Está en la página 1de 46

SISTEMA INTEGRADO DE

ADMINISTRACION FINANCIERA

SIAF

Docente : SOFIA E. RIOS ROSALES


Correo : SRIOS58@HOTMAIL.COM
Sistema Integrado de
Administración Financiera
del Sector Público
INTRODUCCION AL SIAF
ADMINISTRACIÓN FINANCIERA
GUBERNAMENTAL
 De conformidad con lo establecido en la Ley N° 29158, Ley Orgánica del
Poder Ejecutivo, las entidades del Sector Público Nacional se rigen por
Sistemas, entiendo como tal al conjunto de principios, normas,
procedimientos y técnicas e instrumentos mediante los cuales se organizan
las actividades de la Administración Pública.

 Existen dos tipos de Sistemas:


a) Sistemas Funcionales.- Su finalidad es asegurar el cumplimiento de
políticas públicas, que requieren la participación de todas o varias entidades
del Estado.
b) Sistemas Administrativos.- Su finalidad es regular la utilización de los
Recursos en las entidades, promoviendo la eficacia y eficiencia en su uso.

 Los Sistemas están a cargo de un ENTE RECTOR que constituye la autoridad


técnico- normativa a nivel nacional; dicta normas, y establece
procedimientos relacionados con su ámbito y es responsable de su correcto
funcionamiento .
SISTEMAS DE LA ADMINISTRACION FINANCIERA
GUBERNAMENTAL

Sistema Sistema Sistema Sistema


Nacional de Nacional de Nacional de Nacional de
Presupuesto Tesorería Endeudamiento Contabilidad

Dirección Dirección General Dirección


General de de
General de
Presupuesto Endeudamiento y
Contabilidad
Público Tesoro Público
Pública

VICE MINISTERIO DE HACIENDA


Ministerio de Economía y Finanzas
SISTEMAS ADMINISTRATIVOS – ENTES
RECTORES

SISTEMAS ADMINISTRATIVOS ENTE RECTOR


1 GESTIÓN DE RECURSOS HUMANOS SERVIR
2ABASTECIMIENTO OSCE
3PRESUPUESTO PÚBLICO DGPP - MEF
4TESORERÍA DGETP - MEF
5ENDEUDAMIENTO PÚBLICO DGETP - MEF
6CONTABILIDAD DGCPN-MEF
7INVERSIÓN PÚBLICA DGPI - MEF
8PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO CEPLAN
9DEFENSA JUDICIAL DEL ESTADO MINJUS
10CONTROL CONTRALORÍA
11MODERNIZACIÓN DE GESTIÓN DE LA GESTIÓN PÚBLICA PCM
6
SISTEMAS ADMINISTRATIVOS DE APLICACIÓN
NACIONAL
LEY ORGÁNICA DEL PODER EJECUTIVO LEY LOPE Nº 29158

1.
11. GESTION DE
MODERNIZACI RECURSOS 2.
ÓN GESTIÓN HUMANOS
PÚBLICA ABASTECIMIENTO

10.
CONTROL 3.
PRESUPUESTO
Sistemas
9. Administrativos
DEFENSA
JUDICIAL DEL 4.
ESTADO
TESORERIA

8.
PLANEAMIENTO
5.
ESTRATÉGICO
ENDEUDAMIENTO
7. 6.
INVERSIÓN CONTABILIDAD
PÚBLICA
¿QUÉ ES EL SIAF?

 Es un Sistema de registro único sobre el uso de los


recursos públicos y es utilizado como herramienta de
Gestión Financiera/Presupuestal que mejora y apoya COBERTURA
al ordenamiento y la administración de las Finanzas
Públicas.

 Permite realizar desde la Formulación y Aprobación


Nacional
del Presupuesto y sus modificaciones, así como la
ejecución de los ingresos y gastos del municipio, la
gestión de Pagaduría, la contabilización y
presentación de los EEFF y anexos, pasando por el
Control de la Deuda Interna y Externa y preparación Regional
de las Evaluaciones Presupuestales conectados con
los entes rectores.

 El resultado final del proceso de registro y monitoreo Local


en el SIAF, es la de obtener las “rendiciones finales”
en el Pliego con la calidad y oportunidad exigidos por
los contribuyentes así como de los Entes Rectores
SISTEMA INTEGRADO DE ADMINISTRACION
FINANCIERA DEL SECTOR PÚBLICO (SIAF)

El SIAF recoge la normatividad vigente en los


sistemas administrativos, promueve las buenas
prácticas, el orden en el uso de recursos
públicos, la rendición de cuentas y la
transparencia en la ejecución del gasto público.

El Sistema permite:
 Ordenar la gestión administrativa de las
entidades
 Simplificar tareas
 Control del Gasto Público
 Transparencia Económica del Sector Público

9
¿ POR QUÉ ES IMPORTANTE EL SIAF-SP ?

Apoya al Ordenamiento y la Administración de las Finanzas Públicas

 Es un Sistema de Registro Único que permite realizar:

 La Formulación del Presupuesto, sus Modificaciones .


 La Ejecución de los Gastos e Ingresos.
 La Gestión de Pagaduría a proveedores (incluyendo cobranza coactiva) y Servidores
Públicos.
 Utilizar la Cuenta Única de Tesoro Público
 La Contabilización, de operaciones y la elaboración de EEFF y Anexos.
 El Control de la Deuda Interna y Externa.
 Elaboración de reportes de ejecución y otros, de proyectos financiados por el BID y
el BM
 El seguimiento a través de consultas y reportes.

 No contempla:

 Administración de los Recurso Humanos


 Procesos Logísticos (Abastecimientos) y de Control Patrimonial 10
BENEFICIOS DEL SIAF
 Cumplimiento de las normas, leyes y reglamentos.
 Registro de todas las transacciones que afecten la situación económica-
financiera, derivadas de la gestión publica.
 Generar información oportuna, efectiva y confiable para la toma de
decisiones.
 Reducción de costos operativos.
 Consolidación de las finanzas del Sector Público.
MARCO NORMATIVO DEL SIAF
Ley Nº 28112 - Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público
(Ley SAFI)

Artículo 10º: Registro Único de Información

 10.1 El registro de la información es único y de uso obligatorio por parte de todas las
entidades y organismos del Sector Público, a nivel Nacional, Regional y Local y se
efectúa a través del Sistema Integrado de Administración Financiera del Sector
Público (SIAF-SP) que administra el Ministerio de Economía y Finanzas, a través del
Comité de Coordinación.

 10.2 EL SIAF-SP constituye el medio oficial para el registro, procesamiento y


generación de la información relacionada con la Administración Financiera del Sector
Público, cuyo funcionamiento y operatividad se desarrolla en el marco de la
normatividad aprobada por los Órganos Rectores.

12
ORGANIZACIÓN DEL MEF - SIAF
FRENTE A LA ENTIDAD

MEF
• Software
• Implantador SIAF
ENTIDAD • Soporte Técnico – SSI
• Capacitaciones
• Manuales
•Tecnología
• Portal de Transparencia
• Portal del MEF – SIAF SP (Manuales,
Cartillas, Casos, Normas Legales, etc.)
• Mejora en la Gestión de Recursos

13
FLUJO DE INFORMACIÓN DEL SIAF
ENTES QUE INTERVIENEN EN EL SIAF

DGPP DGCP DGETP DGAES

SUNAT

SIAF-SP OSCE
ALTA
DIRECCION Base de Datos

CONTRALORIA

BN RENIEC
Pliego UE BID/BM
(PROYECTOS)
COBERTURA DEL SIAF
Gobierno Gobierno Gobierno UNID.
NACIONAL REGIONAL LOCAL OPERTIV
MANCOMUNI- IVP / ETES
DADES
BENEF.

308 UEs 475 UEs 1,838 Munici- 163 Unidades 27 Mancomunidades


87 IVPS
palidades Operativas
Ministerios, 26 Gobiernos 1 BENEF.
Hospitales, Regionales con (195 Órganos
USES, Univer- sus Direcciones Provinciales y Desconcentrados 5 ETES
sidades 1643 Distritales) de UEs

SIAF SP SIAF – SP
Operación OGTI Cobertura Nacional en 2014: 2,904 Entidades al 31 Octubre 2014
MPP
•Cobranza Coactiva
•Abono en Cuenta a Proveedores
•Abono a Servidores Públicos
•MCPP-SNP
¿CÓMO FUNCIONA EL SIAF?
 Todas las herramientas del SIAF trabajan de acuerdo a las disposiciones legales y
Normatividad de los Entes Rectores, (Validaciones) respetando para el caso de las
Municipalidades la autonomía municipal.

 Las entidades utilizan el Sistema para procesar en “línea” sus operaciones. El


sistema muestra el estado real del uso de los recursos del Estado.

 La Tecnología aplicada, permite la conectividad con otras instituciones (Sociedad


Civil, Entes Rectores, BN para atención controlada de pagos) y medios de remisión
de información con seguridad (conexión a Base de Datos).

 La Aplicación Contable es igual en todas las instituciones públicas y se utiliza


medios de conectividad con la DGCP.

 Todos los Módulos tienen un “password” que permite acceder sólo a las personas
asignadas para su uso.
ÁREAS DE LA UE INTEGRADAS AL SIAF-SP
Indirecta
(Generan
Áreas de Línea que generan Ingresos Información
y Gastos para el cumplimiento de Metas Demandando
Recursos) :
Rentas; Obras, etc.

Oficina de Presupuesto y
Tesorería Logística
Planificación
Módulo Módulo
Módulos
Administrativo Administrativo
Formulación Presupuestal Directa
Procesos Presupuestarios (Registra
Información
en SIAF)

Personal Contabilidad
Módulo SIAF Módulo ADM
Administrativo Contable y
Módulo Deuda

MEF
PRINCIPALES MÓDULOS DEL SIAF-SP

DGPP Módulo de Formulación Presupuestal MFP

DGPP Módulo de Procesos Presupuestarios MPP

DGPP,DGETP Módulo Administrativo MA

DGCP Módulo Contable MC

DGETP Módulo de Deuda Pública MDP

DGETP,DGPP Módulo de Control de Pago de Planillas MDP


PROCESO DE EJECUCION PRESUPUESTARIA
Preparatoria-
Verificación
Ejecución
Etapas para la Ejecución Presupuestaria

Compromiso Compromiso Girado


Devengado
Certificación Anual Mensual Pagado

Acto administrativo Formalización


en donde se Para atender las
Afectación obligacionesdedurante
Afectación la atender
constata que existan presupuestaria total o parcial Obligación de Pago de
los créditos con cargo a los con cargo a pago. gastos
montos los montos Bienes devengados
presupuestarios aprobados en la aprobados en atendidos o con
para atender las certificación, de el servicios recursos
obligaciones manera total o compromiso atendidos por públicos
durante el año fiscal, parcial. anual los
en función a la PCA. proveedores

20
DIAGRAMA DE PROCESO DE LA EJECUCION
DE GASTO Operaciones Operaciones
Iniciales Complementarias

Ampliaciones
Solicitud de
Certificación Rebajas
Certificación
Anulaciones

Ampliaciones
Compromiso
Rebajas
Anual
Anulaciones

Compromiso
Mensual Rebajas
Registro Devengado
SIAF
Girado Anulaciones

Pagado
DIAGRAMA DE PROCESO DE LA EJECUCION
DE INGRESO Operaciones Operaciones
Iniciales Complementarias

Anulaciones
Determinado
Rebajas del
Determinado
Registro
SIAF
Anulaciones
Recaudado
Rebajas del
Recaudado

Devoluciones
ESTADOS DE ENVIO
 Estado “P” Registro pendiente
(Color Azul)
 Estado “N” Registro habilitado para envío
(Color Verde)
 Estado “T” Registro en tránsito
(Color Plomo)
 Estado “V” Registro en verificación
(Color Plomo)
 Estado “R” Registro rechazado
(Color Rojo)
 Estado “A” Registro aprobado
(Color Negro) 23
MÓDULOS DEL SIAF-SP
MÓDULO DE - ANTEPROYECTO PRESUPUESTO
FORMULACIÓN - PROYECTO DE PRESUPUESTO
- APROBACION DEL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL
PRESUPUESTAL (PIA)
(MFP)

MÓDULO DE - REGISTRO DE CADENAS PRESUPUESTARIAS


- REGISTRO DE METAS PRESUPUESTARIAS
PROCESOS - PCA, AJUSTES INTERNOS, AMPLIACIONES DE PCA
PRESUPUESARIOS - REGISTRO DE NOTAS DE MODIFICACION PRESUPUESTAL
- AVANCE FISICO DE METAS
(MPP)

- REGISTRO ADMINISTRATIVO DE
INGRESOS Y GASTOS,
CERTIFICACIONES, COMPROMISOSO
ANUALES,

MÓDULO DE
MÓDULO MÓDULO DE
CONTROL DE
ADMINISTRATIVO DEUDA PUBLICA
PAGO DE PLANILLAS
(MA) (MDP)
(MCCP)

- REGISTRO DE DEUDA
-REGISTRO DE PERSONAL ACTIVO, INTERNA Y EXTERNA
PENSIOISTA , CESANTE , CAS Y
SERVICIOS DE CONSULTORÍA

MÓDULO - CONTABILIZACION DE REGISTROS


CONTABLE ADMINISTRATIVOS, NOTAS
CONTABLES, ELABORACION DE EE.FF
(MC)
MODULO DE PROCESOS
PRESUPUESTARIOS SIAF-SP
 Se registran las cadenas presupuestarias y metas que se van
creando en el proceso de ejecución.
 Se registran los clasificadores de ingreso y gastos que no fueron
previstos en el PIA
 A través del MPP se registran las notas de modificación presupuestal
que van a “mover” el marco presupuestal y dar lugar PIM
 El MPP tiene dos entornos : PLIEGO y UNIDAD EJECUTORA
 En el entorno de PLIEGO se distribuye la Programación de
Compromisos Anuales (PCA), a cada UNIDAD EJECUTORA que la
conforma
 En el entorno de PLIEGO se realizan Ajustes Internos, Ampliaciones
y/o Disminuciones de la PCA, Distribución de la PCA por UEs
 En el entorno de UNIDAD EJECUTORA se realizan Ajustes Internos y
se Prioriza la PCA
MODULO ADMINISTRATIVO – FINANCIERO
SIAF-SP
 Se registran las certificaciones, compromisos anuales.
 Se registran las operaciones de ingresos y gastos de la entidad, en
cada una de sus fases.
 Se registran los proveedores del estado, RUC, CCIs, etc.
 Se registran las sub cuentas y cuentas corrientes de la entidad
 Se registra la programación mensual de pagos
 Se procesan las conciliaciones de cuentas de enlace (Información
para la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro Público)
 Se registran los responsables de las firmas electrónicas
 Se registran las rendiciones de cuentas
 Se emiten los libros bancos y el estado de movimientos de cuentas
 Se procesan los reportes presupuestales y financieros
MODULO CONTABLE SIAF-SP

 Se emite el asiento de apertura


 Se registra los asientos contables de las operaciones de ingresos y
gastos
 Se registran las notas de contabilidad y operaciones complementarias
 Se procesan los balances, estados financieros y estados
presupuestarios
 Se transmite la información de los cierres contables a la Dirección
General de Contabilidad Pública.
 Se interactúa la información entre las unidades ejecutoras y los
pliegos presupuestales.
MODULO DE CONTROL DE PAGOS DE
PLANILLAS SIAF-SP

 Registro de altas y bajas del personal de la entidad


 Registro de datos personales, datos laborales y concepto de ingresos
del personal de la entidad
 Información que permite validar el abono de las remuneraciones de
los trabajadores que se les paga a través del Banco de la Nación.
MODULO DE CONCILIACION DE
OPERACIONES SIAF (Cliente)

 Según lo establece el COMUNICADO N° 007, previamente las


Entidades deben ejecutar los diversos procesos de conciliación de
información entre la data del Cliente versus la data de la Base de
Datos central del MEF.
 Detectar las Diferencias y superarlas con el apoyo de su Residente o
Soporte SIAF.
 Volver a pasar los diversos procesos de Conciliación, hasta verificar
que no muestre ya diferencia.
EJECUCIÓN PRESUPUESTAL 2015
Módulo DGPP Módulo DGETP Módulo
Formulación Presupuestal De Procesos Presupuestarios Administrativo
Financiero
PLIEGO UE
- Estructura Funcional Programática
- Cadenas funcionales
PIA
PIA
(Meta Presupuestaria)
Aprobación / Rechazo ( +/- Modificaciones)
-> Priorización de proyectos PIM
- Distribución Mensual PIM
PIA
PCA
RB, CG, GG PCA
FF, RB, CG, GG

Ingresos
(↑ Modificaciones ↓) (Ajustes  CG/GG)
-> Priorización
- Fuente de Financiamiento UE1
- Rubro Rubro, Cadena de Gastos
UE2 Certificación Presupuestal
- Cadena de Ingreso - Pedido ó Solicitud
UE3
Certificación Presupuestal
Gastos (A nivel Meta)
Aprobación / Rechazo
- Fuente de Financiamiento
Compromiso Anual
- Rubro
- Compromiso
- Cadena de Gastos
- Devengado
Calendario de Pagos
- Girado
- Pagado
- Rendición
APLICACIONES INFORMATICAS
(SIAF WEB)
DEFINICIÓN
Nueva herramienta web de apoyo informático, desarrollado por la Dirección General de
Tecnología de Información para las Unidades Ejecutoras y Entidades usuarias de la
Contabilidad Pública, tomando como base la Ley General del Sistema Nacional de
Contabilidad, directivas y disposiciones vigentes, para su implementación en las entidades
del Sector Público a nivel nacional comprendidas en la aplicación del módulo SIAF.
Aplicativo WEB, será actualizado por Etapas., en esta etapa podrá genera los Estados
Presupuestarios e Información del marco Legal para realizar su respectiva Conciliación
del Marco Presupuestal

OBJETIVO
Presentación de información consistente y oportuna, del Cierre Contable Financiero y
Presupuestal, por parte de las Entidades/Pliegos del Gobierno Nacional, Gobierno
Regional, Gobiernos Locales y Mancomunidades a nivel nacional a la Dirección General
de la Contabilidad Pública.
APLICACIONES WEB
Modulo de Programación y Formulación Presupuestal
http://apps6.mineco.gob.pe/formulacion-presupuestaria-siaf2/gui/aas/authentication/

Modulo Contable – Información Financiera y Presupuestal


https://apps4.mineco.gob.pe/siafwebcontapp/

Modulo Contable – Transferencias Financieras


http://apps3.mineco.gob.pe/appCont/index.jsp

PRESENTACION DE INFORMACION DEL CIERRE CONTABLE PRESUPUESTAL (WEB)


https://apps4.mineco.gob.pe/siafwebcontapp/

APLICATIVO DE CONCILIACION DE TRANSFERENCIAS FINANCIERAS – SISTRAN.- Para


efecto de la Conciliación de las indicadas transferencias se realizará a través del link
http://apps2.mef.gob.pe/apptransferencias/index.jsp, asegurándose que ambas
entidades registren dicha información en los formatos respectivos y puedan conciliar
sin ninguna dificultad, a fin de que suscriban el Acta de Conciliación.
OTRAS APLICACIONES

Aplicativo Web de sentencias Judiciales

Aplicativo WEB del sistema SAFOP Saldos de Fondos


Públicos

Aplicativo WEB de Operaciones Reciprocas

Aplicativo WEB de AIRHS Recursos Humanos


MANTENIMIENTO DEL SIAF
 Todas las semanas debe hacerse mantenimiento al sistema, de
preferencia antes de iniciar la semana.
 Duración: 1/2 hora a 2 horas (según el tamaño de la data)
 Finalidad: Se inicia la semana con el sistema afinado y con los
saldos presupuestales y financieros correctos (tablas
limpias y los saldos correctos).
 Se debe abrir el Administrador del Sistema, ingresar a las pestañas
correspondientes, dándole un clic a cada proceso, según el orden que
se detalla a continuación: (Previamente se debe guardar un backup
de la data.)
Pestaña Utilitarios Pestaña Especiales
1.-Eliminación Física de 2.-Actualizar Versión
Registros
3.-Generar Índices
4.-Actualizar datos UE-Pliego
5.-Refresca
6.-Reindexar Archivos (opcional,
no es obligatorio si se han
hecho los pasos anteriores,
del 1 al 5). 34
MANTENIMIENTO DEL SIAF
Abrir un usuario SIAF que tenga este módulo con el nombre: Módulo
Administrador del Sistema.

35
MANTENIMIENTO DEL SIAF

Recomendaciones:

 Verificar que ningún usuario esté dentro del sistema.


 Cerrar el SIAF.
 Guardar un backup de la data antes del procesamiento.
 Seguir el orden numérico de cada proceso.
 No se debe abusar del procesamiento total, porque paraliza los registros
urgentes.
 De preferencia, que este procesamiento lo efectúe el área de Informática.
36
 Los demás procesos, por ahora, no tienen aplicación.
CASOS PRACTICOS
1. Compra de Útiles de Oficina
 CERTIFICACION
Modulo Administrativo (Registro-Certificación y compromiso anual)
Con fecha 16 de Julio del 2016 se compra útiles de oficina Memo N 0100 Rubro 08 Impuestos
Municipales, Moneda Soles, Justificación Por la adquisición de útiles de oficina según SP 000100,
se aplicará en la específica 23.15.12 y Meta 0006 por un monto de S/.820.00
Modulo Presupuestal (Proceso- aprobación de certificación de créditos presupuestarios.
Aprobar Certificación
 COMPROMISO ANUAL
Tipo de Operación “N”, Tipo Documento Orden de Compra N 0100 fecha 16 de Julio del 2016,
RUC 20100049181 TAI LOY S.A., Justificación POR LA ADQUISICION DE UTILES DE OFICINA,
Monto Origen S/. 820.00

38
2. Compra de Materiales de Aseo
 CERTIFICACION
Modulo Administrativo (Registro-Certificación y compromiso anual)
Con fecha 16 de Julio del 2016 se compra materiales de aseo Memo N 0101 Rubro 09 Recursos
Directamente Recaudados, Moneda Soles, Justificación Por la adquisición de materiales de aseo
de baño según SP 000101, se aplicará en la específica 23.15.32 y Meta 0012 por un monto de
S/.400.00
Modulo Presupuestal (Proceso- aprobación de certificación de créditos presupuestarios.
Aprobar Certificación
. COMPROMISO ANUAL
Tipo de Operación “N”, Tipo Documento Orden de Compra N 0101 fecha 16 de Julio del 2016,
RUC 20100070970 SUPERMERCADOS PERUANOS SOCIEDAD ANONIMA ‘O ‘ S.R.S.A., Justificación
POR LA ADQUISICIÓN DE MATERIALES DE ASEO, Monto Origen S/. 400.00

39
3. Compra de Equipo de Computo
 CERTIFICACION
Modulo Administrativo (Registro-Certificación y compromiso anual)
Con fecha 16 de Julio del 2016 se compra útiles de oficina Memo N 0102 Rubro 09 Recursos
Directamente Recaudados, Moneda Soles, Justificación Por la compra de computadora para
oficina según SP 000102, se aplicará en la específica 26.32.31 y Meta 0012 por un monto de S/.
3,800.00
Modulo Presupuestal (Proceso- aprobación de certificación de créditos presupuestarios.
Aprobar Certificación
. COMPROMISO ANUAL
Tipo de Operación “N”, Tipo Documento Orden de Compra N 0102 fecha 16 de Julio 2016, RUC
20538678636 INFO TECH GROUP S.A.C., Justificación POR LA ADQUISICION DE COMPUTADORA
PARA OFICINA, Monto Origen S/. 3,800.00

40
4. Servicio de Impresiones de
Folletos
 CERTIFICACION
Modulo Administrativo (Registro-Certificación y compromiso anual)
Con fecha 16 de Julio del 2016 se solicita certificar servicio de impresión de folletos Memo N
0103 Rubro 09 Recursos Directamente Recaudados, Moneda Soles, Justificación Por el servicio
de impresión de folletos móvil según SP 000103, se aplicará en la específica 23.22.44 y Meta
0008 por un monto de S/. 800.00
Modulo Presupuestal (Proceso- aprobación de certificación de créditos presupuestarios.
Aprobar Certificación
. COMPROMISO ANUAL
Tipo de Operación “N”, Documento Orden de Servicio N 0103 fecha 16 de Julio del 2016, RUC
20431517974 IMPRESIONES MULTIPLES E.I.R.L., Justificación POR EL SERVICIO DE IMPRESIÓN DE
FOLLETOS, Monto Origen S/. 800.00

41
5. Servicio de Telefonía Móvil
 CERTIFICACION
Modulo Administrativo (Registro-Certificación y compromiso anual)
Con fecha 16 de Julio del 2016 se solicita certificar telefonía móvil Memo N 0104 Rubro 09
Recursos Directamente Recaudados, Moneda Soles, Justificación Por el servicio de telefonía
móvil según SP 000104, se aplicará en la específica 23.22.21 y Meta 0007 por un monto de S/.
1,600.00
Modulo Presupuestal (Proceso- aprobación de certificación de créditos presupuestarios.
Aprobar Certificación
. COMPROMISO ANUAL
Tipo de Operación “N”, Documento Orden de Servicio N 0104 fecha 16 de Julio del 2016, RUC
20100017491 TELEFONIA DEL PERU., Justificación POR EL SERVICIO DE TELEFONIA MOVIL, Monto
Origen S/. 1,600.00

42
6. Pago Planilla CAS
 CERTIFICACION
Modulo Administrativo (Registro-Certificación y compromiso anual)
Con fecha 16 de Julio del 2016 se solicita certificar de pago de planilla CAS Memo N 0105 Rubro
09 Recursos Directamente Recaudados, Moneda Soles, Justificación Por el pago de planilla CAS
mes de julio según SP 000105, selección de meta 0007 y se aplicará en las especificas:
- 23.28.11 Contrato de Administración de Servicios Por un monto de S/. 4,500.00
- 23.28.12 Contribuciones a Essalud – CAS Por un monto de S/. 103.95
Modulo Presupuestal (Proceso- aprobación de certificación de créditos presupuestarios.
Aprobar Certificación
. COMPROMISO ANUAL
Tipo de Operación “ON”, Documento Resumen Anualizado Retribuciones - CAS N 0105 fecha 16
de Julio del 2016, Justificación POR EL PAGO DE PLANILLAS CAS MES DE JULIO, Monto Origen
S/. 4,603.95

43
7. Ingreso Derecho Administrativo
Determinado.
El 16 de Julio del 2016 la Empresa de Transporte Jessica Tours SAC con RUC 20425621816 efectúa
el pago por Permiso de Operaciones de Transporte a la Municipalidad Provincial por un monto de
S/. 1,200.00, Se Registra la operación en el Tipo de Operación Y Ingresos – Operaciones Varias,
Documento Recibo de Ingresos 1001 , Clasificador de Ingreso 13.28.13 Rubro 09.

Recaudado.
El 16 de Julio del 2016 se registra el depósito con Papeleta de Deposito N.- 00100 en el
Banco de Crédito Cta. Cte. N.- 193-1892139-0-13 que se aperturo en el 2014

44
8. Ingreso Impuesto Predial
Determinado.
El 16 de Julio del 2016 la Empresa Librería e Imprenta Torres E.I.R.L. con RUC 20218433007
efectúa el pago del Impuesto Predial 2015 por un monto de S/. 3,400.00, Se Registra la operación
en el Tipo de Operación Y Ingresos – Operaciones Varias, Documento Recibo de Ingresos 1002 ,
Clasificador de Ingreso 11.21.11 Rubro 08.

Recaudado.
El 16 de Julio del 2016 se registra el depósito con Papeleta de Deposito N.- 00101 en el
Banco de la Nación Cta. Cte. N.- 00-068-345790 que se aperturo en el 2014.

45
GRACIAS………