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CARACTERÍSTICAS:
Función en Utilidad
Función Objetivo $ 18.000.000 costos $ 229.000 neta $ 17.771.000
$ 98,73 1,27 $ 100,00
Lado Izquierdo TR Lado Derecho
Cantidad GRAMOS Disponibilidad
Masa 20 40000 20000<= 40000
Aceite 20 40000 20000<= 40000
Queso 10 10000 10000<= 10000
COSTOS INDIRECTOS FIJOS Y TASA
PRESUPUESTADA
COSTOS MENSUALES COSTO UNITARIO DE MATERIA PRIMA 73 Costos indirectos de
CANTIDAD MANO OBRA MENSUAL CANTIDA PRODUC fabricación
CANTIDAD UNIDAD DESCRIP
1 Salario Preparador $ 828.116 VALOR D DE CIÓN Aplicado
KILOGRAMOS MEDIDA CIÓN Reales
2 Salario Empacador $ 2.000.000 EMPANA DIARIA s
4 0 $ 6.025
0,01 Kilo Queso
Total mano de obra $ 2.834.141 48 680.000
CIF MENSUALES $ - 0,02 Gramos Masa
40 Aceite $ 680.000 69 65 520 80.000
20 Masa kilo $ 80.000 0,02 Litro Aceite
10 queso $ 220.000 589 220.000
1 Depreciación $ 120.000
1 Servicios y arriendo $ 1.000.000 TOTAL MATERIA PRIMA 706 11 520 120.000
1500 Empaques empanadas $ 375.000
1.000.000
TOTAL CIF $ 2.475.000
TOTAL COSTO $ 5.309.141 375.000
Unidades producidas 400
COSTO UNITARIO $ 13.273 2.475.000
2.600.000
PETITE DELICE SAS FROSTYNADAS SAS
NIT. 800935495-1 NIT. 800.935.495-1
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CONSOLIDADA
a 31 de diciembre de 2018 a 31 de diciembre de 2018
EXPRESADO EN PESOS COLOMBIANOS
EXPRESADO EN PESOS COLOMBIANOS
Nota
Nota
ACTIVO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE 2.017 2.018
ACTIVO CORRIENTE 2017 2.018 Efectivo y Equivalente al Efectivo 5 80.817.700 56.506.323
Efectivo y Equivalente al Efectivo 5 1.345.060 10.327.602 Cuentas comerciales por Cobrar y Otras Cuentas Corrientes 18.584.765 29.008.032
Cuentas comerciales por Cobrar y Otras Cuentas Corrientes 21.584.715 2.987.632 Activos por impuestos corrientes 6 10.940.933 25.481.124
Activos por impuestos corrientes 6 894.710 4.680.000 Inventarios productos en proceso 3.890.000
Inventarios productos en proceso 2.560.000 3.890.000 Inventario productos terminados 1.800.000
Inventario productos terminados 4.000.000 1.800.000 Activos en Mercancia No Fabricada Por la Empresa 82.490.344 70.192.876
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 30.384.485 $ 23.685.234 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 192.833.741,91 186.878.354,91
ACTIVO NO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE
Propiedad, Planta y equipo 7 9.938.549 12.284.441 Inversiones
Propiedad, Planta y equipo 7 92.967.500 143.251.941
Depreciacion Acumulada 1.102.566 2.000.325
Depreciacion Acumulada - 12.000.000 - 27.633.675
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 11.041.115 $ 14.284.766
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 80.967.500,00 115.618.266,00
TOTAL DEL ACTIVO $ 41.425.600 $ 37.970.000 TOTAL DEL ACTIVO 273.801.241,91 302.496.620,91
PASIVO PASIVO
PASIVO CORRIENTE 8 - PASIVO CORRIENTE 8
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras por Pagar 9.375.000 2.600.000 Cuentas por Pagar Comerciales y Otras por Pagar $ 35.891.442 18.401.805
Pasivos por Impuestos Corrientes 6.450.000 1.300.000 Pasivos por Impuestos Corrientes $ 46.760.407 73.858.970
Beneficios a los Empleados 9.600.600 3.500.000 Beneficios a los Empleados $ 30.021.036 9.867.036
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 25.425.600 $ 7.400.000 Intereses no controlados 6.114.000
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 112.672.885 $ 108.241.811
$ - -
TOTAL DEL PASIVO $ 25.425.600 $ 7.400.000
TOTAL DEL PASIVO $ 112.672.885 $ 108.241.811
PATRIMONIO PATRIMONIO
Capital Suscrito y Pagado 9 13.600.000 13.600.000 Capital Suscrito y Pagado 9 $ 90.000.000 90.000.000
Reserva legal 10 400.000 797.000 Reserva legal 10 $ 7.081.076 17.132.849
Utilidad del ejercicio 11 2.000.000 14.173.000 Utilidad del ejercicio 11 $ 64.047.281 86.804.360
Resultado de ejercicios anteriores - 2.000.000 Superavit método de participación 317.600
TOTAL PATRIMONIO $ 16.000.000 $ 30.570.000 TOTAL PATRIMONIO $ 161.128.357 $ 194.254.810
$ - -
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 41.425.600 $ 37.970.000 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 273.801.242 $ 302.496.621
12.800.000