Está en la página 1de 44

SBS

•.

Central de Riesgos -
Criterios de Clasificación
SBS: Lo que buscamos
AFP
• Mantener la solidez de los sistemas
supervisados Banca

• Propiciar la cultura de pago. Seguros


• Incentivar una adecuada gestión de riesgos

• Mayor acceso a productos


financieros
• Continuidad en la entrega de
servicios
• Productos en condiciones
competitivas y de calidad

• Propiciar mayor confianza en el


sistema financiero Usuarios
•Promover mayor transparencia
•Brindar información para la toma de decisiones
•Protección de los intereses del público
•Promover la cultura del ahorro
Central de riesgos

- Clientes riesgosos o
castigados.
- Están en rojo
- Actualización cada 3 meses
Central de Riesgos de la SBS

Es un registro que desde enero de 2001 contiene información


sobre los deudores de las empresas del sistema financiero

CR SBS
otros

deuda garantías

líneas de crédito sobregiros


indirecta
créditos castigados
directa
¿Para qué sirve la CR de la SBS?
Su finalidad es contar con información consolidada y clasificada
sobre los deudores de las empresas del sistema financiero.

riesgo que asumen la empresas al


otorgar créditos
medir
niveles de endeudamiento global
Herramienta

morosidad
evitar
sobreendeudamiento

solidez del sistema


¿Cómo obtengo un reporte?
1 vez al
semestre,
siempre que
corresponda
Gratuita
al último
Solicitud mes
Personal o reportado
ante la
por escrito
PAU
S/. 6.00 por cada mes
reportado
Representante
= carta poder
con firma
legalizada+ Provincia sin
formato SBS Oficina SBS
Fax al
6309935 –
Solicitud de
reporte
¿Existe una única Central de
Riesgos?

Servicios Públicos

Sistema CR SBS Registro Nacional de


Financiero CEPIRs Protestos y Moras CCL
(títulos valores)

Ley N° 27489
Para recordar...

En la Central de Riesgos SBS no se registran deudas


contratadas en casas o tiendas comerciales, salvo que el
financiamiento del bien adquirido haya sido otorgado por
una institución del sistema financiero.

En la Central de Riesgos SBS no se registran deudas de


servicios públicos (agua, luz, teléfono) ni deudas de
productos de belleza.
Reporte de la CR

Entidad del
3. Informa a SBS SBS
S.F.

1. evalúa 4. consolida

2. clasifica 5. publica

Ejemplo
Si canceló su cuota el 27.12.2012, la E.S.F. remitirá dicha
información hasta el 15.01.2013.
Su publicación se dará a finales de enero de 2013.
Publicación del reporte crediticio
Para recordar

Si solicito un reporte el mismo día en que cancelo mi


deuda, la actualización de dicho pago aún no será
visualizada.

No es cierto que el usuario tenga que pagar un derecho (en


la SBS, Cámara de Comercio o Centrales Privadas) para
que se le entregue un reporte actualizado a la fecha en que
lo solicita.
dará a finales de febrero de 201
Mito: Si estás reportado en la SBS
no puedes obtener un crédito
Para recordar...

Aún estando reportado en la Central de Riesgos SBS


podrían acceder a un nuevo crédito si la institución
financiera lo aprueba

La SBS no autoriza el otorgamiento de los créditos

La SBS no recomienda a los usuarios ante las instituciones


financieras para el otorgamiento de nuevos créditos
Rectificaciones: Tipos de errores

Errores Errores
en datos de referidos a
identificación o información
código del deudor crediticia

Detectados por Detectados en la


sus propios atención de
controles reclamos
Rectificación de errores de identificación o
código del deudor

Error Rectificación
de datos de Comunicación por la SBS
identidad escrita a la SBS

• Homonimia
• DNI
• Código SBS
Canales de atención

• PAU: Jirón Junín 270 – Lima 01


• Oficina Arequipa: Calle Los Arces 302 – Cayma
Presencial • Oficina Piura: Jr. Prócer Merino 101, Urb.
Club Grau

• Línea gratuita a nivel nacional 0-800-10840


Telefónica • Lima: 428-0555
• Piura: 073 -305696

• www.sbs.gob.pe, a través del link “Contáctenos”


E-mail • Correo de la ODP: odp@sbs.gob.pe

• Lima: PAU y Av. 2 de Mayo N° 1511- San Isidro


Escritos • Mesa de Partes ODs Arequipa y Piura
• Fax: 01 - 630-9235
Rectificación de error detectado ante la
presentación del reclamo de un cliente o por
los canales de la empresa

Rectificación de
Efectuar la
errores
corrección
individuales Comunicar a la directamente vía
detectados en la SBS aplicativo
atención de
informático
reclamos

• Tipo de crédito
• Cuenta contable
• Saldos
• Calificación
• Días de mora
Publicación de las rectificaciones
¿Qué sucede si ha pasado mucho
tiempo desde que contraté el
crédito o venció mi deuda?

Información de la CR
es permanente Ley del S.F.

Art. 2001° CC Ley de Títulos Valores Ley de CEPIRS

Importante
La prescripción extingue la acción de cobranza de las deudas, pero
no extingue la obligación de reportar el crédito contratado. (Código
Civil)
Para recordar...

Si se cancela el saldo total de la deuda, no se borra la


información histórica (es similar a un registro de notas de
colegio)

La cancelación del saldo total de la deuda no garantiza el


otorgamiento de nuevos créditos, más aún si mi última
calificación ha sido negativa

Contar con una constancia de no adeudo no garantiza la


aprobación de un nuevo crédito
Criterios de clasificación
- Clasificación en colores
- Clasificación por niveles
- Actualiza cada 3 meses
- SBS clasifica al cliente
Para recordar...
No se clasifica a los deudores por colores

•Bueno

•Regular No se clasifica a los deudores por niveles

•Malo

No se clasifica a los deudores por el monto de sus crédito


Importancia de la Clasificación
de Riesgo
Brinda una señal al mercado del comportamiento crediticio
del cliente en el sistema financiero (capacidad y voluntad de
pago).

Afecta la posibilidad de obtener nuevos créditos en


instituciones financieras.

Influye en el costo del crédito dado su efecto en la prima de


riesgo.

Influye en los requerimientos de garantías para la cobertura


de operaciones financieras.

Efectos no financieros (laborales / visas / entre otros).


Esquema de Evaluación y Clasificación
del Deudor

1. 2. Internamente
Entidad
del Asigna
Sistema Evalúa Clasifica Categoría
Financiero final

Externamente
Remite
3. reporte
crediticio a
SBS
Categorías de Clasificación Crediticia
Por Tipo de Crédito

La clasificación se determina principalmente por la capacidad de pago del deudor,


a través de su flujo de caja y el grado de cumplimiento de sus obligaciones,
tomándose en cuenta su solvencia, las clasificaciones asignadas por otras
empresas, su historial crediticio, entre otros elementos prudenciales

 Créditos No Minoristas: Corporativos, a Grandes Empresas y a


Medianas Empresas : flujo de caja y días de morosidad, entre otros
parámetros.

 Créditos Minoristas: Pequeñas Empresas, Microempresas, Consumo


Revolvente, Consumo No Revolvente e Hipotecarios para Vivienda:
días de morosidad
Categorías de Clasificación Crediticia

5 categorías crediticias

0 (normal)
1 (problemas potenciales)
2 (deficiente)
3 (dudoso)
4 (pérdida)
CLASIFICACIÓN POR MOROSIDAD

Clasificación Mes, Hipotecario Corp, Grande


Pequeña y y Mediana*
Consumo
Normal 0-8 0 – 30 0 -15**
CPP 9 – 30 31 – 60 15 – 60
Deficiente 31 -60 61 – 120 61 – 120
Dudoso 61 – 120 121 – 365 121 – 365
Pérdida Mayor a 120 Mayor a 365 Mayor a 365

* Referencial ya que se consideran criterios cualitativos adicionales


** Referencial. No lo indica la norma
Criterios de Clasificación del Deudor
Cartera Minorista – Morosidad

Normal 0 0 a 8 días

Problemas 1 9 a 30 días
potenciales

Deficiente 2 31 a 60 días

Dudoso 3 61 a 120 días

Pérdida 4 + 120 días


Criterios de Clasificación del Deudor
Cartera Hipotecaria – Morosidad

Normal 0 0 a 30 días

Problemas 1 31 - 60 días
potenciales

Deficiente 2 61 a 120 días

Dudoso 3 121 a 365 días

Pérdida 4 + 365 días


CASO PRÁCTICO
CLASIFICACION POR MOROSIDAD

• Central de Riesgos al 31.12.2011 reporta la siguiente


información financiera (deudas) para el cliente Sr. José Luis
Rodriguez Rojas:

CMAC Piura S/ 1,000 / Consumo / 8 días mora / Normal


Financiera Efectiva S/ 15,000 / MES / 35 días de mora / CPP
CRAC Nuestra Gente: S/ 6,000 / MES / 0 días mora / Normal
CMAC Ica: S/ 30,000 / Hipotecario / 35 días mora / Deficiente

Nota: Todos créditos sin garantías excepto hipotecario (cubierto 100%)

¿Qué instituciones financieras se encuentran clasificando


inadecuadamente al cliente?
De acuerdo a los criterios de clasificación de cartera de la
Resolución Nº 11356-2008 las IFIs deberían clasificar al cliente
como sigue:

CMAC Piura: Consumo / 8 días mora / Normal (OK)


Financiera Efectiva: MES / 35 días de mora / DEFICIENTE (X)
CRAC Nuestra Gente: MES / 0 días mora / Normal (OK)
CMAC Ica: S/ 30,000 / Hipotecario / 35 días mora / CPP (X)

Por tanto, Financiera Efectiva y CMAC Ica se encuentran


clasificando inadecuadamente al deudor (SBS exige la
reclasificación del deudor por días de atraso).
MOROSIDAD: ¿AL CIERRE O PROMEDIO?

• Cliente José Luis Rodríguez Rojas tiene un crédito en la Caja


Municipal del Sullana y registra el siguiente récord crediticio al
31.12.2011:

MES
Crédito actual con mora promedio: 25 días (cronograma de
pagos)
Crédito actual registra 1 cuota vencida 7 días (al cierre de mes)

1.- ¿Qué indicador de días de atraso se considera para


calificación?
2.- ¿Qué calificación de riesgo corresponde asignarle al deudor?
MOROSIDAD: ¿AL CIERRE O PROMEDIO?
• Cliente José Luis Rodriguez Rojas tiene un crédito en la Caja
Municipal del Sullana y registra el siguiente récord crediticio al
31.12.2001:

MES
Crédito actual con mora promedio: 25 días (cronograma)
Crédito actual registra 1 cuota vencida 7 días (Al cierre de mes)

1.- ¿Qué indicador de días de atraso se considera para


calificación?
Días de mora de cuota vencida más antigua (no pagada
a la fecha de corte evaluada: cierre de mes)

2.- ¿Qué calificación de riesgo corresponde asignarle al deudor?


Normal
Criterios Generales de Clasificación: Evaluación Interna

Cuando un deudor contrata diversos créditos con una misma empresa,


la entidad reportante debe asignar la clasificación del crédito que
tenga la categoría con mayor riesgo, sin considerar aquellos que
tengan un saldo menor a S/. 100.00 ó que representen el 1% de la
deuda total con la empresa (con un tope máximo de 3 UIT), el que
resulte mayor.
ALINEAMIENTO INTERNO

• Ejemplo 1: El Sr. José Luis Rodríguez Rojas tiene una deuda total por S/
15 000 en la CMAC Sullana, registrando al 31.12.2010 dos operaciones
de crédito bajo el siguiente detalle:

Crédito MES por S/ 12 000 (0 días de atraso) – Normal (x mora)


Crédito Consumo por S/ 3 000 (17 días de atraso) – CPP (x mora)

Criterio Alineamiento Interno (mayor) = (100, 150) = 150

¿Qué calificación le corresponde al cliente bajo alineamiento interno?

Con Problemas Potenciales (CPP)


ALINEAMIENTO INTERNO

• Ejemplo 2: El Sr. José Luis Rodríguez Rojas tiene una deuda total por S/
15 000 en la CMAC Sullana, registrando al 31.12.2010 dos operaciones
de crédito bajo el siguiente detalle:

Crédito MES por S/ 14 920 (0 días de atraso) – Normal (x mora)


Crédito Consumo por S/ 80 (17 días de atraso) – CPP (x mora)

Criterio Alineamiento Interno (mayor) = (100, 150) = 150

¿Qué calificación le corresponde al cliente bajo alineamiento interno?

El cliente reportará clasificación Normal


La calificación negativa de una
deuda, ¿puede afectar la
calificación de las demás?
Criterios Generales de Clasificación
Alineamiento: Criterios Generales

Cuando el deudor mantiene créditos con dos o más empresas del S.F.
que incluyan obligaciones con distintas clasificaciones, las
entidades reportantes deben reclasificar al cliente en la categoría
de mayor riesgo reportada, siempre que la misma represente al
menos el 20% de la deuda total en el sistema, permitiéndose un nivel
de discrepancia respecto a la calificación negativa.

• El cálculo incluye los créditos directos y los indirectos, las carteras de


créditos castigados y de las empresas en liquidación, así como las
carteras de créditos transferidas que continúan siendo reportas a la
Central de Riesgos de la Superintendencia.

• El cálculo no incluye los créditos desembolsados o líneas no


utilizadas.
Criterios Generales de Clasificación
Alineamiento: Deudores Minoristas

• En el caso de deudores minoristas (Pequeñas Empresas, Microempresa,


De Consumo Revolvente, No Revolvente e Hipotecarios para Vivienda)
sólo se efectuará el alineamiento si la acreencia que representa el 20%
en el sistema se encuentra con calificación 3 (dudoso) o 4 (pérdida).

•No se tomará en cuenta la información crediticia con más de 1800 días


de atraso (aprox. 5 años)
Alineamiento: Caso práctico
Clasificación de Operaciones Refinanciadas o
Reestructuradas

 A la firma del acuerdo, la clasificación de los deudores debe


mantenerse en sus categorías originales, a excepción de los deudores
clasificados con categoría de riesgo 0 (normal) los cuales pasan a la
categoría 1(problemas potenciales).

 El mejoramiento de la categoría crediticia asignada puede efectuarse cada


dos trimestres, previa evaluación sobre el cumplimiento de los pagos.

 Si contrariamente, el deudor presenta atrasos o incumplimientos en el pago


de las cuotas pactadas se reclasifica inmediatamente a una categoría de
mayor riesgo.
Caso Práctico Refinanciados

– Verificación preliminar al 31.12.2011 permitió corroborar los datos del


ejercicio inicial (S/ 6 000 / MES / 0 días de mora / Clasificación
Normal).

– Sin embargo, verificación in situ a detalle detectó lo siguiente:


(i).- Reportó 1 crédito cancelado en la misma fecha y por el mismo
importe del crédito vigente desembolsado (S/ 6 000).
(ii).- Cronograma de crédito cancelado evidenció que a la fecha de la
cancelación (01-dic-2010) el crédito contaba con 3 cuotas vencidas
(90 días), siendo clasificado como Dudoso.
(iii).- Por tanto, el nuevo crédito refinanció la deuda del cliente
(mayor plazo / intereses y gastos pagados por el cliente) y dado que
aún se encuentra en vencimiento tiene 0 días de atraso, por lo que se
clasificó al 31.12.2010 como Normal (INCORRECTO. No se ajusta a
riesgo).

Revisión de expediente de créditos: Propuesta de créditos corroboró


refinanciamiento.
CLASIFICACIÓN DE CRÉDITOS REFINANCIADOS

• En el ejercicio anterior ¿Qué clasificación le debería haber correspondido


al Sr. José Luis Rodríguez Rojas al 31.12.2011?

i) Reclasificación al 31.12.11 (Por inadecuada clasificación de


riesgo asignada)
Clasificación CRAC al 31.12.2011: Normal.
Clasificación SBS al 31.12.2011: Dudoso.

ii) Clasificación al 31.01.2011 (supuesto: Incumplimiento en el


nuevo cronograma de pagos): Pérdida.

iii) Clasificación al 30.06.2011 (supuesto: Pago puntual 2


trimestres consecutivos / sin período de gracia): Deficiente.
CLASIFICACIÓN CRÉDITOS EN COBRANZA JUDICIAL

La demanda de cobranza por la vía judicial deberá iniciarse dentro del plazo
de noventa (90) días calendario de haber registrado contablemente el crédito
como vencido.

• Por definición clientes con créditos en cobranza judicial tienen


problemas importantes de capacidad o voluntad de pago.
• En tal sentido, la clasificación de riesgo a asignar será Deficiente,
Dudoso o Pérdida, dependiendo del estado del proceso judicial,
situación económica-financiera específica del deudor y voluntad
de repago de la deuda.
• Mayoría de clientes con créditos en cobranza judicial registran
clasificaciones de Dudoso y Pérdida.