FLUJO DE CAJA

Octubre de 2020
ELEMENTOS DEL FLUJO DE CAJA
LOS INGRESOS INICIALES DE FONDOS
LOS INGRESOS Y EGRESOS DE OPERACIÓN
EL FLUJO DE CAJA SE EXPRESA EN MOMENTOS
El valor de desecho o salvamento del proyecto
Los gastos de operación están constituidos:
Los gastos financieros:
Estructura general de los flujos de caja
Flujo de caja
básico
Ingresos afectos a impuestos Egresos afectos a impuestos
 Egresos NO afectos a
Gastos NO desembolsables impuestos
Ingresos o beneficios NO afectos a impuestos
 FLUJO DE CAJA DEL INVERSIONISTA

• Dirección y control a la decisión

de crédito.
• Permite establecer la capacidad
de pago de un crédito.
• Facilita la decisión del
inversionista o de cofinanciación.
ESTRUCTURA DEL FLUJO DE CAJA
Flujo de
caja del
proyecto
ESTRUCTURA DEL FLUJO DE CAJA DEL INVERSIONISTA
Cuadro de intereses y amortización
Cálculo de la cuota de amortización
Flujo de caja del inversionista
PROYECTOS
PROYECTOS DE REEMPLAZO
PROYECTOS DE AMPLIACIÓN
OPERACIÓN QUE TIENE QUE VER CON TODO LA PARTE DE LA EMPRESA
INVERSION : NUEVA INVERSION QUE TENGA QUE HACER EN LA
COMPAÑÍA
FINANCIERO : CON TODA LA PARTE BANCARIA ( AMORTIZACION
CREDITO INTERESES NUEVOS CREDITOS )