos a través de la bancaseguros
u otra forma de venta masiva de seguros; los colectivos o de grupos; de accidentes
personales y asistencia médica; de sepelio; previsionales; microseguros; de remesas,
entre otros.
- Para los casos exonerados de verificación se exigen menos requisitos de KYC, salvo
que el cliente resulte sensible, haya realizado operaciones sospechosas, etc.
• Establece la obligación de las empresas de identificar a través de sus políticas de KYC y
su buen criterio a las personas sensibles a operaciones de LA y de FT.
• Establece cuándo y cómo se debe reforzar los procedimientos de KYC (no domiciliados,
PEP, fideicomisos, personas sensibles al LA y FT, etc.).
- Se debe registrar a los clientes que se encuentre en dicha situación.
Resolución SBS N° 838-2008
• Define que es un PEP (GAFI).
- Lista de cargos PEP se encuentra en la página web de la SBS.
- SBS ha presentado al CRP el P. de L. N°3314-2008-SBS que crearía el Registro de PEP a
cargo de la CGR.
- Se establece la obligación de identificar a los socios o asociados y administradores de personas
jurídicas donde un PEP tenga más del 5% de participación en el capital social, aporte o
participación.
• Regula la figura del Beneficiario Final:
- Siempre será una persona natural.
• Establece requisitos para el uso de intermediarios o terceros.
- Deberán cumplir con la normativa prevista en la presente norma, la Ley N°27693 y su
Reglamento.
- Las empresas comprendidas en la presente Resolución, incluidas las compañías de seguros,
son responsables del cumplimiento por parte de los intermediarios o terceros de la normativa
relativa al LA y FT y no se eximen de responsabilidad alguna por el hecho que dicha obligación
sea realizada por aquéllos.
Resolución SBS N° 838-2008
• Establece el contenido mínimo del Manual de Prevención y la obligación de contar con
Código de Conducta.
• Dichas Resoluciones del Consejo de Seguridad contienen las listas actualizadas de las
personas y entidades sujetas al régimen de sanciones de dicho Consejo.
• Una persona que maneja dinero de origen ilícito compra en un remate un lote de
maquinaria a la cual se le hace posteriormente una importante inversión en
mantenimiento y accesorios.
• Posteriormente, se presenta con los documentos de soporte de la transacción a una
aseguradora con el fin de adquirir una póliza contra todo riesgo que cubra la
maquinaria y los accesorios de los que ella dispone.
• Luego de pagar por un tiempo la prima correspondiente a la póliza, esta persona
simula un siniestro (robo, accidente, inundación, incendio, etc.) y se presenta a la
aseguradora con el fin de hacer efectiva la póliza que cubre la maquinaria y sus
accesorios por la pérdida total a causa del siniestro simulado.
• Realizado el estudio por parte de la aseguradora, ésta gira un cheque que cubre la
pérdida total de la maquinaria por el siniestro simulado a nombre del beneficiario de
acuerdo con lo establecido en la póliza.
• Este dinero es consignado en una cuenta bancaria a nombre del propietario de la
maquinaria quien justifica la consignación con el pago de la compañía de seguros.
Cancelación anticipada de pólizas adquiridas
con recursos ilícitos para el LA
Descripción:
• Esta tipología consiste en que el lavador tome un seguro de vida con ahorro y/o inversión
y luego solicite que se cancele ésta anticipadamente solicitando el reembolso
correspondiente, ya sea directamente a él o a un tercero, sin importarle las pérdidas
monetarias asumidas por la cancelación anticipada.
• Puede suceder que el lavador conserva la póliza como un producto de inversión, al tiempo
que el lavado se realiza la solicitud del reembolso de aportes adicionales.
Señales de alerta:
• El posible suscriptor de la póliza está más interesado en los términos de la cancelación o
rescate de parte de la póliza que en los beneficios que da.
• No guarda relación los ingresos del suscriptor con la póliza contratada.
• Pago a personas distintas al beneficiario a solicitud de éste.
• No le interesa al suscriptor las pérdidas que conllevan la cancelación anticipada de la
póliza o la solicitud de reembolso de los aportes adicionales.
Ejemplo: Los lavadores de dinero utilizan la industria del seguro para blanquear sus
fondos.
• Clientes de varios países recurrieron a los servicios de un intermediario para adquirir
pólizas de seguro. Se solicitó la identificación de los clientes mediante un documento de
identidad, pero estos datos no pudieron ser aclarados por la institución aseguradora que
confió en que los procedimientos de verificación realizados por el intermediario habían
sido adecuados.
• Las pólizas se pusieron en vigor y el intermediario realizó los pagos correspondientes a la
institución.
• A continuación, transcurridos unos pocos meses, la institución recibiría una notificación de
uno de los clientes indicando que se había producido un cambio en las circunstancias, y
que debía cancelar la póliza incurriendo en las pérdidas que correspondiese, y por lo tanto,
solicitaban un reembolso del dinero pagado en forma de cheque.
• Los otros clientes dejaron en vigor la póliza por un par de años antes de cancelarla
solicitando que el pago se hiciera a un tercero en forma de cheque.
• La institución financiera local procesaba los cheques de reembolso sin cuestionar nada ya
que el pago provenía de otra institución local de probada reputación.
GRACIAS
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP
Noviembre de 2009
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