INFORMACIÓN Y RESERVA DE LOS PROCEDIMIENTOS

CONCURSALES
Alumnos :

CARRASCO ROMÁN, ANGELITA.

CHUYES HUERTAS, INDIRA.
MÉNDEZ VENTURA, SUSANA BEATRIZ.
PAREDES GONZALES, JERALDINE.
BARRENECHEA SANTA MARÍA, LILIBETH.
SEMINARIO RIOS, LUIS FERNANDO.
TREJO ALVARADO, ESMERALDA.
TUSE VEGAS, LIZBETH MILAGRITOS.
 CONTENIDO
1. Presentación.
2. Antecedentes.
3. Carácter de declaración jurada de la información presentada.
4. Reserva e información del procedimiento.
5. Declaración de vinculación entre el deudor y sus acreedores.
5.1. El parentesco.
5.2 El matrimonio o concubinato.
5.3. La relación laboral.
5.4. La propiedad.
5.5. La asociación o sociedad.
5.6. Contabilidad común.
5.7. Integración común en grupo económico.
6. Acceso a la información concursal.
7. Conclusiones y Recomendaciones.
2. Antecedentes - Roma
SIN DERECHO CONCURSAL
 Evolución del Marco Legal Peruano
• Ley procesal de quiebra (año 1932 a 1993).
• Ley de reestructuración empresarial 1993-1996.
• Ley de reestructuración patrimonial 1996-2002.
• Entonces el Derecho Concursal en el Perú se
encuentra regulado por la LEY Nº 27809 LEY
GENERAL DEL SISTEMA CONCURSAL y por las
directivas emitidas por INDECOPI.
 Constitucionalmente
• CPP Artículo 58º.
La iniciativa privada es libre. Se ejerce en una economía social
de mercado. Bajo este régimen, el Estado orienta el desarrollo
del país, y actúa principalmente en las áreas de promoción de
empleo, salud, educación, seguridad, servicios públicos e
infraestructura.
• CPP Artículo 61ª.
El Estado facilita y vigila la Libre Competencia. Combate toda
práctica que la limite y el abuso de posiciones dominantes y
monopólicas. Ninguna ley ni concertación puede autorizar ni
establecer monopolios. … ///
Articulo Nº10

3. CARÁCTER DE DECLARACIÓN JURADA DE LA

INFORMACIÓN PRESENTADA.

Toda información presentada tiene carácter

de declaración jurada .El representante legal
el propio acreedor o deudor , según el caso,
serán responsables de la veracidad de la
información y la autenticidad de los
documentos presentados
Toda la información y documentación
presentada ante las Comisiones en el
trámite de los procesos derivados de la
aplicación de la misma, tienen el
carácter de declaración jurada, lo que
implica la veracidad de la información y
la autenticidad de la documentación.
RESERVA E INFORMACIÓN
DEL PROCEDIMIENTO:
 ART. 11
11.1. Los procedimientos concursales a pedido
de acreedores se tramitarán en reserva hasta la
publicación a que se refiere el artículo 32º.
Cautelarán la reserva los funcionarios públicos
que tengan conocimiento del procedimiento y las
partes.
11.2. La reserva no impedirá la publicación de
edictos cuando se desconozca el domicilio del
emplazado, pero manteniéndose la reserva
respecto de la información y documentación
presentada.
La reserva del procedimiento busca cautelar la
información y documentación presentada por el
acreedor, con el objeto de evitar una dilapidación
del patrimonio por parte de aquel acreedor, que
no somete a su deudor a concurso y busca otros
mecanismos para satisfacer sus pretensiones de
cobro.
 ARTÍCULO 11.- RESERVA E
INFORMACIÓN DEL PROCEDIMIENTO

Los procedimientos concursales a pedido de los

acreedores se tramitarán en reserva hasta la publicación a
que se refiere el artículo
32. Cautelarán la reserva los funcionarios públicos que
tengan conocimiento del procedimiento y las partes”.
 ARTÍCULO 32º.- DIFUSIÓN DEL
PROCEDIMIENTO

Consentida o firme la resolución que dispone la

difusión del procedimiento, la Comisión de
Procedimientos Concursales del INDECOPI
dispondrá la publicación semanal en el diario
oficial El Peruano de un listado de los deudores
que, en la semana precedente, hayan quedado
sometidos a los procedimientos concursales.
ARTÍCULO 32º.- DIFUSIÓN DEL
PROCEDIMIENTO

En la publicación se requerirá a los

acreedores que soliciten el
reconocimiento de sus créditos, se les
informará sobre el plazo para el
apersonamiento al procedimiento y se
pondrá a su disposición en las oficinas
de la Secretaría Técnica la relación de
obligaciones declaradas por el deudor.
ARTÍCULO 11.- RESERVA E
INFORMACIÓN DEL PROCEDIMIENTO

La reserva no impedirá la publicación de

edictos cuando se desconozca el domicilio
del emplazado, pero manteniéndose la
reserva respecto de la información y
documentación presentada.
DECRETO LEGISLATIVO N° 807

ARTÍCULO 6.-
La información recibida por una Comisión,
Oficina o Sala del Tribunal de Defensa de
la Competencia y de la Propiedad
Intelectual, que constituya un secreto
industrial o comercial, deberá ser
declarada reservada por la Comisión,
Oficina o Sala del Tribunal respectiva. En
tal caso la Comisión, Oficina o Sala del
Tribunal tomará todas las medidas que
sean necesarias para garantizar la reserva
y confidencialidad de la información, bajo
responsabilidad”.
 5. Declaración de vinculación
entre el deudor y sus acreedores.
 5.Declaración de vinculación entre el deudor y sus acreedores
• Artículo 12°.- Declaración de vinculación entre el deudor y sus acreedores
12.1 Para efectos de la aplicación de la presente Ley, podrá declararse la vinculación entre el
deudor y un acreedor cuando existan o hayan existido relaciones de propiedad, parentesco,
control o gestión, así como cualquier otra circunstancia que implique una proximidad relevante de
intereses entre ambos.

La vinculación en materia concursal pueden entenderse a partir de la existencia de dos

grandes vínculos genéricos: un vínculo personal (familiar o afectivo) o un vínculo
económico (patrimonial o comercial) entre un deudor y su acreedor.
Esta es considerada por sí misma como un presupuesto de la existencia de incentivos
para simular o sobrevalorar un crédito. La simulación puede tener como finalidad que
el deudor consiga acogerse a alguno de los procedimientos concursales y, de este
modo, gozar de los efectos de suspensión de exigibilidad de obligaciones y protección
patrimonial.

Es así, que la regulación de la figura de la vinculación en materia concursal se sustenta

en la necesidad de contrarrestar una simulación absoluta o relativa de créditos, pues
ésta implica una afectación de los intereses públicos del Estado -al brindarse
información falsa a la Autoridad Concursa! a fin de emplear indebidamente los
mecanismos de solución de crisis previstos en la legislación.
 12.2 A título enunciativo y no limitativo son relaciones que evidencian la
existencia de vinculación concursal:
a) El parentesco hasta el cuarto grado de consanguinidad o segundo de afinidad
entre ambas partes o entre una de ellas y los accionistas, socios, asociados de la
otra parte o entre una de ellas y los accionistas, socios o asociados de la otra o
entre quienes ostenten tal calidad.

• La existencia de vinculación entre los parientes resulta

evidente, debido a que se presentan lazos familiares y afectivos
que influyen en la relación entre el deudor y su "acreedor
familiar", pudiendo prestarse ello para la simulación del crédito
o para la distorsión de sus decisiones en la Junta de
Acreedores.
• Este supuesto se encuentra dentro del género de "vinculación
personal".
 b) El matrimonio o concubinato

• El segundo supuesto de vinculación concursal previsto en la

LGSC es el matrimonio o concubinato, presente o pasado,
habiendo la LGSC eliminado el término "unión de hecho". En
este caso, la existencia de vinculación también es evidente,
teniendo en cuenta la relación afectiva existente entre deudor
y acreedor, así como las implicancias patrimoniales que
generan estas relaciones. Este supuesto también se encuentra
dentro del género de "vinculación personal".
 c) La relación laboral, que implique el ejercicio de
labores de dirección o de confianza.

• El tercer supuesto de vinculación concursal previsto en la

LGSC es la relación laboral, presente o pasada, pero siempre
que implique el ejercicio de labores de dirección o de
confianza. Como puede apreciarse, en este caso el legislador
excluye conscientemente a los trabajadores comunes del
deudor, debido a que éstos no tendrían influencia en sus
decisiones, comprendiendo únicamente a aquellos
trabajadores que tengan intervención en la toma de
decisiones del negocio del deudor, es decir, quienes ejercen
labores de dirección o de confianza.
• Este supuesto se encuentra, principalmente, dentro del
género de "vinculación económica"
 d) La propiedad, directa o indirecta del acreedor o deudor en algún negocio de
su respectiva contraparte. Están excluidos de esta condición los trabajadores
que sean acreedores de las cooperativas de trabajo.

• El cuarto supuesto de vinculación concursal previsto en la

LGSC es la propiedad, directa o indirecta del acreedor o
deudor en algún negocio de su respectiva contraparte,
excluyéndose de este supuesto a los trabajadores que sean
acreedores de las cooperativas de trabajo a las que hubieren
pertenecido, pues se entiende que no podrían haber ejercido
una influencia relevante en las decisiones del deudor.
• Lógicamente, este supuesto de relación de propiedad directa
o indirecta se encuentra dentro del género de ''vinculación
económica".
 e) La asociación o sociedad, o los acuerdos similares entre
acreedor y deudor.

• El quinto supuesto de vinculación concursal previsto en la LGSC es la

asociación o sociedad, entre otros acuerdos similares entre acreedor
y deudor. La regulación de este supuesto resulta lógica, ya que
deudor y acreedor mantienen un interés económico común en la
marcha de un determinado negocio.
• Este supuesto de asociación o sociedad se encuentra dentro del
género de ''vinculación económica"
 f) La existencia de contabilidad común entre las actividades económicas
de acreedor y deudor.

• Igual situación se produce con el sexto supuesto de

vinculación concursal previsto en la LGSC, el cual
consiste en la existencia de contabilidad común entre
las actividades económicas de acreedor y deudor, las
cuales se producen en supuestos de asociación o
colaboración empresarial, encontrándose esta
supuesto dentro del género de "vinculación
económica".
 g) La integración común de un grupo económico en los
términos señalados en la ley de la materia.

• El séptimo supuesto de vinculación concursar previsto en la

LGSC es la integración común de un grupo económico.
• Existirá vinculación entre deudor y acreedor cuando ambos
integren un "grupo económico", ya sea como empresa
controladora o empresa controlada, o ambas como empresas
controladas; e, incluso, cuando uno de ellos actúe como
persona natural que conforme la unidad de decisión o de
control sobre el conjunto de personas jurídicas que integren el
"grupo económico" en la que esté comprendido el otro. Este
supuesto se encuentra comprendido dentro del género de
"vinculación económica".
 12.3 La existencia de estas relaciones deberá ser declarada por el
acreedor y por el deudor en la primera oportunidad que se apersonen
ante la Comisión.

• Esta obligación de declarar la existencia o no de vinculación no puede ser

cumplida por los deudores o acreedores en cualquier momento, sino que
debe realizarse en la primera oportunidad en que se presenten al
concurso los deudores y acreedores, declaración que puede presentarse
en oportunidades distintas, dependiendo del sujeto que inicie el concurso,
pero que se reducen a los actos de solicitud de inicio de un procedimiento
concursal y a la solicitud de reconocimiento de créditos en un concurso ya
iniciado, residiendo su importancia en la facilitación de las labores de la
Autoridad Concursal a fin de determinar la existencia o no de los créditos
vinculados involucrados.
5.DECLARACIÓN DE VINCULACIÓN ENTRE EL DEUDOR Y SUS
ACREEDORES

ARTÍCULO 12°.- DECLARACIÓN DE VINCULACIÓN

ENTRE EL DEUDOR Y SUS ACREEDORES

12.1 Para efectos de la aplicación de la presente Ley, podrá declararse

la vinculación entre el deudor y un acreedor cuando existan o hayan
existido relaciones de propiedad, parentesco, control o gestión, así
como cualquier otra circunstancia que implique una proximidad
relevante de intereses entre ambos.
 12.2 A TÍTULO ENUNCIATIVO Y NO LIMITATIVO SON RELACIONES
QUE EVIDENCIAN LA EXISTENCIA DE VINCULACIÓN CONCURSAL

d o s e g undo
s a n g u inida n i st as,
co n os ac c io
o g r ad o de e lla s y l los
cu a r t a d e l a s y
s co h a sta el s o e n t re un u n a d e el
n tal
r e n t e p a r te e n t r e t e n t e
A) El pa n t r e a m bas p a r te o qu i e n es os
a fi n idad e d e l a otra tr a o entre
d e i a dos s de la o
a s oc i ad o
socios, c i os o asoc
i stas, s o
acc io n
calidad.
 B) EL MATRIMONIO O CONCUBINATO

• En este caso, la existencia de vinculación también es

evidente, teniendo en cuenta la relación afectiva existente
entre deudor y acreedor, así como las implicancias
patrimoniales que generan estas relaciones. Este supuesto
también se encuentra dentro del género de "vinculación
personal".
 C) LA RELACIÓN LABORAL, QUE IMPLIQUE EL EJERCICIO
DE LABORES DE DIRECCIÓN O DE CONFIANZA.

• El tercer supuesto de vinculación concursal previsto en la

LGSC es la relación laboral, presente o pasada, pero siempre
que implique el ejercicio de labores de dirección o de
confianza.
D) LA PROPIEDAD, DIRECTA O INDIRECTA DEL ACREEDOR O DEUDOR EN
ALGÚN NEGOCIO DE SU RESPECTIVA CONTRAPARTE. ESTÁN EXCLUIDOS DE
ESTA CONDICIÓN LOS TRABAJADORES QUE SEAN ACREEDORES DE LAS
COOPERATIVAS DE TRABAJO.

• El cuarto supuesto de vinculación concursal previsto en

la LGSC es la propiedad, directa o indirecta del acreedor
o deudor en algún negocio de su respectiva contraparte,
excluyéndose de este supuesto a los trabajadores que
sean acreedores de las cooperativas de trabajo a las que
hubieren pertenecido, pues se entiende que no podrían
haber ejercido una influencia relevante en las decisiones
del deudor.
 E) LA ASOCIACIÓN O SOCIEDAD, O LOS ACUERDOS SIMILARES
ENTRE ACREEDOR Y DEUDOR.

• El quinto supuesto de vinculación concursal previsto en la LGSC es

la asociación o sociedad, entre otros acuerdos similares entre
acreedor y deudor. La regulación de este supuesto resulta lógica, ya
que deudor y acreedor mantienen un interés económico común en
la marcha de un determinado negocio.
F) LA EXISTENCIA DE CONTABILIDAD COMÚN ENTRE LAS
ACTIVIDADES ECONÓMICAS DE ACREEDOR Y DEUDOR.

EL CUAL CONSISTE EN LA EXISTENCIA DE

CONTABILIDAD COMÚN ENTRE LAS
ACTIVIDADES ECONÓMICAS DE ACREEDOR Y
DEUDOR, LAS CUALES SE PRODUCEN EN
SUPUESTOS DE ASOCIACIÓN O
COLABORACIÓN EMPRESARIAL,
ENCONTRÁNDOSE ESTA SUPUESTO DENTRO
DEL GÉNERO DE "VINCULACIÓN ECONÓMICA".
 G) LA INTEGRACIÓN COMÚN DE UN GRUPO ECONÓMICO EN LOS
TÉRMINOS SEÑALADOS EN LA LEY DE LA MATERIA.

n d o a m b os
ac re e d o r cua
n t re d e u d or y o m o e m p resa
v i nc u l a c i ó n e " , y a se a c sas
• Existirá e c o n ó m ic o m o e m p re
n u n "g r upo d a , o a m b as co mo
integre s a c o n t ro la a c t ú e c o
o r a o e m pre n o d e e llos
controla d , c u a n d o u
e c i si ó n o de
; e , i nclus o i da d d e d
controla d a s f r m e la u n n t e g re n el
l q ue c o n o íd ic a s qu e i
n a t u r a rson a s ju r
persona o n j u n t o d e p e
d id o e l o t ro.
nt ro l s o b re el c e e sté c o m pren
co ic o " e n l a qu
nó m
"grupo eco
 12.3 LA EXISTENCIA DE ESTAS RELACIONES DEBERÁ SER DECLARADA
POR EL ACREEDOR Y POR EL DEUDOR EN LA PRIMERA OPORTUNIDAD
QUE SE APERSONEN ANTE LA COMISIÓN.

• Esta obligación de declarar la existencia o no de

vinculación no puede ser cumplida por los
deudores o acreedores en cualquier momento,
sino que debe realizarse en la primera
oportunidad en que se presenten al concurso los
deudores y acreedores.
6. Acceso a la información concursal.
 Acceso a la información concursal

La Ley General del Sistema Concursal, señala que

las leyes concursales y sus operadores deben
partir de la premisa que, «a más información,
mayor eficiencia en las decisiones que se
adopten acerca del destino de la empresa
insolvente.»
Decreto Legislativo N° 807
Artículo 13.- Acceso a la información
concursal

Ésta disposición, señala que “Conforme a lo

expuesto, el derecho de acceder a la información
referida al procedimiento concursal sólo puede
ser ejercido por las partes intervinientes en el
mismo, esto es, el deudor y los acreedores
reconocidos por la Comisión.
LosLosacreedores:
acreedores:

Tienen el derecho de acceder a toda la información que requieran para tomar

decisiones en los procedimientos concursales, sin perjuicio de las excepciones
contempladas en la Constitución y en el marco legal vigente.

Es obligación de los deudores y de las entidades administradoras y

liquidadoras brindar dicha información.
En el caso de Juntas, el derecho de información de los
acreedores se regula por el Artículo 52.

ARTÍCULO 52 .- Derecho de información de los acreedores

en Junta
«La información y documentación necesaria deberá
ponerse a disposición de los acreedores, por el deudor, en
el local de la Comisión o, en otro lugar debidamente
difundido, con una anticipación no menor a tres (3) días
anteriores a la realización de la primera convocatoria a
Junta.»
 No obstante, como una oposición al acceso y derecho a la
información que tienen los acreedores y, en general, los
actores económicos respecto a deudores en crisis, la propia
LGSC establece en ciertos casos, la regla general: “La
información concursal es un derecho al
alcance de todos”.
 Conclusiones:

o En síntesis y básicamente, los acreedores tienen derecho de acceder a

toda la información que requieran para tomar decisiones en los
procedimientos concursales, sin perjuicio de las excepciones
contempladas en la Constitución y en el marco legal vigente. Es
obligación de los deudores y de las entidades administradoras y
liquidadoras brindar dicha información.
Recomendaciones
Es recomendable, con las limitaciones que la ley dispone, y cumpliendo
las normas respecto a la buena práctica de la transparencia de las
actividades del sector público que la información concursal también tenga
acceso al público en general el reconocimiento del referido derecho en los
términos antes indicados no implica su limitación o restricción para otros
sujetos de derecho, ni impide que los ciudadanos en general, en ejercicio
del derecho fundamental de acceso a la información expresamente
consagrado en la Constitución Política del Perú y en las normas
comprendidas en el Texto Único Ordenado de la Ley de Transparencia y
Acceso a la Información Pública, puedan acceder a aquella información
contenida en los procedimientos concursales, salvo las excepciones
expresamente previstas en las leyes pertinentes.