ADMINISTRACIÓN DE PROYECTOS

Elementos conceptuales y preparación de la

administración y evaluación de proyectos.
CONTENIDO

1.1. ¿Qué es un proyecto?

1.2. Tipos de proyectos de inversión.
1.3. Modelos de inversiones.
1.4. ¿Porqué son necesarios los proyectos de inversión?
1.5. Ciclo de vida de los proyectos
1.6. Formulación de proyectos
1.7. Técnicas para la formulación del Proyecto
 ESTRATEGIAS DE APRENDIZAJE
• Indagación documental
• Análisis de información
• Discusión de conceptos
• Elaboración de mapas conceptuales
• Investigación de campo
 MISIÓN

Corresponde a una declaración duradera de objetivos que distinguen a

una organización de otras similares. Es una declaración de creencias
empresariales en la que una organización define que quiere ser y a
quien desea servir. Es la razón de ser, el ¿Para qué de la empresa.

Gestión de proyectos J.J Miranda Miranda

 VISIÓN
Es un conjunto de ideas qué identifican un estado deseado por una
institución (empresa) hacia el futuro. La visión es el resultado de un
ejercicio de prospectiva institucional en el cual se evalúan diferentes
opciones a futuro y se selecciona una imagen o visión deseable y
posible para la organización en un horizonte de tiempo determinado. La
visión es el punto de llegada, la imagen deseable y posible de la misma
en un futuro determinado.

Gestión de proyectos J.J Miranda Miranda

 1.1. ¿Qué es un proyecto?
Un proyecto es la búsqueda de una solución inteligente al
planteamiento de un problema, la cual tiende a resolver una
necesidad humana. Como pueden ser educación, alimentación,
salud, cultura, ambiente etc.
G. Baca U.
 1.1. ¿Qué es un proyecto?
El proyecto es un plan que se realiza antes de dar forma
definitiva a algo.
Se define como un conjunto de actividades coordinadas e
interrelacionadas con las que se pretende cumplir un fin
específico, entre los que podemos mencionar:
• El proyecto de vida.
• Un proyecto académico.
• Un proyecto de inversión.
 Conceptualización del proyecto de
inversión
• “Formular un proyecto significa, verificar los efectos económicos, técnicos, financieros,
institucionales, jurídicos, ambientales, políticos y organizativos, y asignar recursos hacia
Juan José el logro de los objetivos.”
Miranda y
Miranda

• “Un proyecto de inversión es un documento guía para la toma de decisiones acerca de

la creación de una futura empresa que muestra el diseño económico, comercial, técnico,
organizacional, financiero y social de la misma. En caso de resultar viable el proyecto,
Andrés. E. éste documento se convierte en un plan que guía la realización de la futura empresa.”
Miguel

• “El proyecto de inversión: es un plan que, si se le asigna determinado monto de capital

y se le proporcionan insumos de varios tipos, producirá un bien o un servicio, útil al ser
Gabriel Baca humano o a la sociedad.”
Urbina
¿Qué es un proyecto de inversión?
Se puede describir como un plan que, si se le asigna determinado monto de
capital y se le proporcionan insumos de varios tipos, podrá producir un bien o un
servicio, útil al ser humano o a la sociedad.

G. Baca U.
1.2.- Tipos de proyectos de inversión.

• Privado
• Social
Según su carácter
• Sector primario
• Producción • Sector secundario
• Servicios • Sector terciario
Por su actividad o giro • Investigación

• Multinacional
• Nacional
Por su área de influencia •
•
Regional
Local

• Propósito múltiple
• Propósito específico
Según el grado de complejidad
• Pequeño
• Mediano
Según su tamaño • Grande
 1.2.- Tipos de proyectos de inversión.

• Clasificación en base a los siguientes criterios:

1. Según su carácter.- Algunos proyectos tiene una finalidad lucrativa y otros no, según se
carácter se dividen en:

 Privado. Intentan obtener el máximo beneficio de ganancia o utilidad por unidad de

inversión, en ocasiones incurren inclusive en perjuicio social (smog, contaminación, etc.).

 Social. Persiguen el bienestar común o social, es decir, generan bienes y servicios

(educación, salud, vivienda, transporte, investigación, etc.).

2. Por su actividad o giro.- Los proyectos pueden ser de:

 Producción. Se clasifican en base al sector de la economía en las que se ubican:

  Sector primario. Explotación de bienes primarios (agricultura,
ganadería, minería, caza, pesca, etc.)
 Sector secundario. Actividad industrial que corresponde a la
producción de bienes de consumo final, intermediarios o de capital.
 Sector terciario. Se encarga de la producción y prestación de
servicios (transporte, electrificación, urbanización, servicios de
salud, vivienda, seguridad, etc.)

 Investigación. En ciencia básica o aplicada (técnica o tecnología).

3. Según su área de influencia.- Según el ámbito geográfico, que puede

ser:

 Multinacional. Abarca a dos o más países.

 Nacional. Con cobertura a toda la nación o a una buena parte de ella.
  Regional. El proyecto beneficia a más de una entidad, pero no a
todas.
 Local. Para una localidad o área muy pequeña, por ejemplo, la
construcción y funcionamiento de una carretera vecina.

4. Según el grado de complejidad.- Los proyectos puede ser:

 Propósito múltiple. Se refiere a la producción de un conjunto de

bienes y servicios conectados entre sí. La mayoría de las
corporaciones transnacionales son de propósito múltiple.
 Propósito especifico. Se refiere a la producción de un solo bien o
servicio.

5. Por su objetivo o finalidad. Los proyectos pueden ser creados para dar
continuidad a los ya existentes o bien para producir un nuevo producto.
6. Según su tamaño. Este criterio de clasificación se
relaciona con el porcentaje de oferta y demanda que
puede cubrir el proyecto.

Un proyecto grande a nivel local (ciudad o estado)

puede ser un proyecto pequeño en términos de la
demanda nacional. Puede entonces, hablarse de
proyectos pequeños, medianos y grandes una vez
que ha sido definida su área de influencia.
 1.2.1.- De bienes
Los proyectos de inversión de bienes son los que producen artículos o
mercancías:

Proyectos que generan bienes específicos o de mercado.- Son bienes

de consumo que generalmente es voluntario y proporciona satisfacción solo
para el consumidor, a menudo implica la destrucción del bien.

Por ejemplo:
Los alimentos y ropa que todos empleamos. El valor y la utilidad de estos
bienes se reflejan a través de su precio, en base a esto se establece si el
mercado acepta o no al bien, con lo cual podremos determinar el nivel de
producción del mismo. Por estas características (valor y utilidad) los
interesados en estos tipos de proyectos pertenecen al sector privado con
fines de lucro.
 1.2.2.- De servicios.
Los proyectos de inversión de servicios son aquellos cuyo producto final es
un servicio, ya sea público o privado. Los públicos se agrupan en servicios de
infraestructura social, física e hidráulica.

• Infraestructura social.- Alcantarillado, educación, recreativos, acueductos,

salud, etc.
• Infraestructura física.- Aeropuertos, electrificación, ferrocarriles, carreteras,
comunicaciones, etc.
• Infraestructura hidráulica.- Presas, pozos, mantos acuíferos, etc.

Los proyectos de inversión privados generalmente están encaminados a la

obtención de una utilidad independientemente del sector en que se generen
estos servicios.
 1.2.3.- De investigación.
Proyectos de investigación básica.- Esta vinculada al conocimiento
científico puro. Su objetivo es aportar una serie de conocimientos nuevos a
alguna disciplina o materia concreta para que, posteriormente, puedan ser
empleados en entornos industriales o académicos.

Proyectos de desarrollo experimental.- Buscan transformar un invento en

una innovación de productos o procesos que contribuyen al desarrollo
socioeconómico.

Proyectos de investigación aplicada.- Esta vinculada al desarrollo de

productos o procesos, sustentados en conocimientos científicos.
 1.3. MODELOS DE INVERSIÓN
1. Por el precio. Se basa en comprar a bajo costo y venderlo a un precio más
elevado.
2. Capital semilla. Se utiliza cuando se desea ayudar mediante una cantidad
de capital a un emprendedor en su proyecto, para su lanzamiento al
mercado.
3. Retener valor. Este modelo funciona bajo la idea de retener cualquier objeto
que pueda generar un valor futuro.
4. Crear valor. Se trata de reunir dos o mas partes con el fin de crear valor y
obtener así un beneficio. Estas partes pueden ser personas o diferentes
recursos que cumplan un mismo fin.
 1.4. ¿PORQUÉ SON NECESARIOS LOS PROYECTOS?

Los proyectos son necesarios y se invierte en ellos por:

• La existencia de una necesidad insatisfecha

• Existe un recurso susceptible de explotación
• La existencia de una necesidad política,
• La existencia de una necesidad estratégica.
• La necesidad de substituir importaciones.
• La necesidad de competir internacionalmente,
• La necesidad de agregar valor a la materia prima,
• La necesidad de innovar productos a un menor costo,
• La necesidad de asegurar la calidad del producto,
• La necesidad de responder a los cambios del mercado, etc.

SIEMPRE CON EL OBJETIVO FINAL DE SATISFACER UNA NECESIDAD HUMANA

Fuente: Poli libro, Generación y evaluación de proyectos
 1.5. CICLO DE VIDA DE LOS PROYECTOS

Identificación
Selección
PREINVERSIÓN Formulación
Evaluación
Negociación

Planeación
Gerencia de Ejecución
INVERSIÓN
proyectos Control
Revisión

Planeación
Administración de Ejecución
OPERACIÓN
la operación Control
Revisión

EVALUACIÓN EXPOST Fuente: J.J. Miranda y Miranda

 1.5. CICLO DE VIDA DE LOS PROYECTOS

1. PREINVERSIÓN.
Corresponde a todos los estudios que se precisa adelantar antes de tomar la
decisión final de canalizar o no recursos hacia algún objetivo particular; esta fase
incluye los siguientes procesos:
Identificación y Selección. Su finalidad es detectar necesidades para buscar su
satisfacción así como también detectar recursos para su aprovechamiento
eficiente.
Formulación y evaluación. Se amalgama el trabajo multidisciplinario de
administradores, contadores, economistas, ingenieros, etc., en un intento de
conocer, explicar y proyectar lo complejo de la realidad en donde se pretende
introducir una nueva iniciativa de inversión, con objeto de elevar sus
probabilidades de éxito.
Negociación. Consiste en definir el tipo de agrupación social para la producción; su
formalización jurídica y obtención en sí de los recursos necesarios para la inversión.
 1.5. CICLO DE VIDA DE LOS
2. INVERSIÓN PROYECTOS
Consiste en asignar y disponer en la práctica los recursos humanos, físicos y financieros requeridos por el
proyecto, con lo cual se le dota de infraestructura laboral, física y directiva. Al finalizar esta fase, el proyecto
se concluye como tal y se constituye en una empresa en operación.

3. OPERACIÓN
En esta etapa se cumple el objetivo buscado por el proyecto y consiste en generar eficientemente
beneficios económicos y sociales. Al lograr la recuperación de la inversión, los recursos excedentes pueden
ser destinados al consumo o a la inversión. Los recursos reinvertidos pueden diversificarse mediante la
identificación de otras líneas de productos, o de la expansión de la capacidad instalada a través de
reformular y evaluar las potencialidades.

4. EVALUACIÓN EXPOST
Es el análisis de los proyectos en operación, para detectar las desviaciones entre los planes y expectativas
del proyecto de preinversión, para verificar y analizar que la toma de decisiones fue la adecuada.
 PASOS PARA LA GENERACIÓN DE UN PROYECTO
GENERACIÓN DEL PROYECTO
• Idea del proyecto
• Análisis del proyecto
PERFIL O GRAN • Detección de necesidades
VISIÓN • Análisis de necesidades para detectar
oportunidades

• Definición conceptual proyecto

FACTIBILIDAD O • Estudios del proyecto
ANTEPROYECTO • Evaluación del proyecto
• Decisión sobre el proyecto

PROYECTO
• Realización del proyecto
DEFINITIVO
1.6. FORMULACIÓN DE UN PROYECTO DE
INVERSIÓN Formulación y
evaluación de proyectos

Definición de objetivos

Estudio de Estudio Estudio

Estudio Estudio de
mercado técnico administrativo y
financiero impacto ambiental
de organización

Resumen y
conclusiones
Retroalimentación
Decisión del
proyecto
Fuente: Poli libro, Generación y evaluación de proyectos
 1.6.1.EL ESTUDIO DE MERCADO
Este estudio se basa primero en definir el producto o servicio: ¿Qué
es?, ¿Para qué sirve?, ¿Cuál es su unidad: número de servicios,
toneladas?, después se debe ver cuál es la demanda de este servicio
o producto, ¿quién lo compra y cuanto se compra en la ciudad, o en
el área donde está el mercado?. Una vez determinada la demanda,
se procederá a estudiar la oferta, considerando la competencia ¿De
dónde obtiene el mercado ese producto ahora?, ¿Cuántas tiendas o
talleres hay?, ¿Se importa de otros lugares? ¿Precio?
¿Comercialización?, con estos elementos se definirá cuanto será lo
que se demande menos lo que se oferte, y a qué precio, lo que
permitirá identificar la oportunidad del proyecto.
ESTRUCTURA DEL ANALISIS DE
MERCADO
 1.6.2. ESTUDIO TÉCNICO
• El objetivo es diseñar como se producirá aquello que se venderá. Si se
elige una idea es porque se sabe o se puede investigar como se hace un
producto, o porque alguna actividad gusta de modo especial. En el
estudio técnico se define:
• Donde ubicar la empresa, o las instalaciones del proyecto.
• Donde obtener los materiales o materia prima.
• Que máquinas y procesos usar.
• Que personal es necesario para llevar a cabo este proyecto.
• En este estudio, se describe que proceso se va a usar, y cuanto costará
todo esto, que se necesita para producir y vender. Estos serán los
presupuestos de inversión y de gastos y costos.
1.6.3 ESTUDIO ADMINISTRATIVO Y DE ORGANIZACIÓN

Este estudio consiste en definir como se hará la empresa,

o que cambios hay que hacer si la empresa ya está
formada.

• Qué régimen fiscal es más conveniente.

• Qué pasos se necesitan para dar de alta el proyecto.
• Cómo organizar a la empresa cuando el proyecto este
en operación.
 1.6.4. ESTUDIO FINANCIERO
• Aquí se demuestra si la idea es rentable. Para saberlo se tienen tres
presupuestos: inversión, ventas, gastos y costos de capital. Que se
obtienen de los estudios anteriores. Con esto se decide si el proyecto es
viable, o si se necesita cambios, como por ejemplo, si se debe vender
más, comprar maquinas más baratas o gastar menos.

• Hay que contemplar que cualquier cambio en los presupuestos debe ser
realista y alcanzable, si la ganancia no puede ser satisfactoria, ni
considerando todos los cambios y opciones posibles entonces el
proyecto será no viable y es necesario encontrar otra idea de inversión.
 1.6.5. EVALUACIÓN SUSTENTABLE SOCIAL Y
FINANCIERA
Informe Brundtland (ONU 1987): Realizado por la ex-primera ministra noruega Gro
Harlem Brundtland, con el propósito de analizar, criticar y replantear las políticas de
desarrollo económico globalizador, reconociendo que el actual avance social se está
llevando a cabo a un costo medio ambiental alto. Originalmente, se llamó Nuestro
Futuro Común. En este informe, se utilizó por primera vez el término desarrollo
sostenible (o desarrollo sustentable), definido como aquel que satisface las
necesidades del presente sin comprometer las necesidades de las futuras
generaciones. Implica un cambio muy importante en cuanto a la idea de
sustentabilidad, principalmente ecológica, y a un marco que da también énfasis al
contexto económico y social del desarrollo.
 EVALUACIÓN SUSTENTABLE SOCIAL Y FINANCIERA
Objetivos del Informe Brundtland:
• Llevar a cabo dos tipos de restricciones:
• Ecológicas, es decir, la conservación de nuestro planeta Tierra.
• Morales: renunciar a los niveles de consumo a los que no todos los individuos puedan
aspirar.
• Crecimiento económico en los lugares donde no se satisfacen las necesidades anteriores,
es decir, en los países pobres.
• Control demográfico, referido principalmente a las tasas de natalidad.
• No poner en peligro los sistemas naturales que sostienen la vida en la Tierra.
• La conservación de los ecosistemas debe estar subordinada al bienestar humano, pues no
todos los ecosistemas pueden ser conservados en su estado virgen.
• El uso de los recursos no renovables debe ser lo más eficiente posible.
• Cuidar el planeta y sus alrededores.
 EVALUACIÓN SUSTENTABLE SOCIAL Y
FINANCIERA
Componentes del desarrollo sustentable:
La salud del sistema ecológico: Se logra cuando las actividades humanas no excedan la capacidad
de carga de la tierra. Es decir, cuando lo que se toma de la tierra y lo que se regresa como desecho,
no rebasa la capacidad de la naturaleza de proveer recurso y absorber desechos.
La rentabilidad económica: Si no es capaz de producir frutos Tangibles y adecuados para una vida
digna, la actividad no es rentable y no tiene posibilidad de perdurar en el tiempo, por más sana que
sea ecológicamente.
La equidad social: Implica garantizar los derechos de los pobres y las generaciones futuras en cuanto
al acceso a los beneficios de la naturaleza. Al no poder participar en la toma de decisiones actuales, es
necesario que la organización social tome en cuenta los intereses de los grupos marginales.
Las perspectivas de largo plazo: La creación de algo con la intención de que perdure
necesariamente conlleva una actitud de precaución hacia las innovaciones que puedan tener
consecuencias no conocidas, resolver problemas a corto plazo puede ser peligroso costoso y
contraproducente.
Adoptar un enfoque sistémico: Reconocer los vínculos estrechos etre el medio ambiente, las
actividades económicas y los valores culturales y sociales es básico para equilibrar el desarrollo y el
 1.7.TÉCNICAS DE LA ADMINISTRACIÓN DE
PROYECTOS
Para administrar y gestionar un proyecto es necesario apoyarse en el
uso de técnicas para minimizar errores y aumentar su eficacia.
Entre las metodologías para la gestión y administración de proyectos
más comúnmente empleadas se encuentran los diagramas o gráficos de
Gantt.
 GRÁFICA DE GANTT

La gráfica de Gantt es una herramienta básica en la gestión de

proyectos, con la finalidad de representar las diferentes fases,
tareas y actividades de un proyecto. Consta de un sistema de
coordenadas:
• Eje vertical: Se detallan las actividades que constituyen el
trabajo que se va a ejecutar.
• Eje horizontal: Muestra en un calendario la duración de cada
actividad
 GRÁFICA DE GANTT
ACTIVIDAD FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO
ESTUDIO DE MERCADO
ESTUDIO TÉCNICO
ESTUDIO ADMINISTRATIVO Y
DE ORGANIZACIÓN
ESTUDIO FINANCIERO
ESTUDIO DE IMPACTO
AMBIENTAL
DECISIÓN SOBRE EL
PROYECTO