Está en la página 1de 30

SISTEMA NACIONAL DE TESORERA

R.D. N 070-2014-EF/52.03
DIRECTIVA N 001-2014-EF/52.03

ECO. MARIVEL SANDRA CARRASCO CHAMBI


Especialista de Endeudamiento y Tesoro Publico

DIRECTIVA N 0012014-EF/52.03
REGISTRO DE
INFORMACIN
SOBRE LOS ACTIVOS
Y PASIVOS
FINANCIEROS

ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES


DEL SECTOR PBLICO

OBJETO
UNIFICAR Y
ESTANDARIZAR,
BAJO NORMAS
INTERNACIONALES

CRITERIOS

DGETP

PARA EL REGISTRO
DE LA INFORMACIN
DE TODOS LOS
ACTIVOS Y PASIVOS
FINANCIEROS

ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES


DEL SECTOR PBLICO

ALCANCE

ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES


DEL SECTOR PBLICO

OBLIGATORIEDAD Y RESPONSABILIDAD

OBLIGADAS
A
INFORMAR

ACTIVOS FINANCIEROS
PASIVOS FINANCIEROS

VIGENTES AL CIERRE DE
CADA PERIODO

LA
RESPONSABILIDAD
SOBRE LA
VERACIDAD,
REGISTRO Y ENVO
DE LA INFORMACIN
RECAE EN LA
MXIMA AUTORIDAD

La Informacin Remitida Tendr la Condicin de DECLARACIN


JURADA

ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES


DEL SECTOR PBLICO

PRIMERA ACCIN

ACTIVOS FINANCIEROS
PASIVOS FINANCIEROS

Y DENTRO DE LOS 15 DIAS


CALENDARIOS SIGUIENTES AL
CIERRE DE CADA MES

ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES


DEL SECTOR PBLICO

PRIMERA
ETAPA

REMITIR
INFORMACIN

PLANTILLAS
ESTANDARIZADA
S EN FORMATO
EXCEL

www.mef.gob.pe/tesoro/
activos-y-pasivos.php ,
MEDIOS
INFORMTICO
S

SEGUNDA
ETAPA

REGISTRO Y
TRANSMISIN

ACTIVOS FINANCIEROS
PASIVOS FINANCIEROS

DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS

REMITIR
INFORMACIN
DE LOS
SALDOS

DE LOS PERIODOS DEL


AO 2000 HASTA EL
AO 2013

Y LOS QUE TIENEN AL


CIERRE DE CADA
TRIMESTRE DEL AO
2014

ACTIVOS FINANCIEROS
PASIVOS FINANCIEROS

SEGN CRONOGRAMA
DEL ANEXO N 1 DE
LA DIRECTIVA

SIN PERJUICIO DE QUE SE REGISTRE POSTERIORMENTE EN APLICATIVOS


INFORMTICOS DESDE EL AO 2000 CON PERIODICIDAD TRIMESTRAL

ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES


DEL SECTOR PBLICO

ENVIAR DICHA INFORMACIN CON COPIA AL CORREO:


mcarrasco@mef.gob.pe

ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES


DEL SECTOR PBLICO

ANEXO 2

ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES


DEL SECTOR PBLICO

ANEXO 3

CASO PRACTICO
ACTIVOS
FINANCIEROS

ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES


DEL SECTOR PBLICO

ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES


DEL SECTOR PBLICO

ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES


DEL SECTOR PBLICO

CASO PRACTICO
PASIVOS
FINANCIEROS

ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES


DEL SECTOR PBLICO

ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES


DEL SECTOR PBLICO

ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DE LAS ENTIDADES


DEL SECTOR PBLICO

INFORMACIN
ADICIONAL
La informacin relacionada a los
depsitos
(cuentas
corrientes,
ahorros y depsitos a plazo) se
registra a travs del modulo de
colocaciones e inversiones de fondos
pblicos:
Por lo que al fin de ingresar al Modulo,
las entidades publicas debern
solicitar y contrasea a los correos
avargaso@mef.gob.pe; y
mgalvan@mef.gob.pe;

Asimismo, en caso de ser necesario, debern


solicitar la creacin y/o nueva contrasea para
el ingreso al modulo de colocaciones e
inversiones de Fondos Pblicos.
Detallar:
Asunto: Solicita usuario y contrasea
modulo de colocaciones e inversiones
Cdigo de la Unidad Ejecutora
Nombre de la Entidad
Apellidos y Nombres del Tesorero
DNI
Telfono
Celular
Correo Electrnico

del

La Municipalidad Distrital de Casas


Rubro 09
RDR

S/.
600,000.00

Rubro 08
OIM

S/.
600,000.00

TIENE LOS SALDOS


DISPONIBLES

Fondos no sern utilizados


por 8 meses

Pantalla de ingreso entidades pblicas y empresas del


Estado

Pantalla de bienvenida entidades pblicas y empresas


del Estado

PANTALLA DE INGRESO DE DATOS PARA CADA ENTIDAD.


Se ingresan los siguientes tipos de depsito:
- Cta. Cte.
- Ahorros
- Otros depsitos no subastados
- Depsitos subastados
- Inversiones

ENTIDADES FINANCIERAS
PARTICIPANTES DE LA SUBASTA
Tasa de Inters Monto Mximo
Ofertada
a tomar

Entidad Financiera

Plazo

Banco de Crdito

6 meses

4,75%

1'200,000.00

Banco Continental

6 meses

4.69%

1'200,000.00

Banco Interbank

6 meses

4.30%

1'200,000.00

Banco Financiero

6 meses

4.12%

1'200,000.00

Banco Sco

6 meses

4.17%

1'200,000.00

La Entidad Financiera que obtiene la


Adjudicacin

El banco de
crdito

Inters :
4.75

PROCEDIMIENTO DE SUBASTA (Anexo


2)
Usuario y Clave

Entidad
Tesorero

MEF
DGET
P

FoXXXX (****)
Autoriza el
traslado de los
fondos
disponibles

3
Modulo
Subasta

Monto
Subastado S/. 1
200 000

Adjudicaci
n
Retorna el capital mas los inters

5
Banco de
Crdito

Marivel Sandra Carrasco Chambi Especialista en


Endeudamiento y Tesoro Publico.
RPM #984-501747
RPC 949-144915
Correos: mcarrasco@mef.gob.pe
Sandra.carrasco@hotmail.com