Escuela : ADMINISTRACIN

Ciclo : X

MICROFINANZAS

DOCENTE:
LIC. ADM.M.SC. EDMAN JUNIOR SILVA
HUAMANTUMBA

Octubre 2017
Tarapoto
 SEGN LA SBS: Resolucin
Nro.11356 - 2016
TIPOS DE CRDITOS
Crditos Corporativos
Crditos a Grandes Empresas
Crditos a Medianas Empresas
Crditos a Pequeas Empresas
Crditos a Micro Empresas
Crditos de Consumo Revolvente
Crditos de Consumo No-Revolvente
Crditos Hipotecarios para Vivienda

Tipos de crdito
.
Crditos corporativos
Crditos a grandes empresas
Crditos a medianas empresas
Crditos a pequeas empresas
Crditos a microempresas
Crditos de consumo revolventes
Crditos de consumo no revolventes
Crditos hipotecarios para vivienda
Tipos de Crditos
Criterios en base a ventas anuales o deuda global en el SSFF
Ventas mayores a S/. 200 millones en los ltimos 2 aos (sustento EEFF
auditados)
Ventas mayores a S/. 20 millones y hasta S/. 200 millones en los ltimos 2 aos.
Para personas jurdicas: Deuda mayor a S/. 300,000 en los ltimos 6 meses y
que no cumplan con las caractersticas para ser clasificados como corporativo
o grandes empresas
Para personas naturales: Deuda mayor a S/. 300,000 (sin incluir crditos
hipotecarios) en los ltimos 6 meses y que una parte de dicha deuda
corresponda a crditos a pequeas empresas o microempresas
Deuda entre S/. 20,000 y S/. 300,000 en los ltimos 6 meses
Deuda menor o igual a S/. 20,000 en los ltimos 6 meses
Deuda hasta S/. 300,000 (sin incluir crditos hipotecarios) por 6 meses o deuda
mayor a S/. 300,000 que no cumpla con lo sealado para medianas empresas
Deuda hasta S/. 300,000 (sin incluir crditos hipotecarios) por 6 meses o deuda
mayor a S/. 300,000 que no cumpla con lo sealado para medianas empresas
No tiene rango
ENDEUDAMIENTO TOTAL EN EL
SISTEMA FINANCIERO
Crditos directos

+ avales, cartas fianza, aceptaciones

bancarias y cartas de crdito.

No incluye crditos castigados.

 CLASIFICACION DE DEUDORES
(por tipo de crdito)

Deudores no Deudores
minoristas minoristas

Grandes Medianas Pequeas MES Cumo Hipotec.

Corporativos empresas empresas empresas ons vivienda

Revolv. No Revol.
 CATEGORIAS DE CLASIFICACION DEL DEUDOR
CATEGORIAS CARTERAS DE CREDITO

Corporativos, Pequeas empresas, Hipotecarios para

grandes empresas, MES y CONSUMO vivienda
medianas empresas

NORMAL (0) 0 das 8 das 30das

CON PROBLEMAS <60 das 9 atraso 30 31atraso60
POTENCIALES CPP
(1)
DEFICIENTE (2) 60atraso120 31 atraso 60 61 atraso 120
DUDOSO (3) 120atraso365 61atraso 120 121atraso 365

PERDIDA (4) 365 das 120 das 365 das

CLASIFICACION DEL DEUDOR DE LA CARTERA DE CREDITOS
NO MINORISTA
NORMAL (0):
Situacin financiera lquida, capacidad de generar
utilidades y bajo endeudamiento patrimonial.
Flujo de caja no susceptible a empeoramiento.
Cumple puntualmente con el pago de sus obligaciones
(sin recurrir a refinanciaciones).
Sistema de informacin consistente y actualizado.
Direccin calificada, apropiados sistemas de control
interno.
Pertenece a sector econmico que registra tendencia
creciente.
Altamente competitivo.
CLASIFICACION DEL DEUDOR DE LA CARTERA DE CREDITOS
NO MINORISTAS
CRDITOS CON PROBLEMAS POTENCIALES- CPP (1):
Buena situacin financiera y de rentabilidad
Moderado endeudamiento patrimonial
El flujo de caja podra debilitarse por ser muy sensible
a modificaciones de variables relevantes
Incumplimientos ocasionales y reducidos ( 60 das)
 CLASIFICACION DEL DEUDOR DE LA CARTERA DE CREDITOS
NO MINORISTAS
DEFICIENTE (2):
Situacin financiera dbil
Flujo de caja no le permite atender el pago de la totalidad
(capital e inters)
Proyecciones del flujo de caja no muestra mejora y muy
sensible a cambios en variables significativas
Escasa capacidad de generar utilidades
Presenta incumplimientos por plazos mayores a 60 das y
menores o iguales a 120 das
 CLASIFICACION DEL DEUDOR DE LA CARTERA DE CREDITOS
NO MINORISTAS
DUDOSO (3):
Flujo de caja insuficiente no alcanza a cubrir el pago
de capital ni de intereses
Situacin financiera crtica
Alto nivel de endeudamiento obligado a vender activos
Incumplimientos mayores a ciento veinte (120) das y
que no exceden de trescientos sesenta y cinco (365)
das
CLASIFICACION DEL DEUDOR DE LA CARTERA DE CREDITOS
NO MINORISTAS
PRDIDA (4):
Flujo de caja que no alcanza a cubrir los costos de
produccin
Se encuentra en suspensin de pagos dificultades
para cumplir eventuales acuerdos de reestructuracin
Estado de insolvencia decretada o est obligado a
vender activos de importancia para la actividad
desarrollada
Incumplimientos mayores a trescientos sesenta y cinco
(365) das.
 TASAS DE PROVISIONES ESPECFICAS
(TASAS MNIMAS)

Categora de
Riesgo Tabla 1 Tabla 2 Tabla 3

CPP 5% 2.5% 1.25%

Deficiente 25% 12.5% 6.25%
Dudoso 60% 30% 15%
Prdida 100% 60% 30%
crditos con
crditos de
crditos con garantas
consumo y
crditos sin garantas Preferidas de
garantas Preferidas Rpida
Realizacin
GRACIAS