LEY DE

INTEGRADO POR :
BANCO DR. CARLOS ADOLFO LUJAN
URVIOlA

• KATHERINE VICTORIA PAZ PINO

• DAFNE YOSHIANE CHAMBI GUZMAN
• SILVIA SOFIA APAZA JALLO
• LIZBETH ROSMERY SERPA ÑAUPA
• KATHERINE LILIAN BERRIOS SOTO
LEY ¿ QUÉ ES LA LEY DE BANCOS?
La presente ley establece el marco de regulación y supervisión a que
se someten las empresas que operen en el sistema financiero y de

DE
seguros, así como aquéllas que realizan actividades vinculadas o
complementarias al objeto social de dichas personas. 
El artículo 9 de la Ley Nº 26702, Ley General del Sistema Financiero y
del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca
y Seguros (SBS), señala que las empresas del sistema financiero
pueden establecer libremente las tasas de interés, comisiones y

BAN
gastos para sus operaciones activas y pasivas
OBJETO DE LA LEY.
Es objeto principal de esta ley propender al funcionamiento de un
sistema financiero y un sistema de seguros competitivos, sólidos y
confiables, que contribuyan al desarrollo nacional.
 SECCION SEGUNDA
SISTEMA FINANCIERO
TITULO PRIMERO
NORMAS GENERALES
Artículo 140º.- ALCANCE DE LA PROHIBICION: Artículo 141º.- FALTA GRAVE DE QUIENES
Es prohibido a las empresas del sistema VIOLEN EL SECRETO BANCARIO.
financiero, así como a sus directores y
trabajadores, suministrar cualquier información Sin perjuicio de la responsabilidad penal que señala
sobre las operaciones pasivas con sus clientes, a el artículo 165º del Código de la materia, la
menos que medie autorización escrita de éstos o infracción a las disposiciones de este capítulo se
se trate de los supuestos consignados en los considera falta grave para efectos laborales y,
artículos 142º y 143º. cuando ello no fuere el caso, se sanciona con multa.
 Artículo 142º.-
INFORMACION NO
COMPRENDIDA
DENTRO DEL
SECRETO
BANCARIO.
El secreto bancario no impide el suministro de información de carácter
global, particularmente en los siguientes casos:
1.  Cuando sea proporcionada por la Superintendencia al Banco Central
y a las empresas del sistema financiero para:
    i.   Usos estadísticos.
 ii.  La formulación de la política monetaria y su seguimiento.
2.  Cuando se suministre a bancos e instituciones financieras del
exterior con los que se mantenga corresponsalía o que estén interesados
en establecer una relación de esa    naturaleza.
3.  Cuando la soliciten las sociedades de auditoría a que se refiere el
numeral 1 del artículo 134º o firmas especializadas en la clasificación
de riesgo.
4.  Cuando lo requieran personas interesadas en la adquisición de no
menos del treinta por ciento (30%) del capital accionario de la empresa.
No constituye violación del secreto bancario, la  divulgación de
información sobre las sumas recibidas de los distintos clientes para
fines de liquidación de la empresa
Artículo 143º.-
LEVANTAMIENTO DEL
SECRETO BANCARIO.
El secreto bancario no rige
cuando la información sea
requerida por:
1.  Los jueces y tribunales en el ejercicio regular de sus
funciones y con específica referencia a un proceso determinado,
en el que sea parte el cliente de la empresa a quien se contrae la
solicitud.
2. .  El Fiscal de la Nación, en los casos de presunción de
enriquecimiento ilícito de funcionarios y servidores públicos o
de quienes administren o hayan administrado recursos del Estado
o de organismos a los que éste otorga soporte económico.
3.El Fiscal de la Nación o el gobierno de un país con el que se
tenga celebrado convenio para combatir, reprimir y sancionar el
tráfico ilícito de drogas o el terrorismo, o en general, tratándose
de movimientos sospechosos de lavado de dinero o de activos.
4. El Presidente de una Comisión Investigadora del Poder
Legislativo, con acuerdo de la Comisión de que se trate y en
relación con hechos que comprometan el interés público.
5.  El Superintendente, en el ejercicio de sus funciones de
 TITULO II DE LAS ATRIBUCIONES Y FUNCIONES
CAPITULO  I
DE LAS ATRIBUCIONES
Artículo 349º.- ATRIBUCIONES.
Son atribuciones del Superintendente, además de las ya establecidas en la presente
4.  Fiscalizar ley,
a las personas las siguientes:
naturales o jurídicas que realicen colocación de
1.  Autorizar la organización y funcionamiento de personas jurídicas que tengan por fondos en el país;
fin realizar cualquiera de las operaciones señaladas en la presente ley;
5.  Interrogar bajo juramento a cualquier persona cuyo testimonio pueda
2.  Velar por el cumplimiento de las leyes, reglamentos, estatutos y toda otra resultar útil para el esclarecimiento de los hechos que se estudien durante las
disposición que rige al Sistema Financiero y del Sistema de Seguros, ejerciendo para inspecciones e investigaciones, para lo cual podrá ordenar su comparecencia,
ello, el más amplio y absoluto control sobre todas las operaciones, negocios y en gozando para tal efecto, de las facultades que para esta diligencia autoriza el
general cualquier acto jurídico que las empresas que los integran realicen; Código Procesal Civil.

3.  Ejercer supervisión integral de las empresas del Sistema Financiero y del Sistema 6.  Interpretar, en la vía administrativa, sujetándose a las disposiciones del
de Seguros, las incorporadas por leyes especiales a su supervisión, así como a las que derecho común y a los principios generales del derecho, los alcances de las
normas legales que rigen a las empresas del Sistema Financiero y del Sistema
realicen operaciones
7.  Aprobar complementarias;
o modificar los reglamentos que corresponda emitir a la Superintendencia;
de Seguros
8.  Establecer las normas generales que regulen los contratos e instrumentos relacionados 11.
11. Establecer
Establecer la
la existencia
existencia de
de conglomerados
conglomerados financieros
financieros oo mixtos
mixtos yy ejercer
ejercer supervisión
supervisión
con las operaciones señaladas en el Título III de la Sección Segunda de la presente ley; y consolidada respecto de ellos de conformidad con el artículo 138º.
aprobar las cláusulas generales de contratación que le sean sometidas por las empresas
12. Disponer la individualización de riesgos por cada empresa de manera separada;
sujetas a su competencia, en la forma contemplada en los artículos pertinentes del Código
Civil; 13. Dictar las normas generales para precisar la elaboración, presentación y publicidad de
los
los estados
estados financieros,
financieros, y y cualquier
cualquier otra
otra información
información complementaria,
complementaria, cuidando
cuidando que
que se
se
9.  Dictar las normas necesarias para el ejercicio de las operaciones financieras y de refleje
refleje la
la real
real situación
situación económico-financiera
económico-financiera de
de las
las empresas,
empresas, así
así como
como las
las normas
normas sobre
sobre
consolidación de estados financieros de acuerdo con los principios de contabilidad
seguros,  y servicios complementarios a la actividad de las empresas y para la supervisión
generalmente
generalmente aceptados;
aceptados;
de las mismas, así como para la aplicación de la presente ley;
14.
14. Celebrar
Celebrar convenios
convenios de
de cooperación
cooperación con
con otras
otras Superintendencias
Superintendencias yy entidades
entidades afines
afines de
de
10. Dictar las disposiciones necesarias a fin de que las empresas del sistema financiero otros países con el fin de un mejor ejercicio de la supervisión consolidada.
cumplan adecuadamente con los convenios suscritos por la República destinados a
 Artículo 350º.- FACULTAD DE INSPECCION.
el Superintendente, podrá examinar, por los medios que considere necesarios, libros, cuentas, archivos,
documentos, correspondencia y en general cualquier otra información que sea necesaria para el
cumplimiento de sus funciones.

Artículo 351º.- CLAUSURA DE LOCALES Y DISOLUCION DE SOCIEDADES INFRACTORAS.

* El Superintendente debe disponer la inmediata clausura de los locales en que se realicen operaciones no
autorizadas conforme a esta ley.
• el Superintendente formulará la denuncia que corresponda, con el objeto de que se promueva acción
penal contra los infractores.
SECCION QUINTA TRANSACCIONES FINANCIERAS SOSPECHOSAS
Artículo 375.- IDENTIFICACION DE LOS CLIENTES Y MANTENIMIENTO DE REGISTROS
* Las empresas del sistema financiero deben mantener cuentas nominativas.
* Las empresas del sistema financiero deben registrar y verificar por medios fehacientes, la identidad,
representación, domicilio, capacidad legal, ocupación y objeto social de las personas, así como otros datos
de identidad de las mismas.
* vigencia de una operación y por lo menos diez años a partir de la financiación de la transacción,
registros de la información y documentación requeridas en este artículo.
* registros que permitan la reconstrucción de las transacciones financieras que superen determinado
monto de conformidad con lo dispuesto por la Superintendencia,
Artículo 377º.- REGISTRO Y NOTIFICACION DE TRANSACCIONES EN EFECTIVO.
Toda empresa del sistema financiero debe registrar en un formulario diseñado por la Superintendencia,
cada transacción en efectivo en moneda nacional o extranjera que supere determinado monto, de
conformidad con lo dispuesto por aquélla.
* a) La identidad, la firma o huella digital y la dirección de la persona que físicamente realiza la
transacción;
b) La identidad y la dirección de la persona en cuyo nombre se realiza la transacción;
c) La identidad y la dirección del beneficiario o destinatario de la transacción, si la hubiere;
d) La identidad de las cuentas afectadas por la transacción, si existen;
e) El tipo de transacción de que se trata, tales como depósitos, retiro de fondos, cambio de moneda,
cobro de cheques, compras de cheques certificados o cheques de gerencia, u órdenes de pago u otros
pagos o transferencias efectuadas por o a través de la empresa;
f) La identidad de la empresa del sistema financiero en que se realizó la transacción; y
g) La fecha, la hora y el monto de la transacción.
Artículo 378º.- COMUNICACION DE TRANSACCIONES FINANCIERAS SOSPECHOSAS.
Las empresas del sistema financiero y sus empleados, funcionarios, directores y otros representantes
autorizados por la legislación, están exentos de responsabilidad penal, civil o administrativa, según
corresponda.
Las empresas del sistema financiero deben prestar especial atención a todas las transacciones,
efectuadas o no, complejas, insólitas, significativas.

Artículo 379º.- RESPONSABILIDADES DE LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO.

Todos los que tengan participación en un delito de tráfico ilícito de drogas o delitos conexos, están sujetos a
sanciones más severas.
Artículo 380º.- PROGRAMAS DE CUMPLIMIENTO OBLIGATORIO POR PARTE DE LAS EMPRESAS DEL
SISTEMA FINANCIERO
Las empresas del sistema financiero, deben adoptar, desarrollar y ejecutar programas, normas,
procedimientos y controles internos para prevenir y detectar los delitos
El establecimiento de procedimientos que aseguren un alto nivel de integridad del personal y un sistema.
Programas permanentes de capacitación del personal.
Las empresas del sistema financiero deben asimismo designar funcionarios a nivel gerencial encargados de
vigilar el cumplimiento de los programas y procedimientos .
Artículo 381º.- FACULTADES DE LA SUPERINTENDENCIA
1) Conforme a derecho, la Superintendencia está facultada para:,
a) Otorgar, denegar, suspender o cancelar la autorización de funcionamiento de las empresas del sistema
financiero;
b) Adoptar las medidas necesarias para prevenir y/o evitar que cualquiera persona no idónea controle o
participe, directa o indirectamente, en la dirección, gestión y operación de la empresa del sistema financiero.
Examinar, controlar o fiscalizar a las empresas del sistema financiero y reglamentar y vigilar el cumplimiento
efectivo de las obligaciones de registro
 CLASIFICACION DE EMPRESAS
EMPRESAS DE EMPRESAS BANCOS DE EMPRESAS DE
OPERACIONES ESPECIALIZADAS INVERSION SEGUROS
MÚLTIPLES
1. Empresa Bancaria 1. Empresas de • Son sociedades 1. Empresa que
2. Empresa Financiera Capitalización anónimas que tienen opera en un solo
por objeto promover la
3. Caja Municipal de 2. Empresas de ramo (de riesgo
inversión en general,
Ahorro y Crédito Arrendamiento tanto en el país como generales o de
4. Caja Municipal de 3. Empresas de en el extranjero, vida)
Crédito Popular Factoring actuando como 2. Empresa que
5. Entidad de Desarrollo a 4. Empresa inversionistas directos, opera en ambos
la Pequeña y Micro Afianzadora y de sea como ramos (de riesgos
intermediarios entre
Empresa - EDPYME Garantía inversionistas y los
generales y de
6. Cooperativas de Ahorro 5. Empresas de empresarios que vida)
y Crédito autorizadas a Servicios Fiduciarios confronten 3. Empresa de
captar recursos del 6. Empresas requerimientos de Seguros y de
público Administradora capital Reaseguros
7. Caja Rural de Ahorro y Hipotecarias 4. Empresa de
Crédito Reaseguros
 ACTIVIDADES DE LOS
REPRESENTANTES
ACTIVIDADES DE LOS ACTIVIDADES PROHIBIDAS A LOS
REPRESENTANTES REPRESENTANTES
1. Promocionar los servicios de su representada 1. Realizar operaciones y brindar servicios que
entre empresas de similar naturaleza que sean propios de la actividad de su
operen en el país, con el propósito de facilitar representada.
el comercio exterior y proveer financiación
externa. 2. Captar fondos o colocarlos en forma directa en
el país.
2. Promocionar las distintas ofertas de
financiamiento de su representada entre 3. Ofrecer o colocar directamente, en el territorio
personas naturales y jurídicas interesadas en nacional, valores y otros títulos foráneos.
la compra o venta de bienes y servicios en los
mercados del exterior.

3. Promocionar los servicios de su representada

entre demandantes potenciales de crédito o
capital externo
 DISPOSICIONES FINALES Y
COMPLEMENTARIAS
PRIMERA SEDUNDA TERCERA
EL BANCO CENTRAL Y LA SBS La Superintendencia y CONASEV Las empresas de arrendamiento
deben efectuar las coordinaciones deben efectuar las coordinaciones financiero y los almacenes
pertinentes a efectos de dar pertinentes a efectos de dar generales de deposito ,
cumplimiento a los fines que les cumplimiento a los fines de continuaran rigiéndose por sus
encomienda la Constitución Política supervisión que les asignan sus leyes propias , en lo no derogado
del Perú leyes correspondientes expresamente por esa ley

CUARTA
QUINTA
En toda denuncia de carácter penal que se interponga
Las Cajas Municipal de Crédito Popular y Las Cajas
contra una empresa del Sistema Financiero y de
Municipales de Ahorro y Crédito continuaran regidas
Seguros o sus representantes ; así como cualquier
por las normas contenidas en sus leyes especiales
otra supervisada , la autoridad que conozca de dicha
respectivas y sus modificadoras , salvo lo relativo a los
denuncia deberá solicitar el informe técnico de la
factores de ponderación de riesgos , capitales mínimos
Superintendencia ; tan pronto como llegue a su
, patrimonios , patrimonios efectivos , limites , niveles
conocimiento la denuncia correspondiente ; bajo
de provisiones y otras materias .
responsabilidad
VIGÉSIMA
VIGESIMO SEXTA: (Adicionada por mandato de la ley 27102, de mayo5 de 1999):Los registros públicos deberán
inscribir por el sólo mérito de su presentación, las resoluciones que emita la Superintendencia en virtud de los artículos 99.
VIGESIMO SETIMA: (Adicionada por mandato de la ley 27102, de mayo 5 de 1999):Los derechos y demás bienes
adquiridos por terceros de buena fe durante el régimen de intervención, no son materia de reivindicación, ni son objeto de
impugnación judicial o administrativa.
VIGESIMO OCTAVA: (Adicionada por mandato de la ley 27102, de mayo5 de 1999):La Superintendencia con la finalidad
de facilitar las transferencias previstas en el artículo 107 o los procesos previstos en los artículos 99 y 151 podrá, de manera
temporal, exceptuar o eximir del cumplimiento de algunos de los límites establecidos en la presente ley.
DISPOSICIONES TRANSITORIAS
333,000.00 earths is the Sun’s mass

24h 37m 23s

is Jupiter’s rotation period

386,000 km
is the distance between the Earth and the Moon
 DISPOSICIONES TRANSITORIAS
Las empresas de transportes, custodia y administración de numerario, así como las
empresas de transferencia de fondos en actual existencia se adecuarán a lo dispuesto
DÉCIMA en la presente ley en un plazo que establezca la Superintendencia. Al efecto,
someterán el plan respectivo a la aprobación de la Superintendencia
Cuando el Estado lo considere oportuno, transferirá el íntegro de las
inversiones en los bancos multinacionales creados al amparo del Decreto
DECIMO PRIMERA Ley Nº 21915 y sus disposiciones transitórias

Los
  factores de ponderación de riesgo crediticio a que se refieren los
artículos 188º a 193º, y 195º, entrarán en vigencia el 30 de junio de
DECIMO SEGUNDA 1997. Entretanto mantienen su vigencia los factores establecidos en
los artículos 257º a 263º del Decreto Legislativo Nº 770.
El procedimiento de elección de los directores previsto en el artículo 79º no es de
DECIMO TERCERA aplicación a las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito, el que se regirá por su ley
propia.

Las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito y las Cajas Municipales de Crédito

Popular, deberán convertirse en sociedades anónimas en un plazo que no
DECIMO CUARTA excederá de doce meses contados a partir de la entrada en vigencia de la presente
ley. No será aplicable a dichas sociedades anónimas el requisito de la pluralidad
de accionistas.
 Las obligaciones emitidas con anterioridad a la vigencia de la presente
DECIMO QUINTA ley, que se encuentren garantizadas por el Fondo de Seguro de
Depósitos, continuarán garantizados por éste, hasta su vencimiento

Lo establecido por el artículo 136º es de aplicación inmediata a las

DECIMO SEXTA empresas bancarias y financieras, así como a las que se acojan a los
módulos 1, 2 y 3 que se refiere el artículo 290º

Las empresas de crédito de consumo constituidas durante la vigencia

DECIMO SETIMA
del Decreto Legislativo 770, tendrán un plazo de un año para adecuarse
a los términos de la presente ley.

En tanto no se constituyan las instituciones de compensación y

DECIMA OCTAVA liquidación de valores a que se refiere el artículo 56º, la información a
que se refiere ese artículo deberá ser proporcionada a la
Superintendencia por la entidad que cumpla sus funciones.

La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP ha establecido una serie

DECIMA NOVENA de medidas relacionadas al sistema financiero, de seguros, privado de
pensiones y cooperativas por la emergencia sanitaria que vive el país
por el brote del COVID-19.
 La SBS autorizó a las entidades del
sistema financiero a efectuar
Sistema modificaciones a los contratos de créditos
para que deudores puedan cumplir con

Financiero sus pagos

01
SBS extiende facultades para que las
COMPANY
entidades financieras puedan adoptar
medidas deThis
excepción
is the subtitle a
thatfin que
makes it deudores
puedan cumplir con el pago de sus créditos
comprehensible
Oficio Múltiple N.° 11150-2020
GRACIAS