COMPRAS

Ing. Ignacio Fco Parishuaa Calcina

Relacin con otras reas

La direccin general
Fijacin de polticas generales, procedimientos y anlisis
de las tendencias y cambios en el entorno; en lo que
involucra a las compras de la empresa.
Produccin
A travs de informacin sobre plazos de entrega, costos
de materias primas, calidad disponible, fuentes de
aprovisionamiento para el cumplimiento de los programas
productivos.

Finanzas
En la fijacin de las polticas financieras con las compras,
requerimiento de fondos y presupuesto del rea.
Recepcin y almacn
En la administracin de la logstica de movimientos y
coordinacin de necesidades de espacio, segn la
planificacin de entregas y embarques de mercaderas.
Contabilidad
Para el control de inventarios, costeo de materiales y
valorizaciones y provisiones de las compras de bienes y/o
servicios ingresados en un periodo a la empresa.

FUNCIN DE COMPRA
1. Seguimiento y contactos
- Establecer contactos
- Negociar con proveedores
- Nuevos proveedores y
artculos alternos

2. Atencin de requerimientos y pedidos

- Gestionar con proveedores
- Mantener contactos
- Visitar a proveedores

3. Control documentario
- Cotizaciones
- Ordenes de compra
- Trmites de recepcin (conformidad)
- Certificar facturas

FUNCIN DE COMPRA
4. Estadsticas
- Registro de compras
- Especificaciones de artculos actualizados
- Catalogo al da

5. Desarrollo
Investigar:
- Nuevos productos, materiales o servicios
- Costos y proveedores
- Estimar beneficios

FACTORES QUE AFECTAN LAS

CONDICIONES DE COMPRA

Cantidad

Oportunidad

Compras

Calidad

Precio

Caso estudio
Una empresa incurre en un costo de posesin de inventarios del 18%
anual del valor de inversin en inventarios, y 50 soles por cada pedido
realizado. El valor de cada artculo es de 3.50 soles, y se tienen el
siguiente programa de necesidades (unidades/mes):
Mes

Ene

Feb

Mar

Abr

May

Jun

Jul

Ago

Set

Oct

Cant

1200 1400 1850 2300 2780 3000 3200 2450 2150 1750 1300 1100

Se pide establecer el programa de compras adecuado.

Polticas de compras ms frecuentes usadas:
- Lote econmico de compras
- Lote por Lote
- Cantidad fija de reorden
- Perodo fijo de reposicin

Nov

Dic

1. Lote econmico de compras

Se basa en el lote econmico (PCE) que minimiza el costo de
administracin de los inventarios.
Lote econmico de compra

PCE

2D.Cp
P.Cm

PCE

2x24480x50
1971 unid / pedido
3.50x0.18

El costo total ser

D.Cp PCE
CT
(
).P.Cm
PCE
2

24480x50 1971
CT
(
)3.50x0.18 1012.10 S / . / ao
1971
2

Programa de compras
MES

DEMANDA

STOCK INICIAL

COMPRA

STOCK FINAL

1971.22

771.22

Enero

1200

Febrero

1400

771.22

1971.22

1342.44

Marzo

1850

1342.44

1971.22

1463.66

Abril

2300

1463.66

1971.22

1134.89

Mayo

2780

1134.89

1971.22

326.11

Junio

3000

326.11

3942.44

1268.55

Julio

3200

1268.55

1971.22

39.77

Agosto

2450

39.77

3942.44

1532.22

Septiembre

2150

1532.22

1971.22

1535.44

Octubre

1750

1535.44

1971.22

1574.66

Noviembre

1300

1574.66

Diciembre

1100

274.66

274.66
1971.22

1145.88

24480

En esta poltica se compra cada vez que sea

necesario, el lote ptimo.

2. Lote por Lote

CT = 50x12 = 600.00 S/./ao
MES

DEMANDA

STOCK INICIAL

COMPRA

Enero

1200

1200

Febrero

1400

1400

Marzo

1850

1850

Abril

2300

2300

Mayo

2780

2780

Junio

3000

3000

Julio

3200

3200

Agosto

2450

2450

Setiembre

2150

2150

STOCK FINAL

En esta poltica se compra cada mes la cantidad que se necesita. Se

Octubre sin existencias y1750
trabaja
se depende del proveedor1750
y su eficiencia en
al abastecimiento

3. Cantidad fija de Reorden

Significa que el lote de compra esta definido por la capacidad de
transporte, facilidad de embalaje y presentacin. Suponiendo que el
proveedor puede abastecer en lotes de 4000 unidades.
MES

DEMANDA

STOCK INICIAL

COMPRA

STOCK FINAL

4000

2800

Enero

1200

Febrero

1400

2800

Marzo

1850

1400

Abril

2300

3550

Mayo

2780

1250

4000

2470

Junio

3000

2470

4000

3470

Julio

3200

3470

Agosto

2450

270

4000

1820

Setiembre

2150

1820

4000

3670

Octubre

1750

3670

Noviembre

1300

1920

1400
4000

3550
1250

270

1920
4000

4620

Stock final promedio anual = 30760/12 = 2563.333 2564

Costo de mantenimiento por unidad = 3.50x0.18= 0.63

Costo de mantenimiento = 0.63x2564 = 1615.32

Costo de pedido = 50x7 = 350.00

Costo Total = 350.00 + 1615.32 = 1965.32 S/./ao

4. Periodo fijo de reposicin

La compra se define con base a los intereses de la empresa:
Liquidez, capacidad, de almacenamiento u otros.
MES

DEMANDA

Enero

1200

Febrero

1400

Marzo

1850

Abril

2300

Mayo

2780

Junio

3000

Julio

3200

Agosto

2450

Septiembre

2150

STOCK INICIAL

COMPRA

STOCK FINAL

2600

1400

4150

2300

5780

3000

5650

2450

1400

2300

3000

2450

12000
3900

1750

Por capacidad financiera, la empresa puede realizar sus adquisiciones para dos
meses de operacin, por lo tanto se harn pedidos equivalentes a la suma de la
Octubre
1750
1750
demanda de dos meses consecutivos. Primer perodo = 1200 + 1400 = 2600
unidades
Noviembre Bimestre 1 1300
2400
1100

Stock final promedio anual = 12000/6 = 2000

Costo de mantenimiento por unidad = 3.50x0.18= 0.63
Costo de mantenimiento = 0.63x2000 = 1260.00

Costo de pedido = 50x6 = 300.00

Costo Total = 300.00 + 1260.00 = 1560.00 S/./ao

METODO CUANTITATIVO PARA

SELECCIONAR PROVEEDORES

MTODO MULTICRITERIO
(Cuali Cuantitativo)
Procedimiento matricial que permite determinar
un ordenamiento de los criterios en funcin de
la importancia que cada uno de stos reviste.
Este procedimiento matricial, compara cada
criterio individualmente con cada uno de los
otros criterios considerados, a partir de su
significado e importancia, siendo mejor aquel
que se considere ms importante como
resultado de la comparacin.

Ilustracin prctica
1. Seleccin de criterios
K1- Precio del producto
K2- Distancia del lugar donde se obtiene el producto
K3- Flexibilidad de trfico en el abastecimiento
K4- Calidad del producto
K5- Posibilidades del uso del justo a tiempo
K6- Flexibilidad dentro de otros requerimientos al
proveedor
K7- Posibilidades de reciclaje de los envases,
embalajes, etc.
K8- Posibilidades de acople de ambas partes al sistema
computarizado de informacin

K1- Precio del producto

K2- Distancia del lugar donde se obtiene el producto
K3- Flexibilidad de trfico en el abastecimiento
K4- Calidad del producto
K5- Posibilidades del uso del justo a tiempo
K6- Flexibilidad dentro de otros requerimientos al proveedor
K7- Posibilidades de reciclaje de los envases, embalajes, etc.
K8- Posibilidades de acople de ambas partes al sistema computarizado de informacin

2. Elaborar la Matriz y Comparar Criterios

K1 K2 K3 K4 K5 K6
K1
K2
K3
K4
K5
K6
K7
K8

K7

K8

K1

K1

K4

K1

K6

K1

K1

K2

K4

K5

K2

K2

K2

K4

K5

K6

K3

K8

K4

K4

K4

K4

K6

K5

K8

K6

K6

K7
-

3. Determinar la frecuencia de cada criterio

Criterios

Frecuen
cia

Orden

K1

17.85

K2

14.29

K3

3.57

K4

25.0

K5

10.71

K6

17.85

K7

3.57

K8

7.14

Total

28

100.00

4. Ordenar los criterios de mayor a menor y asignar

pesos
Criterios
ordenados

Criterios con pesos

asignados

Orden

Criteri
os

Orden

Criterio
s

Pesos

K4

K4

10

K1

K1

K6

K6
3

K2

K2

K5

K5

K8

K8

K3

K3

K7

K7

Para efectos de asignar pesos se empleo una escala de 0 10

5. Evaluar a proveedores
Consideremos evaluar
a cuatro proveedores,
los cuales son: A, B, C
y D.
Tal evaluacin se hace
asignndole mayor
peso aquel proveedor
que es mejor en
comparacin con los
otros proveedores
criterio por criterio.

PROVEEDORES
Criteri
os

K4

10

K1

10

10

K6

10

K2

10

10

K5

K8

K3

K7

Para evaluar a cada proveedor se empleo una escala de 0 10

6. Determinar puntacin considerando los pesos de

cada criterio
Tal puntaje se obtiene multiplicando el peso por la calificacin
respectiva, sumado por columnas finalmente.
Peso

PROVEEDORES

Criterios

del
criterio

K4

10

70

100

80

60

K1

45

27

90

90

K6

90

72

45

54

K2

40

80

80

K5

42

56

56

21

K8

12

42

18

K3

45

40

10

K7

35

15

25

347

392

399

321

TOTAL

7. Resultado, proveedor ganador

De acuerdo con los resultados obtenidos el mejor
proveedor teniendo en cuenta estos criterios y el
procedimiento utilizado es el proveedor C. Si
queremos realizar un ordenamiento de proveedores,
el orden, de acuerdo a los resultados, es: C, B, A, y D.
Es importante tener en cuenta que cuando se definen
varios criterios se debe verificar que dos criterios no
deben tener puntos en comn ya que uno de ellos
resultara redundante.

Posibles causas de no emplear mtodos cuantitativos

en la evaluacin de proveedores.
El desconocimiento que en ocasiones se tiene de los
tipos de problemas que se pueden resolver con estos
mtodos.
El criterio de que los mtodos y modelos cuantitativos
son muy complicados de entender y que se
pueden buscar otros procedimientos mas sencillos
para la solucin de los problemas.
La dinmica de la toma de decisiones en la gestin
de las empresas y el retardo relativo de la solucin
de los modelos.