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I.

RIESGO BANCARIO

SON LOS DISTINTOS TIPOS DE RIESGOS QUE


ENFRENTAN LAS INSTITUCIONES BANCARIAS
CUANDO LLEVAN A CABO SUS ACTIVIDADES.

EL RIESGO VARA DEPENDIENDO DEL TIPO DE


NEGOCIOS QUE DESARROLLE LA INSTITUCIN.

EL RIESGO BANCARIO SUELE SER REGULADO POR


LOS ORGANISMOS SUPERVISORES DE LA BANCA
(SUPERINTENDENCIAS) EN CADA PAS INDIVIDUAL.
LA SBS PRETENDE ASEGURAR QUE CADA ENTIDAD
BANCARIA PUEDA DEVOLVER LOS DEPSITOS DEL
PBLICO.

REQUIERE DE UN NIVEL ADECUADO DE CAPITAL


PARA QUE, EN CASO DE UNA PRDIDA, STA SE
CUBRA CON RECURSOS PROPIOS (Y NO CON DINERO
DEL PBLICO).

CADA ENTIDAD DEBE TENER UN CAPITAL


PROPORCIONAL A LOS RECURSOS QUE ARRIESGA Y
AL NIVEL DE RIESGO AL QUE LOS EXPONE. (NIVEL DE
SOLVENCIA).
EL RIESGO ES PROPICIADO POR:

POR LA PROPIA INCERTIDUMBRE, QUE RODEA AL SISTEMA ECONMICO.


POR PECULIARIDADES QUE SE CIRCUNSCRIBEN AL SECTOR BANCARIO.

LA ASUNCIN DE RIESGOS ES INHERENTE AL EJERCICIO DE


CUALQUIER ACTIVIDAD EMPRESARIAL, INCLUIDA LA FINANCIERA, POR
ELLO, LA GESTIN DEL RIESGO Y SU ADECUADO SISTEMA DE
CONTROL ES FUNDAMENTAL PARA EL CORRECTO DEVENIR BANCARIO.

LAS ENTIDADES FINANCIERAS NO SOLO DEBEN ASEGURARSE UN


CORRECTO EQUILIBRIO ENTRE EL RIESGO Y LA RAZONABLE
RENTABILIDAD QUE LO COMPENSE, SINO QUE SE REQUIERE
IMPLANTAR UN SISTEMA GLOBAL DE GESTIN DE RIESGOS.
TIPOS DE RIESGOS:

Riesgo de crdito.
Riesgo de mercado.
Riesgo de cambio.
Riesgo de tipos de inters.
Riesgo de cotizacin.

Riesgo legal.
Riesgo de liquidez.
Riesgo pas.
Riesgo de prdida de imagen y credibilidad.
Riesgo por actos delictivos, siniestros y fraudes.
Riesgo tecnolgico.
Riesgo estratgico.
Riesgo operativo
1. RIESGO DE CRDITO:

Es la probabilidad de que el prestatario no devuelva el


principal de la operacin financiera o no pague los
intereses, en la forma y tiempo estipulados en el
correspondiente contrato.

Una de las piezas fundamentales, para la gestin del riesgo de


crdito, es el establecimiento de un adecuado protocolo de
concesin del crdito.
2. RIESGO DE MERCADO

Es el riesgo en que la entidad bancaria incurre como consecuencia


de los movimientos y fluctuaciones en los precios de los
diferentes mercados en los que tiene posiciones.

El Banco se ver afectado por movimientos en los tipos de inters,


tipos de cambio, mercados de valores, materias primas, etctera.
El riesgo de mercado puede desagregarse en tres componentes
fundamentales:

Riesgo de cambio.
Riesgo de tipos de inters.
Riesgo de cotizacin.
Riesgo de cambio:
Se refiere a la posibilidad de que el Banco sufra prdidas, como consecuencia
de las fluctuaciones de las divisas sobre las que mantiene posiciones.

Riesgo de tipos de inters:


Riesgo de incurrir en prdidas como consecuencia de los movimientos en los
tipos de inters de mercado, y sea
por la influencia en el margen de intermediacin de la entidad o por el efecto
sobre el valor de mercado de su patrimonio.

Riesgo de cotizacin:
Posibilidad de prdidas de valor para las entidades financieras, como
consecuencia de las variaciones en las cotizaciones de su cartera de valores,
principalmente de aquellos que se encuadran dentro de la denominada cartera de
negociacin o especulativa.
3. RIESGO LEGAL

Es la incertidumbre sobre el cambio de las condiciones


legales, especialmente referidas a la regulacin y la
fiscalidad de las actividades financieras, con el fin de
obtener ventajas de stas.
4. RIESGO DE LIQUIDEZ

El riesgo de liquidez est relacionado con la posible


inestabilidad bancaria, consecuencia de la descompensacin
entre un balance que presenta unos activos poco lquidos
y a la vez que la captacin de fondos se efecta mediante
ttulos muy lquidos, de manera que es vital gestionar y
coordinar los vencimientos de pasivos y activos.

En este caso basta con que una proporcin de clientes retire


sus fondos para que la entidad bancaria se vea con
problemas de liquidez.
5. RIESGO PAS

Es el riesgo asociado a la circunstancia de que el conjunto de


los prestatarios, que una entidad financiera tiene en un pas
determinado, no pudiesen atender debidamente sus
obligaciones financieras.

La causa es distinta al riesgo comercial habitual, achacndose


bien a la incapacidad de disponer de la divisa en la que se
denomine la deuda o bien a una incapacidad de proceder
legalmente al cobro por razones de soberana de los Estados.

6. RIESGO DE PRDIDA DE IMAGEN Y CREDIBILIDAD

La confianza que el cliente tenga depositada en su entidad


financiera es un factor clave.

Al igual que en cualquier otra actividad empresarial, la imagen


que la entidad bancaria sepa proyectar sobre el mercado
jugar un papel clave en su posicionamiento.

Una reputacin de buenas prcticas e intachable conducta


facilitar la labor de captacin y fidelizacin de clientes.
7.- RIESGO POR ACTOS DELICTIVOS, SINIESTROS Y
FRAUDES

Las entidades financieras llevan a cabo cuantiosas transacciones y


mantiene ingentes volmenes de activos financieros, cuya seguridad
material debe ser garantizada.

Este riesgo engloba la potencialidad de prdidas como consecuencia


de hurtos, malversaciones, atracos, actos vandlicos, engao,
simulacin, abuso de confianza y actividades fraudulentas.

La gestin de esta clase de riesgo pasa por adoptar medidas de


seguridad, sistemas de control y auditora, tratamiento de datos
y contratacin de seguros.
8. RIESGO TECNOLGICO

Por inconvenientes generados por un acontecimiento no


pronosticable vinculado con el acceso o el uso de
tecnologa, as como su obsolescencia.

Un fallo de los sistemas operativos puede ocasionar graves


perjuicios a cualquier entidad financiera como consecuencia de
su dependencia operativa de aplicaciones tecnolgicas e
informticas.
9. RIESGO ESTRATGICO

Hace relacin al riesgo que la entidad incurre derivado de las


decisiones de alto nivel en lo que a cuestiones estratgicas
se refiere.

Ejemplo, inadecuada eleccin de objetivos empresariales,


las deficiencias en cuanto a los diferentes proyectos de
explotacin o expansin, etc.
10. RIESGO OPERATIVO

Es el riesgo de prdida resultante de inadecuados o fallidos


procesos internos, del personal y de los sistemas, o de
acontecimientos externos.

rea de procesos: Errores en contabilidad, tasaciones,


liquidaciones, abonos, registros, asignaciones, control, etc.

El objetivo principal de la gestin del riesgo operacional es el


de minimizar estos impactos a travs de controles operativos y
de seguimiento y supervisin.
PROTECCIN DEL AHORRO COMO
OBJETO DE LA REGULACIN BANCARIA.
PARA PROTEGER A LOS AHORRISTAS Y CLIENTES, AL SISTEMA
FINANCIERO Y, POR CONSIGUIENTE, A LA ECONOMA NACIONAL,
SE HAN CREADO ENTIDADES QUE CONTROLAN LAS
ACTIVIDADES QUE REALIZAN LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS,
BUSCANDO MANTENER EN NIVELES ACEPTABLES LOS
DIFERENTES TIPOS DE RIESGO Y EVITAR GRANDES PRDIDAS.

EN CADA PAS, EXISTEN ENTIDADES REGULADORAS


(NORMALMENTE SON LAS SUPERINTENDENCIA BANCARIA Y EL
BANCO CENTRAL DE CADA PAS). EN EL PER SON: LA
SUPERINTENDECIA DE BANCA Y SEGUROS Y AFPS, Y EL BANCO
CENTRAL DE RESERVAS DEL PER.
EN NUESTRO PAS, LA PROTECCIN DEL AHORRO SE
ENCUENTRA REGULADA PRINCIPALMENTE A TRAVS DE
LAS SIGUIENTES NORMAS:

EL ARTCULO 87 DE LA CONSTITUCIN ESTABLECE QUE


EL ESTADO FOMENTA Y GARANTIZA EL AHORRO E INDICA
QUE LA SBS EJERCE EL CONTROL DE LAS EMPRESAS
BANCARIAS.
EL ARTCULO 132 DE LA LGSF ESTABLECE UNAS FORMAS
DE ATENUAR LOS RIESGOS PARA LOS AHORRISTAS.
EL ARTCULO 134 DE LA LGSF ESTABLECE MEDIDAS PARA
LA PROTECCIN ADECUADA DEL AHORRISTA.
EL COMIT DE BASILEA: RECOMENDACIONES.

A NIVEL MUNDIAL, EL MAYOR REPRESENTANTE DE LOS


ESFUERZOS DE REGULACIN ES EL COMIT DE
BASILEA PARA LA SUPERVISIN BANCARIA.

ESTE COMIT TRABAJA IDENTIFICANDO PRCTICAS


BANCARIAS SANAS, CON LAS QUE RECONOCE
PRINCIPIOS BSICOS, LOS CUALES DIFUNDE
MUNDIALMENTE.
EL COMIT CONSTITUYE UN FORO PARA LA
COOPERACIN PERMANENTE ENTRE LOS PASES
MIEMBROS EN CUESTIN DE SUPERVISIN BANCARIA.
Pretende conseguir una mejor supervisin
principalmente de 3 maneras:
1.- Intercambio de informacin respecto a las
disposiciones nacionales sobre supervisin.
2.- Perfeccionamiento de tcnicas de supervisin de la
actividad bancaria.
3.- Establecimiento de normas mnimas de adecuacin
del capital y el estudio de la conveniencia de normas
otras reas.
EL COMIT NO POSEE FACULTADES FORMALES DE
SUPERVISIN SUPRANACIONAL, SUS
CONCLUSIONES NO TIENEN FUERZA LEGAL.

FORMULA NORMAS Y LINEAMIENTOS GENERALES


DE SUPERVISIN Y HACE RECOMENDACIONES
SOBRE COMO MEJORAR LA SUPERVISIN,
ESPERANDO QUE LAS AUTORIDADES DE CADA PAS
TOME LAS MEDIDAS PARA IMPLANTAR ESAS
RECOMENDACIONES.

CUALQUIER PAS, DE ACUERDO CON EL GRADO DE


DESARROLLO DE SU SISTEMA FINANCIERO, PUEDE
ADOPTAR CONJUNTOS DE PRCTICAS Y
SE RECONOCEN DOS CONJUNTOS DE PRINCIPIOS,
UNO EMITIDO EN 1988, LLAMADO ACUERDO DE
CAPITAL DE BASILEA, QUE RENE PRCTICAS
BSICAS EN RIESGO BANCARIO.

POSTERIORMENTE SE CRE OTRO EN EL AO 2004,


CONOCIDO COMO CONVERGENCIA
INTERNACIONAL DE MEDIDAS Y NORMAS DE
CAPITAL O BASILEA II, DONDE SE ESTABLECEN
FORMAS MS AVANZADAS DE ADMINISTRAR DICHO
RIESGO.

SIN EMBARGO Y COMO CONSECUENCIA DE LA


CRISIS ECONMICA EN SEPTIEMBRE DE 2009 SE
GENER EL BASILEA III.