ADITORA DE SISTEMA

DE GESTIN DE LA CALIDAD
ESTUDIANTE:
SILVIA PALANGO

CURSO: NOVENO NIVEL

DOCENTE: ING. MAURO CANTUN A

 Motivo de la Auditora
de Sistema de Gestin
de
La Auditora de Sistema de la Calidad
Gestin de la Calidad, se realiz en
cumplimiento al contrato de servicios profesionales suscrito
entre la firma Auditora DAFMAS y la empresa FAIRIS.

Entre los motivos de esta auditora de gestin mencionamos

los siguientes:

Orientar a la organizacin hacia una adecuada

planificacin.
Inters por los directivos por alcanzar un ambiente laboral
que privilegie la
participacin de todo el personal.
Deseo de los directivos de medir y evaluar la productividad
del personal para
incrementar el nivel de competitividad de la empresa.
Inters por los directivos por identificar el tiempo de trabajo
innecesario que
disminuyen la productividad en la empresa.
Evaluar los procesos para un mejoramiento continuo, para
 OBJETIVOS DE LA AUDITORA
Los objetivos de esta auditora de gestin son los
siguientes:
Analizar las fuerzas, oportunidades, debilidades y
amenazas de la empresa frente al mercado
competitivo.
Verificar el manejo eficiente de los recursos.
Velar por el desarrollo ptimo de las normas legales y
encaminar de mejor manera el cumplimiento de
normativas, polticas, tanto externas como internas
aplicables en la institucin.
Determinar la eficiencia, efectividad y economa de
las operaciones realizadas dentro de la institucin.
 ALCANCE DE LA AUDITORA

La Auditora de Gestin de Sistema de Gestin de Calidad, se

realiz perodo
comprendido entre el 01 de enero al 31 de diciembre del
2016.
Se evaluaron los procedimientos aplicados en las actividades
realizadas, el uso adecuado de recursos y manejo de la
documentacin de soporte de las operaciones.
EQUIPO DE AUDITORA

El equipo de trabajo que particip durante el desarrollo de la

Auditora
de Gestin se conform de la siguiente manera:
Ing. Mireya Rosero. Supervisora de Auditoria:
Ing. Carolina Soria Tejada. Jefe de Equipo de Auditoria
Ing. Cinthya Silva Lpez Asistente de Auditoria:
Ing. Doris Jimnez Auxiliar de Auditoria
 Hallazgo N1.-
Ausencia de un marco legal suficiente para poder evaluar, no
se ha dictado ningn reglamento, norma o poltica.

Conclusin:
La empresa FAIRIS se encuentra en el mercado hace 40
aos pero al realizar la evaluacin se pudo detectar que no
cuenta con un marco legal el cual nos permite evaluar su
actividad en el mercado en el que se desempea. Sus
directivos hasta la actualidad no se han encargado de
emitir algn tipo de reglamento poltica o norma para la
institucin.
Recomendacin:
Se recomienda que los directivos de la empresa FAIRIS
tomen cartas en el asunto y no dejen de lado la emisin
de un marco legal que sea de conocimiento publico y
que permita identificar sus actividades evitando
sanciones o multas debido a que todas las empresas
estn sujetas a leyes y reglamentos que deben ser
cumplidas.
 Hallazgo N2.-
Nunca se dispuso un control interno, motivo por el cual no
existe control de asistencia, ni permisos del personal,

Conclusin:
Al realizar la evaluacin al departamento de recursos
humanos de la empresa FAIRIS se pudo detectar que el
departamento no cuenta adecuado sistema de control
interno por lo cual el personal de la empresa no cumple con
un registro de asistencia y tampoco se tiene un control
sobre los permisos al personal de la institucin.
Recomendacin:
Se recomienda al jefe de Recursos Humanos la
implementacin inmediata de un reloj biomtrico que
facilitara el control de la hora de entrada y la hora de
salida de todo el personal que labora en la institucin,
mejorando de esta manera el rendimiento de los
trabajadores.
 Hallazgo N3.-
La contabilidad de la sucursal viene atrasada en 6 meses,
solo se cumple con las declaraciones para el SRI y el IESS.

Conclusin:
Al realizar la evaluacin al departamento Financiero de la
empresa FAIRIS se detecto que la contabilidad de la
empresa viene retrasada con 6 meses y solamente se a
cumplido con las declaraciones al SRI y al IESS debido al
sobrecargo de trabajo que tiene la contadora de la
institucin.
Recomendacin:
Se recomienda al gerente de empresa FAIRIS de la
sucursal Ambato la contratacin de una auxiliar
contable la cual disminuya el trabajo de la contadora y
de esta manera ponerse al da en los registros contables
de la empresa