Balanced Scorecard (BSC)

Operaciones
Región 3
Balanced Scorecard Objetivo de la Reunión Funcional

Esta reunión tiene objetivos específicos.

• Explicar el desarrollo de los BSC de la Dirección Operación y Región 3 de

Operaciones
• Compartir los objetivos desarrollados a nivel regional
– iguales entre la región
– modificados de acuerdo a las prioridades de las regiones
– nuevos de acuerdo a las prioridades de las regiones
• Plantear el modelo de “rollout” en el resto de las regiones y plantas
• Prepararse para la realización de los manuales de indicadores de la Dirección
de Operaciones y la Región 3 de Operaciones

MEX Document Code 1

Introducción Proceso de Innovación

El equipo directivo de CEMEX México determinó que para alcanzar el

éxito de la empresa, ésta debe desarrollar tres competencias clave
soportadas por una dinámica organizacional adecuada.

Gestión de la Cadena
de Ganancias
Innovación

Servicio al
Cliente
Dinámica Organizacional y Prácticas de Gestión
(Gestión de R.H., organización, métricas y “accountability”)

MEX Document Code 2

Proceso de Desarrollo BSC Objetivo del BSC

El Balanced Scorecard establece un vínculo directo entre la visión y el

trabajo día a día, al traducir las prioridades estratégicas en acciones
concretas.
Visión
Todos los
indicadores están
directamente Estrategia
ligados a la
estrategia Las metas están
Metas definidas y son
Una advertencia medibles
temprana en un Scorecard
indicador señala la
necesidad de
acción inmediata

Rotación K$ 4012 Satisfac. 80%

Los indicadores Cliente
Crecimiento 4.5%
financieros y no ROCE 12.1%
Lealtad 72%
Cliente
financieros permiten
un panorama Conexión a actividades
balanceado actuales y futuras
Acciones

MEX Document Code 3

 Proceso de Desarrollo BSC Perspectivas

El Balanced Scorecard tiene cuatro perspectivas que proveen un panorama

balanceado de la compañía.
Perspectiva de Cliente y Mercado

¿Cómo nos posicionamos frente a nuestros

clientes? ¿cómo satisfacemos sus
necesidades?

Perspectiva de Procesos Perspectiva de Aprendizaje e

Internos Innovación
¿Qué tan rápido aprendemos de
¿Qué tan bueno es nuestro Visión y nuestros éxitos y fracasos para
desempeño en los procesos de acelerar la mejora en nuestro
negocio críticos para satisfacer
Estrategia desempeño? ¿cómo
las necesidades y expectativas de capacitamos a nuestra gente?
nuestros “stakeholders”? ¿cómo fomentamos la
innovación en nuestra empresa?

Perspectiva Financiera

¿Cómo aseguramos el éxito financiero de

nuestra estrategia? ¿cómo generamos un
retorno justo a los dueños de la compañía?

MEX Document Code 4

Proceso de Desarrollo BSC Elaboración del BSC de la Región

Nos encontramos hoy trabajando en el Balanced Scorecard a nivel de

región.

Desarrollo del Balanced Scorecard

Paso 3: Paso 4: Paso 5:

Paso 1: Paso 2: BSC a
BSC a Implanta
Inicialización Clarifica nivel
área nivel de ción del
del proyecto estrategia
funcional región modelo

 
MEX Document Code 5
 Proceso de Desarrollo BSC Elaboración del BSC de la Región

El desarrollo del Balanced Scorecard en Cemex México se extiende

horizontal y verticalmente.

Cemex México

Dos niveles de implantación para

empezar:

• A la fecha hemos desarrollado

Nivel 1 Operacio-
cinco BSC para áreas Comercial Concreto Logística RRHH
funcionales nes
• BSC serán desarrollados para
otras áreas de Cemex en el
futuro

• El objetivo de estos talleres es Región Región

Otras regiones y staff
Nivel 2 Centro Noreste
desarrollar BSC a nivel 2, o
nivel regional
• Los BSC de Nivel 2 deben ser
alineados con su área de nivel
1, y con su región nivel 2:
– Comercial
– Concreto
– Operaciones
– Logística
– RRHH
MEX Document Code 6
Balanced Scorecard Elaboración del BSC de la Región

El proceso que seguimos para desarrollar el BSC de la región es el

siguiente.

Entrevistas y Tarea y Desarrollo

Taller 1
preparación validación Continuo
Reunió
n Final

• Entendimiento • Clarificar • Revisión de los • Finalización • Desarrollo de

scorecards
de prioridades prioridades de del Balanced Manual de
buscando:
estratégicas e la región Scorecard Indicadores
– consistencia
iniciativas
• Presentación individual • Acordar el • Definición de
actuales de la
de prioridades – consistencia proceso a metas e hitos
región
de CEMEX y con el 1er seguir
• Finalización
• Discusión de del área nivel
de planes de
objetivos de – consistencia
• Desarrollo de interfuncional acción
las cuatro
objetivos
perspectivas • Validación del
regionales
borrador de
• Desarrollar / scorecard con el
Clarificar líder / cliente del
indicadores Área Funcional
• Desarrollar
planes de
acción MEX Document Code 7
Balanced Scorecard Taller 1 de las Regiones

El Taller 1 en cada región tuvo el siguiente contenido.

• Se presentó a la región el proceso completo de innovación

• Se mostraron las prioridades estratégicas de Cemex México y el área
funcional
• Se identificaron las prioridades de las región
• Se presentó el balanced scorecard del área funcional
• Se elaboraron los objetivos propios de la región como contribuyentes de los
objetivos del área
• Se listaron los indicadores para aplicar en la región
• Se elaboró el primer borrador de acciones a aplicar en la región por
perspectiva

MEX Document Code 8

 Balanced Scorecard Elaboración del BSC de la Región

El BSC de la región se elaboró a partir del BSC de la Dirección Funcional y

de las prioridades de la Región.

Scorecard Area Funcional Scorecard Area - Región

CUSTOMER & MARKET OBJECTIVES
CUSTOMER & MARKET OBJECTIVES

Offer products and Develop brand Develop formal

Offer personalized and Ensure profitability and Offer products and Develop brand Develop formal
services that exceed positioning and business skills in our Offer personalized and Ensure profitability and
timely attention value for the customer services that exceed positioning and business skills in our
customer expectations recognition customers timely attention value for the customer
customer expectations recognition customers

INTERNAL PROCESSES LEARNING & INNOVATION

Increase total revenues
Reduce working capital
Optimize commercial and
marketing expenses
OBJECTIVES INTERNAL PROCESSES LEARNING & INNOVATION
STRATEGIC PRIORITIES OBJECTIVES
STRATEGIC PRIORITIES
Develop and train commercial
• Make distribution channels “bullet-proof” Develop and train commercial
(Control distribution channel & create exit
people to become the most • Make distribution channels “bullet-proof” people to become the most
competent sales force in the Increase total revenues (Control distribution channel & create exit
barriers) world competent sales force in the
barriers) world
• Increase/Maintain market shares and maximize the Learn from failures and
income • Increase/Maintain market shares and maximize the Learn from failures and
successes and communicate
them income successes and communicate
• Develop leading brands Reduce working capital them
• Develop leading brands
• Develop new markets, products, and services Learn from other companies and
(Broadening to multi-products) industries • Develop new markets, products, and services Learn from other companies and
(Broadening to multi-products) industries
• Build a customer orientation among all employees
Patent new products and Optimize commercial and • Build a customer orientation among all employees

Prioridades de
marketing expenses Patent new products and
processes
processes

FINANCIAL OBJECTIVES
la Region FINANCIAL OBJECTIVES

Increase total revenues Reduce working capital Optimize commercial and

marketing expenses Increase total revenues Reduce working capital Optimize commercial and
marketing expenses

Prioridad 1
Prioridad 2
Prioridad 3
…

MEX Document Code 9

BSC Área Funcional Prioridades Estratégicas
Las prioridades estratégicas del área Operaciones y de la Región 3 son las
siguientes.
Prioridades Estratégicas Operaciones
• Proveer permanentemente de producto al
mercado asegurando el servicio al cliente
(cantidad, calidad, oportunidad, flexibilidad y
presentación)
• Ser líderes en el mejor costo de fabricación de
la industria
• Operar con responsabilidad social y
ambiental
• Retener y motivar a los mejores recursos
humanos
• Promover la innovación y la colaboración
inter-funcional para asegurar las metas
institucionales
• Desarrollar y dar soporte a un modelo de
negocios basado en e-business
Prioridades Región 3
• Tener, desarrollar, motivar y mantener al
mejor personal en un ambiente seguro.
• Dentro de un marco de competitividad,
mantener la tecnología actualizada en
equipos y flexibilidad en procesos para la
fabricación del cemento
• Satisfacer las necesidades de nuestros
clientes con servicios y productos de calidad
en presentación, tiempo y disponibilidad
• Promover la innovación y participar
activamente en la integración inter-funcional y
en logro de objetivos compartidos
• Mejorar la rentabilidad del negocio a través de
la optimización de costos de fabricación (fijos
y variables)
• Lograr y mantener una relación armoniosa
con la comunidad con responsabilidad
ambiental y como promotor del desarrollo
social
• Colaborar activamente con la estrategia e-
business
MEX Document Code 10
Balanced Scorecard Elaboración de Objetivos

A partir de los objetivos del BSC del área, elaboramos los objetivos
propios de cada región.

PERSPECTIVA:
¿Cómo contribuye la región
Objetivo del Area Objetivo Regional
a este objetivo?

• Contribuye
Objetivo original directamente Objetivo original

• No contribuye
Objetivo original N/A

• Contribuye de manera
particular de acuerdo a Redactar objetivo específico de la
Objetivo original
las prioridades de la región
región

• Nuevo/Emerge de
N/A acuerdo a las Redactar objetivo
prioridades de la región

MEX Document Code 11

 BSC Área Funcional Objetivos

El Balanced Scorecard del área funcional de Operaciones es el siguiente.

OBJETIVOS DE CLIENTE Y MERCADO

Asegurar la Exceder las Apoyar la imagen de

disponibilidad y Cumplir las Mejorar la forma de expectativas de CEMEX como un
oportunidad de entrega expectativas de entregar el producto servicio de nuestros productor consciente
de los productos y calidad del producto (presentación y peso) clientes social y
servicios ambientalmente

OBJETIVOS DE OBJETIVOS APRENDIZAJE

PROCESOS INTERNOS
Optimizar costo de fabricación
por tonelada de cemento (fijo y
variable)
Mejorar continuamente las
prácticas y procesos para
obtener mejor efectividad y
eficiencia
Mejorar continuamente las
prácticas y procesos para
reducir la variabilidad de
calidad
Alinear nuestros procesos
hacia la colaboración inter-
funcional y de e-business
E INNOVACIÓN
PRIORIDADES ESTRATÉGICAS
Establecer programas
• Proveer permanentemente de producto al formales de capacitación y
mercado asegurando el servicio al cliente entrenamiento integral que
(cantidad, calidad, oportunidad, flexibilidad y permitan desarrollar al
personal clave asegurando
presentación) permanentemente los
• Ser líderes en el mejor costo de fabricación de la objetivos del negocio
industria Promover la cultura para
• Operar con responsabilidad social y ambiental obtener, reconocer y compartir
a lo largo de la organización
• Retener y motivar a los mejores recursos mejoras en los procesos para
humanos optimizar la cadena de valor
• Promover la innovación y la colaboración inter- Formalizar y transmitir el
funcional para asegurar las metas institucionales aprendizaje y el conocimiento
a través de un proceso e-
• Desarrollar y dar soporte a un modelo de compatible
negocios basado en e-business
Colaborar activamente en el
desarrollo de nuevos productos

OBJETIVOS FINANCIEROS

Colaborar para incrementar el Maximizar TIR en inversiones y

margen de operación a través de la Optimizar el capital de trabajo proyectos
reducción de costos

MEX Document Code 12

 Revisión BSC
El Balanced Scorecard de la Región 3 de Operaciones es el siguiente.
Asegurar la
disponibilidad y
oportunidad de entrega
de los productos y
servicios
OBJETIVOS DE
PROCESOS INTERNOS
Optimizar la eficiencia
operativa y los consumos
energéticos
Mejorar continuamente y
estandarizar las prácticas y
procesos para obtener mejor
efectividad y eficiencia
Mejorar continuamente las
prácticas, procesos y
tecnología para reducir la
variabilidad de calidad
Alinear nuestros procesos en
la Región 3 orientados hacia la
colaboración inter-funcional y
de e-business
Asegurar la integridad de
nuestro personal y de
nuestras instalaciones
Colaborar para incrementar el margen
de operación a través de la reducción
de costos
Operaciones Centro
OBJETIVOS DE CLIENTE Y MERCADO
Cumplir la normativa Apoyar la imagen de Exceder las
CEMEX y ONNCE Mejorar la forma de Cemex como productor expectativas de
con respecto a la entregar el producto consciente social y servicio de nuestros
(presentación y peso) clientes con métodos
calidad de productos ambientalmente innovadores
PRIORIDADES DE LA REGIÓN OBJETIVOS APRENDIZAJE
E INNOVACIÓN
• Reclutar, desarrollar, motivar y mantener al mejor
personal en un ambiente seguro
Promover la cultura para obtener,
• Dentro de un marco de competitividad, mantener la reconocer y compartir a lo largo de
tecnología actualizada en equipos y flexibilidad en la organización mejoras en los
procesos para la fabricación del cemento procesos para optimizar la cadena
de valor
• Satisfacer las necesidades de nuestros clientes con
servicios y productos de calidad en presentación, tiempo
y disponibilidad Establecer programas formales de
capacitación, desarrollo y
• Promover la innovación y participar activamente en la reconocimiento a todo el personal,
interacción inter-funcional y en el logro de objetivos asegurando permanentemente los
compartidos objetivos del negocio
• Mejorar la rentabilidad del negocio a través de la
optimización de costos de fabricación (costos fijos y Generar y aplicar nuevos
variables) conocimientos en las
operaciones
• Lograr y mantener una relación armoniosa con la
comunidad con responsabilidad ambiental y como
promotor del desarrollo social Colaborar activamente en el
desarrollo de nuevos productos
• Colaborar activamente con la estrategia de e-business y servicios
OBJETIVOS FINANCIEROS
Maximizar y asegurar la rentabilidad
de los proyectos de inversión, con
Optimizar los inventarios de productos especial énfasis en los de
en proceso, refacciones y consumibles adecuaciones tecnológicas y uso de
combustibles alternos
MEX Document Code 13
 Indicators Overview Updated
• Salidas Reales / Salidas programadas
c1 - Asegurar la disponibilidad y oportunidad de entrega del producto y servicios • Tiempo de estadía a 1 y 2 horas
• % de cumplimiento de guías de resistencia
Mercado y Cliente

c2 - Cumplir las expectativas de calidad del producto a 3 y 28 días

• % de rotura en sacos hasta bodegas y
c3 - Mejorar la forma de entregar el producto (presentación y peso) distribuidores
• % de sacos en Norma Cemex (peso)
c4 - Apoyar la imagen de Cemex como un productor consciente social y • Índice de Cumplimiento (ISO14000,
ambientalmente industria limpia, HPR)
• Índice de satisfacción de clientes
c5 - Exceder las expectativas de servicio de nuestros clientes • % Cumplimiento con contratos de servicio
• Costo total (fijo + variable) por tonelada
p1 - Optimizar costo de fabricación por tonelada de cemento (fijo y variable) vs. presupuesto indexable
Procesos Internos

• % Utilización Operativa Hornos

p2 - Mejorar continuamente las prácticas y procesos para obtener mejor • Kwh/Ton cemento
efectividad y eficiencia • Kcal/Kg cemento
p3 - Mejorar continuamente las prácticas y procesos para reducir la variabilidad de • Calificación MAC
calidad
p4 - Alinear nuestros procesos hacia la colaboración inter-funcional y de e- • Número de transacciones soportadas por
business e-Business en el dominio de Operaciones
• Número de ideas enfocadas a la
i1 - Promover la cultura para obtener, reconocer y compartir a lo largo de la
innovación en productos, procesos y
organización mejoras en los procesos para optimizar la cadena de valor servicios
Aprendizaje e

i2 - Establecer programas formales de capacitación y entrenamiento integral que • % de ejecutivos que cumplen las
Innovación

competencias claves de puestos según

permitan desarrollar a personal clave asegurando objetivos del negocio programa de capacitación
i3 - Formalizar y transmitir a través de un sistema integral el aprendizaje y • No. de aportaciones documentadas / 100
empleados
conocimiento con un proceso e-compatible • Benchmarking interno y externo
• Número de proyectos emprendidos en
i4 - Colaborar activamente en el desarrollo de nuevos productos conjunto con otras áreas
f1 - Colaborar para incrementar el margen de operación a través de la reducción • Utilidad Operativa (MOP)
Financiera

de costos
• Capital de trabajo por tonelada vendida
f2 - Optimizar el capital de trabajo por mes

f3 - Maximizar retorno en inversiones y proyectos • TIR - Tasa Interna de Retorno

MEX Document Code 14
 BSC Operaciones Región 3 Indicadores Regionales

c1.- Asegurar la disponibilidad y oportunidad de entrega de los productos y • Salidas reales / salidas programadas
servicios • % de Tiempo de estadía a 1 y 2 horas

• % cumplimiento MAC cemento / producto

c.2.- Cumplir la normativa CEMEX y ONNCE con respecto a la calidad de
• % de cumplimiento de guías de resistencia
productos
Mercado y Cliente

a 3 y 28 días
• % de rotura de sacos hasta bodegas y
c.3.- Mejorar la forma de entregar el producto (presentación y peso) depósitos
• % de sacos dentro del peso norma Cemex
• # de plantas con Certificación ISO 14000 e
c.4.- Apoyar la imagen de Cemex como productor consciente social y Industria Limpia
ambientalmente • % de cumplimiento de programas sociales
• Índice global de satisfacción del cliente
c.5.- Exceder las expectativas de servicio de nuestros clientes con métodos • % de cumplimiento de convenios internos
innovadores
• % Cumplimiento con contratos de servicio
• % Utilización (Operativa) hornos
• Kcal/Kg cemento
p.1.- Optimizar la eficiencia operativa y los consumos energéticos
• Horas / Paro
• Kwh/tm cemento
• % Implementación TPM
p.2.- Mejorar continuamente y estandarizar las prácticas y procesos para obtener • % Sustitución de combustibles alternos
Procesos Internos

mejor efectividad y eficiencia • % Adiciones

• # de plantas recertificadas ISO 9002
• % MIC
p.3.- Mejorar continuamente las prácticas, procesos y tecnología para reducir la • % MAC
variabilidad de calidad
• % VAME

p.4.- Alinear nuestros procesos en la Región 3 orientados hacia la colaboración • Número de transacciones soportadas por
inter-funcional y de e-business e-Business en el dominio de Operaciones

• No. accidentes
p.5.- Asegurar la integridad de nuestro personal y de nuestras instalaciones • Índice de siniestralidad
• Certificación HPR

MEX Document Code 15

 BSC Operaciones Región 3 Indicadores Regionales (Cont. )

• Número de innovaciones generadas

• Valor agregado por innovación
i.1.- Promover la cultura para obtener, reconocer y compartir a lo largo de la • Número de ideas enfocadas a la
organización mejoras en los procesos para optimizar la cadena de valor
innovación en productos, procesos y
Aprendizaje e Innovación

servicios

i.2.- Establecer programas formales de capacitación, desarrollo y reconocimiento a • % de competencias real vs competencias
del puesto
todo el personal, asegurando permanentemente los objetivos del negocio • Grado de satisfacción del empleado
• # de aplicaciones de innovación
i.3.- Generar y aplicar nuevos conocimientos en las operaciones • No. de aportaciones documentadas / 100
empleados
• Benchmarking interno y externo
• % de implementaciones o pruebas vs
requerimientos
i.4.- Colaborar activamente en el desarrollo de nuevos productos y servicios • Número de proyectos emprendidos en
conjunto con otras áreas
• % de cumplimiento de ppto. de costos
f.1.- Colaborar para incrementar el margen de operación a través de la reducción • Costo total (fijo + variable) por tonelada
de costos vs. presupuesto indexable
• Utilidad Operativa (MOP)
Financiera

• Rotación de inventario (días)

f.2.- Optimizar los inventarios de productos en proceso, refacciones y • $ Costo almacén/ ton cemento producido
consumibles • Capital de trabajo por tonelada vendida
por mes
f.3.- Maximizar y asegurar la rentabilidad de los proyectos de inversión, con • % de sustitución de combustibles alternos
especial énfasis en los de adecuaciones tecnológicas y uso de combustibles • Ahorro por tonelada de cemento ($)
alternos • TIR - Tasa Interna de Retorno

MEX Document Code 16