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Creamos soluciones a sus ideas de infraestructura

Programa de

Auditoría Interna 2018

Se presenta el plan de auditoría del ejercicio 2018 aprobación de


Dirección General
Constituyentes # 1070, 4° Piso Col. Lomas Altas
México, D.F. C.P. 11950 Tel: 1500-8500
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Objetivos
En función a un análisis de riesgos del grupo el Programa de Auditoria para el 2018 se enfoca en lo
siguiente:
Validación de Estados Financieros Consolidados ejercicios 2015, 2016 y 2017 analizando el control de
operaciones entre partes relacionadas.
“Todo lo que
Validación de cálculos anuales de ISR Itisa, Costruitisa
se necesita
Validación de Controles para manejo de facturaciones.
para que
Revisión del departamento de Nominas, en planta Tecámac.
triunfe el mal,
Revisión del área de compras.
es que la
1.- Conforme a las mejores practicas de Gobierno Corporativo en lo que se refiere a:
GENTE
 Emisión de política de conflicto de intereses
BUENA NO
 Seguimiento Canal de Denuncias Resguarda y Demandas en curso
HAGA NADA
PARA
2.- Revisiones Financieras de ITISA (Prefabricados y Durmientes) , Tumex y Chuck E. Cheese´s enfocándonos
IMPEDIRLO”.
en:
Edmund
 Evaluación del Sistema de Control Interno, determinando si los Recursos Humanos, Financieros y
Burke
Materiales de la Empresa se utilizan de manera eficaz
 Evaluación de la gestión del riesgo por parte de la Administración. (Identificación, la Administración, el
Control y la Revelación de los Riesgos a que está Sujeta Grupo ITISA)
 Revisiones Financieras a los diferentes rubros de los Estados Financieros.
 Informar Trimestralmente a la Dirección General, Dirección de Gestión como al resto de Direcciones,
los resultados de las revisiones Financieras.
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Resumen de actividades programadas por auditoría

Área Fecha
o Compras (Itisa, Construitisa, Tumex)
o Fletes y embarques Prefabricados
o Almacenes Plantas y obras.
o Estimaciones prefabricados. Marzo-Abril
o Resguarda seguimiento denuncias, revisiones especiales.

o Revisión Proyecto Coapa.


o Partes Relacionadas (Grupo)
o Estados financieros individuales (Itisa, Costruitisa, Tumex, Mayo-junio
Ameder Etc)
o Consolidación Financiera 2015, 2016 y 2017
o Resguarda seguimiento denuncias, revisiones especiales.

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Área Fecha

o Conciliación Contable- Fiscal Julio


2017,2016 y 2015
o Resguarda denuncias,
revisiones especiales.

o Revisión Tumex
o Revisión Chuck E. Cheese´s Agosto- septiembre

o Revisión Otras empresas Grupo.


o Resguarda denuncias Octubre-Noviembre-Diciembre
revisiones especiales.

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Creamos soluciones a sus ideas de infraestructura Programa de Auditoría Interna 2017

Auditorías Internas

20% 25% Canal de Denuncias

Auditorías Financieraas

Seguimiento Observaciones y
Demandas

 Plantilla
55%
 Sub-Director
 Auditor Sr.
 Auditor
 Auditor
 Auxiliar

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