PLAN DE AUDITORÍA BASADO EN RIESGOS

Gestión de recursos
Capacidad operativa – ejecución del Plan de Auditoría Interna
Disponibilidad
Total Disponibilidad
Cantidad de Horas Horas
Equipo de trabajo Tipo de trabajo horas laborales Horas ejecución
profesionales Laborales/mes administrativas
al año (70%)
(30%)
DEA Supervisión Nivel I 1 160 1.920 1.344 576

Supervisión Supervisión Nivel II 2 160 3.840 2.688 1.152

Auditores de Proceso Ejecución 7 160 13.440 9.408 4.032

Auditores de TI Ejecución 5 160 9.600 6.720 2.880

Total 28.800 20.160 8.640

Complejidad del Estimación

proceso Horas de Auditoría
Alta 400
Media 240
Baja 160