Banca por Internet

Integrantes:
• Avendaño Acho, Edwin David
• Dominguez Barreto, Jafeeth Daniel
• Morón Galarza, Michael Eduardo
• Nimboma Villafuerte, Laura Isabel
• Santos Valencia, Luis Ángel

Lima, 3 de Setiembre del 2020

Introducción:
 A raíz de los avances de las tecnologías de la información, en los
últimos veinte años, los sistemas financieros han aumentado en
complejidad. Cada vez resulta más complicado entender el lenguaje
de los expertos en finanzas, así como los instrumentos que se han
creado. No obstante, el sistema financiero cumple las mismas
funciones que antes. La evolución de las tecnologías de la
información y de la comunicación en las ultimas décadas han sido
extraordinarias en capacidad y costes. El desarrollo alcanzado por
el Internet como medio de comunicación produce un inmenso
cambio en los agentes económicos sobre los mercados, esto impulsa
la nueva aparición de negocios que pueden llegar a transformar los
sectores económicos en que se aplica.
 El sector bancario ofrece servicios financieros que no requieren el
intercambio físico del producto, y cuya transacción puede
materializarse a través de un contrato electrónico, esto implica que
la banca por internet tenga un gran impacto sobre el sector
financiero.
 Los bajos niveles de inclusión financiera en Perú,
así como sus causas y alternativas para de solución
son temas ampliamente discutidos. Incrementar
los niveles de penetración bancaria (o
bancarización) no solo es importante en términos
macroeconómicos – dado su impacto en mayores
niveles de inversión, consumo y crecimiento
económico-, sino también en términos micro, al
permitir la mejora en los niveles y calidad de vida
de las personas. Por otro lado, la bancarización en
cuanto al uso de cuentas, tarjetas, transferencias
y demás productos o servicios financieros en
muchos casos simplifica los trámites de los
usuarios y brindan mayor seguridad.
Desarrollo:
Desarrollo y características de la banca online

 La banca electrónica ha sufrido en los últimos años un desarrollo espectacular

gracias a las TIC y como consecuencia al uso extendido de Internet, la oferta
de servicios financieros por la banca ha creado grandes oportunidades en la
producción, distribución y comercialización en la red.

 Sin lugar a dudas Internet crea nuevas oportunidades para la banca, pero
también plantea una serie de retos como la creación de nuevas aplicaciones
informáticas, la ruptura de los límites del mercado, la reducción de las
barreras de entrada, la entrada de nuevos competidores y la aparición de
nuevos modelos de negocio.
Uso de los servicios bancarios a distancia

 Dentro de este punto lo que se pretende es determinar el grado de difusión

de la banca electrónica en relación al número de usuarios. Existen una serie
de factores que determinan de una forma muy importante el desarrollo de la
banca electrónica como son los que se citan a continuación.
 - El número de hogares que disponen de conexión a Internet.
 - El número de usuarios de Internet por edad. - Confianza en la red para la
operativa bancaria.
 - Población y localidad donde residen los potenciales clientes y su acceso a la
red de oficinas.
 - La oferta de productos y servicios de los competidores bancarios.
Usuarios y consumidores

 En lo referente a los determinantes del desarrollo de la banca electrónica,

destacar que se evidencia una alta correlación entre las características
socioeconómicas de los usuarios de banca online, como un elevado nivel de
ingreso, una mayor educación y una edad menor, y el uso de la banca
electrónica.
Seguridad informática

 Unos de los temas con mayor transcendencia dentro de la operativa de la

banca electrónica y en especial en la operativa de la banca online, es la
percepción por parte de los clientes o usuarios de este tipo de banca de una
seguridad adecuada o un mínimo riesgo de fraude.
 Desde este punto de partida, la seguridad informática es primordial, las
entidades financieras están realizando grandes esfuerzos para que la
seguridad en las transacciones por Internet y la confidencialidad de los
usuarios esté salvaguardada en toda operativa electrónica.
¿Por qué en el Perú existen “ barreras”
en el uso de la Banca por Internet?
 Según la Asociación de Bancos del Perú (Asbanc), menciona que los
costos de servicios financieros son altos, debido a la eficiencia de las
instituciones financieras y la poca competencia de nuestro sistema
financiero, también la excesiva documentación que los bancos solicitan
para poder realizar tramites, la falta de cajeros que permiten la libre
transacción de dinero,etc.
 El banco mundial recomienda que la competencia de las nuevas
tecnologías se vean reguladas y supervisadas, para poder brindar crédito
a clientes no adeudados; el diseño de productos financieros que
fomenten el uso de los servicios financieros.
 Sin embargo, principalmente se debe a la falta de educación financiera,
la capacidad financiera y la formación financiera, y la mejora de la
relación entre cliente y entidad financiera.
 Ventajas del uso de la banca por internet
 La banca electrónica permite a los bancos automatizar procesos que, de otro modo,
tendrían que realizar los empleados.
 La banca electrónica también permite a los bancos reducir los costos de propiedad y
alquiler al eliminar la necesidad de espacio de oficina para los empleados y espacio
minorista para las actividades comerciales.
 La gran mayoría de los bancos son corporaciones con fines de lucro. La optimización
de costos impacta directamente en las ganancias.
 Si los bancos pueden reducir los costos sin dejar de ofrecer los mismos servicios y
mantener su base de clientes, los ahorros de costos se traducen directamente en
mayores ganancias. Mayores beneficios significan mayores dividendos para los
accionistas, mayores flujos de inversión y el consiguiente crecimiento de los precios
de las acciones.
  Identificación y Análisis de los Riesgos:
Esta clasificación de riesgos puede ser útil para la
identificación sistemática de los riesgos en una
organización bancaria. Los riesgos específicos con
los que se enfrentan los bancos dedicados a la banca
electrónica y a las actividades de dinero
Desventajas electrónico, pueden agruparse de acuerdo con las
categorías de riesgo de otros documentos del Comité
de Basilea sobre gestión de riesgos y en este
sentido, los riesgos no son nuevos.
Algunos de los riesgos y problemas que los bancos
deben enfrentar se relacionan tanto con el dinero
electrónico, como con la banca electrónica.
Riesgo Operativo:
El riesgo operativo se genera del potencial de pérdida debida a deficiencias
importantes en la confiabilidad e integridad del sistema. Los aspectos de
seguridad son de la mayor importancia, ya que los bancos pueden sufrir ataques
externos o internos a sus sistemas o productos. El riesgo operativo puede
generarse también por el mal uso de los clientes, y por sistemas de banca
electrónica y dinero electrónico mal diseñados o ejecutados.
 Riesgos de Seguridad:
Una de las preocupaciones más importantes de las autoridades de supervisión es
la fabricación de dinero electrónico falso, y esta preocupación se intensifica
cuando los bancos no incorporan medidas suficientes para detectar y controlar
este tipo de actividad delictuosa.
 Diseño, Ejecución y Mantenimiento de Sistemas
Un banco se enfrenta al riesgo de que los sistemas que selecciona no estén bien
diseñados o ejecutados Por ejemplo, un banco se expone al riesgo de una
interrupción o retraso de sus sistemas cuando el sistema de banca electrónica o
dinero electrónico que escoge es incompatible con las exigencias de los usuarios.
 Mal Uso por los Clientes de los Productos y Servicios
Como es el caso con los servicios bancarios tradicionales, el mal uso por los
clientes, ya sea intencional o involuntario, es otra fuente de riesgo operativo.
Este riesgo puede verse intensificado cuando un banco no educa adecuadamente
a sus clientes en cuanto a precauciones de seguridad.
Riesgo a la Reputación

El riesgo a la reputación es el riesgo de una opinión pública negativa que resulta en una
pérdida crítica de clientes. Este riesgo puede incluir acciones que crean una imagen
pública negativa permanente de las operaciones generales del banco, de tal manera que
el banco se ve imposibilitado de establecer y mantener relaciones con sus clientes. El
riesgo a la reputación puede no sólo ser significativo para un banco, sino para todo el
sistema bancario.

Riesgo Legal

El riesgo legal surge de las violaciones o incumplimientos de las leyes, reglas,

reglamentos o prácticas establecidas, o cuando los derechos y obligaciones legales de las
partes de una transacción no están bien definidos. Los sistemas de dinero electrónico
pueden ser atractivos para el lavado de dinero cuando ofrecen límites flexibles de saldos
y transacciones y disponen una posibilidad limitada de auditoría de las transacciones.
Riesgo crediticio:

Es el riesgo que una contraparte no cancele totalmente una obligación de pago, ya sea
en el momento de su vencimiento o en cualquier momento de ahí en adelante. Los
bancos que se dedican a actividades de banca electrónica pueden dar créditos por vías
no tradicionales y ampliar su mercado más allá de los límites geográficos tradicionales.

Riesgo de liquidez:

El riesgo de liquidez puede ser significativo para los bancos que se especializan en
actividades de dinero electrónico, cuando dichos bancos son incapaces de asegurar
que los fondos son suficientes para cubrir las exigencias de recuperación y liquidación
en un momento dado.
Además, el hecho de no cumplir en forma oportuna con las exigencias de liquidación
puede tener como consecuencia una acción legal contra la institución y un daño a su
reputación.
Riesgo de tasa de interés

Se refiere a la exposición de la situación financiera del banco a los movimientos

adversos de las tasas de interés. Los bancos que se especializan en la provisión
de dinero electrónico pueden enfrentar un riesgo de tasa de interés
considerable, en la medida en que los movimientos adversos de las tasas de
interés disminuyan el valor de los activos en relación a los pasivos pendientes de
dinero electrónico.

Riesgos de mercado
Es el riesgo de pérdidas en las posiciones en y
fuera del balance debidas a cambios en los
precios de mercado, incluyendo tasas de
cambio de divisas.
Los bancos que aceptan monedas extranjeras,
como pago de dinero electrónico, están
sujetos a este tipo de riesgo.
Progreso anual del uso de la Banca
virtual:
Atom Bank fue una de las primeras oleadas de bancos
modernos, que comenzó en 2016. No ve la necesidad
de sucursales físicas, ya que brinda todos sus
servicios desde la aplicación.
Los servicios de este banco van desde cuentas de
ahorro a hipotecas y en los últimos años, ofrece
préstamos a pequeñas y medianas empresas
ESTADOS FINANCIEROS
Estado financiero 2019 2018
£’000 £’000
Ingresos por intereses 37,966 13,738
Gastos por intereses -39,967 -19,367
Gasto neto por intereses -2,001 -5,629
Gastos netos de comisión -1,053 -264
Otros gastos e ingresos -1,435 3,573
Tarifas totales y otros gastos -4,489 -2,320
Cargos por deterioro crediticio -893 -256
Gasto operativo neto -5,382 -2,576
Gastos de personal -23,026 -21,814
Gastos administrativos y generales -20,354 -17,680
Pérdida operativa -48,762 -42,070
Amortización, depreciación -23,018 -5,717
Costos de transformación de plataforma -3,500 0
Pagos basados ​e n acciones liquidados -4,959 -4,893
Pérdida antes de impuestos -80,239 -52,680
Impuestos 0 0
Pérdida después de impuestos -80,239 -52,680
 2019 2018
£’000 £’000
ACTIVOS
Caja 225,153 364,309
Préstamos 2,399,861 1,219,356
Deudas por cobrar 99,072 322,361
Derivados retenidos 0 8,008
Otros activos 17,931 8,649
Equipo 562 539
Activos intangibles 29,720 34,109
Total de activos 2,772,299 1,957,331

BALANCE
PASIVOS
Depositos de clientes 1,771,121 1,439,793
Prestamos del Banco Central 355,437 355,215
Préstamo estimado
Acuerdos de recompra
364,204
34,851
0
0 GENERAL
Pasivos subordinados 8,149 8,134
Derivados retenidos para cobertura 8,628 0
Provisiones 3,585 64
Otros pasivos 13,620 19,154
Total de pasivos 2,559,595 1,822,360
PATRIMONIO
Capital Social 399,207 246,664
Otras reservas 17,405 12,358
Pérdidas acumuladas -203,908 -124,051
Total de patrimonio 212,704 134,971
Pasivo + Patrimonio 2,772,299 1,957,331
Manejo de Riesgo Crediticio
El riesgo de crédito es el riesgo actual o futuro en caso de que un cliente del
Banco incumpla sus obligaciones contractuales con el Banco Atom o no las
cumpla de manera oportuna.
El Banco Atom ofrece hipotecas a particulares y préstamos garantizados a
empresas para generar un rendimiento a través de los ingresos por intereses.
Gestión del riesgo crediticio minorista: (Principal negocio del banco)
Es monitoreada y administrada por la función de Riesgo de Crédito y supervisada
por el Comité de Crédito.
Para evaluar la calidad de los nuevos préstamos, Atom utiliza una combinación
de modelos estadísticos (puntajes de crédito / grados de riesgo) y revisión de
solicitudes en función de los criterios de la política crediticia.
Clasificación Crediticia

 Dada la información sobre la calidad crediticia del libro de préstamos. La

cartera está segmentada por grado de riesgo:

Valor en libros Subsidio por deterioro

Clasificación £’000 £’000
Normal 1,470,858 203
CPP 460,261 192
Deficiente 124,021 140
Dudoso 57,905 150
Pérdida 32,359 10
Total 2,145,404 695
Gestión del riesgo de liquidez:
Uno de los principales riesgos a los que se enfrenta Atom es el riesgo de liquidez. Este es el
riesgo de que el Banco no cumpla con sus obligaciones a medida que vencen, incluido el
tener el tipo y la cantidad correctas de fondos, en el lugar correcto, en el momento
correcto y en la moneda correcta.
Las métricas clave que se utilizan para monitorear el riesgo de liquidez son el Índice de
Cobertura de Liquidez (regulatorio y cuatro medidas de estrés internas que informan el
Requisito de Adecuación de Liquidez General del Banco. Las cuales son:
 Un escenario de estrés persistente de 90 días
 Una tensión de "mercado" de 60 días que considera el cierre de los mercados
mayoristas
 Un estrés “agudo” de 45 días
 Un estrés bancario de 14 días
 DEPÓSITO DE CLIENTES

  2019 2018
£’000 £’000
Depósitos a plazo fijo denominados 1,770,124 1,303,374
en libras esterlinas
Durante el 2019 no se obtuvieron nuevos depósitos a
Depósitos a plazo fijo denominados
en euros
997 136,419
plazo fijo denominados en euros como consecuencia
de la incertidumbre provocada por el Brexit.
Total 1,771,121 1,439,793
FINANCIACIÓN MAYORISTA

 A) Prestamos mayoristas   BANCO

2019
£’000
 B) Acuerdos de recompra
Préstamos del banco central:P.garantizados 355,437

Pasivos subordinados-Instrumentos de deuda 8,149

Préstamo estimado 364,204
Acuerdos de recompra 34,852
Títulos de deuda en emisión -
Total 762,641
 GESTIÓN DE RIESGO DE MERCADO
 Cuando las tasas de interés del mercado cambian los valores de activos y
pasivos se ven afectados. Esto significa que podrían incurrir en pérdidas como
consecuencia de movimientos de precios de mercado.

Mitigaciones al riesgo de mercado y la tasa de interés

Métricas clave de riesgo de tasa de interés y de mercado

Sensibilidad EVE y NII

  2019 2018
£’000 £’000
EVE: Impacto en el aumento de (1.0) (0.7)
tasas
EVE: Impacto en la disminución de 1.1 0.8
tasas
 
NII: Impacto en el aumento de tasas 0.4 1.0
NII: Impacto en la disminución de (0.4) (1.0)
tasas
DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA
 Los instrumentos derivados son contratos cuyo valor se deriva de uno o más
instrumentos financieros o índices subyacentes. Definido en un contrato.
Atom también contrata derivados para cubrirse frente a tasas de interés y
exposición cambiaria

  2019 2018
  Notional contract Fair value Notional Fair value
amount (activo/pasivo) contract (activo/pasivo)
amount
Derivados en  
cobertura
contable
Tasa de interés 2,978,300 (8.488) 1,378,000 9,297

Derivados en  
cobertura no
contable
Swaps de 1,016 (30) 136,857 (1,218)
divisas
FX Forward 2,539 (3) 1,303 (71)
Tasa de interés 225,000 (107) - -

Derivados 3,206,855 (8,628) 1,876,160 8,008

totales
GESTION DE RIESGO DE CAPITAL
 El riesgo de capital es el riesgo de que el Banco no tenga suficientes recursos
de capital para cumplir con sus requisitos de capital y absorber pérdidas
inesperadas si llegaran a ocurrir.
 Las causas de la insolvencia podrían incluir:
1. Sufrir un alto nivel de impagos en los préstamos ya realizados por el Banco.
2. Tener un gran costo operativo inesperado para el negocio.
3. Tener tasas de originación de préstamos que superan con creces las
expectativas o la incapacidad de obtener nuevas acciones para financiar
pérdidas
 Mitigaciones del riesgo de capital
 Métricas clave del riesgo de capital
Conclusiones:

 La banca virtual al igual que la presencial supone ventajas y riesgos para sus
usuarios, pero conforme se vayan puliendo, podría resultar en un proceso más
efectivo que influya significativamente al igual que las sucursales físicas, de
manera que las arcas de cualquier banco que opere con ellas se vean
favorecidas.
 Es complicado suponer que una entidad netamente virtual opere en Perú en
un futuro próximo, debido a las limitaciones económicas, sociales y culturales
que actualmente nos aquejan.