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“Un hombre con una nueva idea es un loco hasta que ésta triunfa” Mark Twain.

PLAN DE NEGOCIO PARA LA ELABORACIÓN DE PUERTAS EN MADERA MDF PARA


EMPOTRAR CON INNOVACIÓN ELECTRÓNICA EN LA CIUDAD DE SAN JUAN DE PASTO

SANTIAGO DELGADO
EDER HERNÁNDEZ

ASESOR: ORLANDO ESTUPIÑAN


PLAN DE NEGOCIOS PARA LA ELABORACIÓN DE PUERTAS
EN MADERA MDF PARA EMPOTRAR CON INNOVACIÓN
ELECTRÓNICA EN LA CIUDAD DE SAN JUAN DE PASTO


1
• CONCEPTO DEL NEGOCIO

2
• OBJETIVOS

3 • ESTUDIOS

4
• CONCLUSIONES
CONCEPTO DEL NEGOCIO
¿En qué consiste?

Téfex Carpintería

GENERAL

ESPECIFICOS
OBJETIVO GENERAL

Plan de
negocios
OBJETIVOS ESPECIFICOS

Estudio de mercado

Estudio técnico

Estudio administrativo

Estudio financiero

Impactos
ESTRATO FAMILIAS
No.
ESTRATO FAMILIAS %
ENCUESTAS
1 13.889
2 33.625 4 5.530 76,03% 278
3 20.155
4 5.530 5 1.729 23,77% 87
5 1.729
6 14 0,19% 1
6 14
TOTAL 74.793 TOTAL 7.273 100% 365
Interpretación y análisis de resultados

Análisis de la demanda

Análisis de la oferta

Mercado insatisfecho
Oferta

Compra de puertas en madera para


empotrar

9%

Si
No
91%
Oferta

Nivel de satisfacción respecto a puertas en


madera para empotrar que se consigue en el
mercado
0%
19% 9%

Excelente
Bueno
Regular
72% Malo
Oferta

Empresas que prefiere el mercado para la


adquisición de una puerta en madera para
empotrar

19% HERAMAR
1% Innóvalo home
48%
Ingeniarte
22% Muebles Nebraska
Época del mueble
10%
Madecentro
0% Otro
0%
Características de la demanda

Aspectos que el mercado destaca de las


empresas que ofrecen puertas en madera
para empotrar

0% 10%
10% Diseño

Precio

80% Ubicación de la
fabrica
servicio post-venta
Características de la demanda

Caracteristicas que atraen al mercado objetivo

3%
2% 10% Calidad
39% Precio
17% Terminado
Cumplimiento de entrega
Duración
25% Funcionalidad
2%
Innovación
2% Tecnología
Identificación de canales

Preferencia de adquisición

2% 5%
17%
Centros comerciales
Servicio por pedido
Comercio electrónico
76%
Otro
Nivel de aceptación de las puertas

Interes de compra de las puertas en madera


MDF con innovación electronica que tiene el
mercado objetivo
6%

Si
94%
No
Precio del producto

Cantidad monetaria que el cliente esta dispuesto a


invertir para adquirir nuestro producto

17%

Entre $700.000 a
$900.000
Entre $900.000 a
83% $1'100.000
Análisis de la demanda
Análisis de la demanda
Variables para su calculo
menú

Proyección de la demanda

Demanda Demanda
AÑO
mensual anual
2015 0
2016 1.709 20.510
2017 1.743 20.920
2018 1.778 21.338
2019 1.814 21.765
2020 1.850 22.201
menú

Proyección de la oferta

Empresa\años 2015 2016 2017 2018 2019 2020


Heramar 6.000 6.120 6.242 6.367 6.495 6.624
Época del mueble 4.800 4.896 4.994 5.094 5.196 5.300
Muebles Jojoa 2.700 2.754 2.809 2.865 2.923 2.981
Artemuebles 1.500 1.530 1.561 1.592 1.624 1.656
Total oferta 15.000 15.300 15.606 15.918 16.236 16.561
Mercado insatisfecho
Variables\Año 2016 2017 2018 2019 2020
Demanda 20.510 20.920 21.338 21.765 22.201
Oferta 15.300 15.606 15.918 16.236 16.561
M. insatisfecho 5.210 5.314 5.420 5.529 5.639

M.
insatisfecho
25%
5%

Proyección de la producción
Estrategia del producto
Portafolio

Estrategia del producto


Necesidades de los clientes Procesos estratégicos o visionales

Satisfacción de los clientes


Planificación estratégica
Gestión de calidad (B)
(A)

Procesos operativos o misionales


Gestión comercial Gestión de
(C) producción (D)

Procesos de apoyo

Gestión del T.H ( E ) Gestión Logística (F)

Estrategia del producto


Estrategia de precio
PRODUCTOR

CONSUMIDOR Propietarios de viviendas


FINAL

Estrategia de distribución
Estrategia de promoción y comunicación
Estudio técnico:
Plan de operaciones
Plan de operaciones

Proyección de la producción

Demanda
insatisfecha 5%

PROYECCIÓN DE PRODUCCIÓN
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Producción
0 261 266 271 276 282
anual
Infraestructura
Distribución de planta
Secciones:
• Alistamiento de madera
• Ensamble y calibración
• Lijado
• Pintura
• Almacén
• Administrativa
Aspectos organizacionales
Estructura organizacional

Administrador

Secretaria

Jefe de
producción

auxiliar de auxiliar de
taller taller
ensamble terminado
Plan financiero
Inversión activos fijos
CONCEPTO VR. UNITARIO CANT. VALOR TOTAL DEPRECIA
Sierra circular 5.000.000 1 5.000.000 5
Sierra sinfín 4.000.000 1 4.000.000 4
Sierra radial 420.000 1 420.000 4
Canteadora 7.000.000 1 7.000.000 7
Cepilladora 8.000.000 1 8.000.000 8
Taladro 150.000 2 300.000 3
Brocas (taladro) 50.000 1 50.000
Grapadora 120.000 2 240.000 2
Ruteadora 500.000 2 1.000.000 1.0
Fresas (ruteadora) 100.000 1 100.000 1
Compresor de aire 1.500.000 1 1.500.000 1
Pistolas pintura 30.000 3 90.000
Prensas 40.000 12 480.000 4
Pulidora 530.000 2 1.060.000 1.0
TOTAL 27.440.000 31 29.240.000 6.2
Inversión muebles y enseres

CONCEPTO VR. UNITARIO CANT. VALOR TOTAL D


Escritorios 600.000 2 1.200.000
Sillas 300.000 8 2.400.000
Mesa 80.000 1 80.000
Archivador 200.000 2 400.000
TOTAL 1.180.000 13 4.080.000
Inversión equipos de computo y comunicación

CONCEPTO VR. UNITARIO CANT. VALOR TOTAL D


Computadores 3.000.000 2 6.000.000
Teléfonos 500.000 2 1.000.000
Impresora 450.000 1 450.000
TOTAL 3.950.000 5 7.450.000
Inversión diferida

CONCEPTO INVERSIÓN AMORTIZACIÓN


GASTOS DE ORGANIZACIÓN 2.200.000 440.000
ADECUACIÓN LOCAL 2.000.000 400.000
MONTAJE Y PRUEBAS 1.500.000 300.000
ESTUDIOS 5.000.000 1.000.000
TOTAL 10.700.000 2.140.000
Inversión: Consolidado de costos y gastos

PERIODO 1 2 3 4 5
COSTOS DE PRODUCCION 156.973.634 164.448.371 172.248.631 180.387.867 189.362.691

Materia Prima 26.935.200 28.376.305 29.883.951 31.460.986 33.228.204

Materiales Directos 75.951.000 80.014.582 84.265.793 88.712.664 93.695.808

Materiales Indirectos 7.438.500 7.836.480 8.252.835 8.688.354 9.176.394

Manode Obra Directa 46.648.934 48.221.003 49.846.051 51.525.863 53.262.285

GASTOS ADMINISTRATIVOS 75.951.000 80.014.582 84.265.793 88.712.664 93.695.808

. Nomina 75.951.000 80.014.582 84.265.793 88.712.664 93.695.808

.Depreciacion 13.020.000 3.750.000 3.750.000 3.750.000 3.750.000


1 Materia Prima 26.935.200 28.376.305 29.883.951 31.460.986 33.228.204

Inversión: Consolidado de costos y gastos


2 Materiales Directos 75.951.000 80.014.582 84.265.793 88.712.664 93.695.808

3 Materiales Indirectos 7.438.500 7.836.480 8.252.835 8.688.354 9.176.394

3 Manode Obra Directa 46.648.934 48.221.003 49.846.051 51.525.863 53.262.285

GASTOS ADMINISTRATIVOS 66.834.376 59.305.802 61.105.915 62.966.691 64.890.176

1. Nomina 43.733.376 45.207.191 46.730.673 48.305.497 49.933.392

2.Depreciacion 13.020.000 3.750.000 3.750.000 3.750.000 3.750.000

3.Seguros - Activos 1.740.000 1.798.638 1.859.252 1.921.909 1.986.677

4.Impuestos 525.000 542.693 560.981 579.886 599.428

5 Servicios Publicos 2.076.000 2.145.961 2.218.280 2.293.036 2.370.311

6 Arrendamiento 3.600.000 3.721.320 3.846.728 3.976.363 4.110.367

6 Amortizacion 2.140.000 2.140.000 2.140.000 2.140.000 2.140.000

GASTOS DE VENTAS 2.600.000 2.687.620 2.778.193 2.871.818 2.968.598

1.Costos de comercializaciòn 2.600.000 2.687.620 2.778.193 2.871.818 2.968.598

OSTOS DE OPERACIÓN 226.408.010 226.441.793 236.132.739 246.226.376 257.221.465


2.3.Seguros - Activos 1.740.000 1.798.638 1.859.252 1.921.909 1.986.677

2.4.Impuestos 525.000 542.693 560.981 579.886 599.428

2.5 ServicioInversión:
s Publicos Consolidado
2.076.000 2.145.961 de 2.218.280
costos 2.293.036
y gastos2.370.311
2.6 Arrendamiento 3.600.000 3.721.320 3.846.728 3.976.363 4.110.367

2.6 Amortizacion 2.140.000 2.140.000 2.140.000 2.140.000 2.140.000

2.GASTOS DE VENTAS 2.600.000 2.687.620 2.778.193 2.871.818 2.968.598

3.1.Costos de comercializaciòn 2.600.000 2.687.620 2.778.193 2.871.818 2.968.598

COSTOS DE OPERACIÓN 226.408.010 226.441.793 236.132.739 246.226.376 257.221.465


Estados financieros
Estado de resultados, proyección de ingresos
Estado de resultados proyectado
P E R IO DO P R O D U C T I V O
Periodo anual - 1 2 3 4 5
Concepto
Ventas 234.900.000 247.467.780 260.615.855 274.369.063 289.780.851

Menos Costos Totales 226.408.010 226.441.793 236.132.739 246.226.376 257.221.465

Margen bruto antes de Imp. 8.491.990 21.025.987 24.483.116 28.142.687 32.559.386

Menos Interes Obligac. Fra. - - - - -

Margen ajustado antes de Imp. 8.491.990 21.025.987 24.483.116 28.142.687 32.559.386

Menos Impuestos (34%) 2.887.276 7.148.835 8.324.259 9.568.514 11.070.191

Utilidad o perdida neta 5.604.713 13.877.151 16.158.856 18.574.174 21.489.194

Menos Reserva Legal (10%) 560.471 1.387.715 1.615.886 1.857.417 2.148.919

UTILIDAD POR DISTRIBUIR 5.044.242 12.489.436 14.542.971 16.716.756 19.340.275

Mas Depreciaciòn 13.020.000 3.750.000 3.750.000 3.750.000 3.750.000

Mas Amortizaciòn diferidos 2.140.000 2.140.000 2.140.000 2.140.000 2.140.000

Mas Reserva Legal 560.471 1.387.715 1.615.886 1.857.417 2.148.919


Balance general
ACTIVOS
Activos Corrientes
Efectivo 18.104.101
Total activos corrientes 18.104.101
Activos no corrientes
Maquinaria y Equipo 29.240.000
Equipo de Computo y accesorios 6.450.000
Equipo de comunicación 1.000.000
Muebles y enseres 4.080.000
Activos no corrientes 40.770.000
Diferidos 10.700.000
Total activo no corriente 51.470.000
TOTAL ACTIVO 69.574.101
PASIVOS

TOTAL PASIVO -
PATRIMONIO
Aportes Sociales 69.574.101,00
TOTAL PATRIMONIO 69.574.101,00
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 69.574.101,00
Utilidad o perdida neta 5.604.713 13.877.151 16.158.856 18.574.174 21.489.194
Flujo de producción
Menos Reserva Legal (10%) 560.471 1.387.715 1.615.886 1.857.417 2.148.919

UTILIDAD POR DISTRIBUIR 5.044.242 12.489.436 14.542.971 16.716.756 19.340.275

Mas Depreciaciòn 13.020.000 3.750.000 3.750.000 3.750.000 3.750.000

Mas Amortizaciòn diferidos 2.140.000 2.140.000 2.140.000 2.140.000 2.140.000

Mas Reserva Legal 560.471 1.387.715 1.615.886 1.857.417 2.148.919

FLUJO DE PRODUCCION 20.764.713 19.767.151 22.048.856 24.464.174 27.379.194


Evaluación financiera
Evaluación financiera
T.I.O % 12%
Períodos 0 1 2 3 4 5
Flujo - 69.074.001 20.764.713 19.767.151 22.048.856 24.464.174 27.379.194
TIR 18,44%
VPN 12.001.228,90
RBC 1,17
Evaluación de sensibilidad
Evaluación de sensibilidad
P E R IO DO P R O D U C T I V O
Periodo anual - 1 2 3 4 5
Concepto
Ventas 1,5% 231.376.500 243.755.763 256.706.617 270.253.527 285.434.138

Menos Costos Totales 226.408.010 226.441.793 236.132.739 246.226.376 257.221.465

Margen bruto antes de Imp. 4.968.490 17.313.970 20.573.878 24.027.151 28.212.673

Menos Interes Obligac. Fra. - - - -

Margen ajustado antes de Imp. 4.968.490 17.313.970 20.573.878 24.027.151 28.212.673

Menos Impuestos (34%) 1.689.286 5.886.750 6.995.119 8.169.231 9.592.309

Utilidad o perdida neta 3.279.203 11.427.220 13.578.760 15.857.920 18.620.364

Menos Reserva Legal (10%) 327.920 1.142.722 1.357.876 1.585.792 1.862.036

UTILIDAD POR DISTRIBUIR 2.951.283 10.284.498 12.220.884 14.272.128 16.758.328

Mas Depreciaciòn 13.020.000 3.750.000 3.750.000 3.750.000 3.750.000

Mas Amortizaciòn diferidos 2.140.000 2.140.000 2.140.000 2.140.000 2.140.000

Mas Reserva Legal 327.920 1.142.722 1.357.876 1.585.792 1.862.036

FLUJO DE PRODUCCION 18.439.203 17.317.220 19.468.760 21.747.920 24.510.364


Evaluación de sensibilidad
PERIODO BASE P E R IO DO P R O D U C T I V O
Periodo anual - 1 2 3 4 5
Concepto

.Flujo de inversiones - 69.074.001


. Amortizacion
.Flujo de producción 18.439.203 17.317.220 19.468.760 21.747.920 24.510.364
FLUJO NETO DE CAJA - 69.074.001 18.439.203 17.317.220 19.468.760 21.747.920 24.510.364

T.I.O % 12%
Períodos 0 1 2 3 4 5
Flujo - 69.074.001 18.439.203 17.317.220 19.468.760 21.747.920 24.510.364
TIR 13,53%
VPN 2.781.268,69
RBC 1,04
Posibles impactos
Conclusiones
Recomendaciones
Muchas gracias
Agradecemos especialmente a Dios y a nuestras familias por el espíritu y
apoyo que nos dan en aquellos momentos difíciles de sobrellevar, le
agradecemos por permitirnos cumplir esta meta tan importante siendo el
comienzo del camino que nos llevara a ser mejores personas participantes
en el desarrollo regional, nacional y porque no internacional mediante los
conocimientos adquiridos en la Institución universitaria CESMAG.
Agradecemos de igual manera con total respeto a cada uno de los docentes
que hicieron posible el aprendizaje de todos los conocimientos adquiridos
los cuales servirán como herramientas para crear bienestar social y
empresarial, especialmente agradecemos a quien fue nuestro docente y
asesor Orlando Estupiñan quien con su carisma y motivación nos
acompañó en el desarrollo y cumplimiento de este trabajo que nos permite
llegar a ser administradores de empresas.

Por último agradecemos a todo el personal de la Institución Universitaria


CESMAG como a compañeros que hicieron posible el cumplimiento de una
labor que requiere de mucha responsabilidad, quienes además se
convirtieron como una segunda familia compartiendo momentos
agradables que jamás serán olvidados considerando esta etapa como el
nacimiento de grandes profesionales.

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