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Ministerio

de Economa y
Finanzas

Despacho
Viceministerial de
Hacienda

Direccin General
de Presupuesto
Pblico

PRESUPUESTO POR
RESULTADOS - PpR

Direccin General de Presupuesto Pblico


Lima, Enero 2015

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CONCEPTOS

Estrategia de gestin pblica que vincula la


asignacin de recursos a productos y resultados
medibles a favor de la poblacin.

Busca mejorar la calidad del gasto a travs del


fortalecimiento de la relacin entre el presupuesto
y los resultados.
Usa de manera sistemtica la informacin de
desempeo considerando las prioridades de
poltica pblica y el MMM.

PRESUPUESTO POR RESULTADOS

DAPT -

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Qu se busca en esta etapa de la


reforma?
Fortalecer la articulacin territorial.
Consolidar los PP vigentes y ampliar la cobertura de
intervenciones pblicas diseadas usando un enfoque por
resultados en sectores prioritarios.
Consolidar el uso de informacin de desempeo y
propiciar la generacin de fuentes de informacin.
Promover la difusin de los resultados e impacto de las
intervenciones pblicas.
Los PP debern enmarcarse en los objetivos de poltica
nacional (Plan Bicentenario Per al 2021).

Programas Presupuestales

Qu cambia con el PpR?: pensar en la


poblacin
Servicio pblico

INSTITUCIN

Problemas

?
Resultado

DNPP - MEF

CIUDADANO

Poblacin

Articulacin entre la Planificacin y


el Presupuesto

La planificacin y el presupuesto deben verse como un proceso


continuo y complementario, pues no se puede planificar sin conocer
los recursos con los que se cuenta ni se debe presupuestar sin el
referente bsico de la planificacin; en otras palabras, el qu y el con
qu son indivisibles.
Planificacin
Presupuesto

El que

Con que

Resultados Finales
Resultado Especifico
Productos
Actividades

Programa

Producto /
Proyecto
Actividad / Obra

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Gradualidad en el proceso de
implementacin del PpR
Incentivar el uso de la evidencia en el diseo de las
intervenciones pblicas. 85 PP diseados para el
proceso presupuestario 2016.
El 58%(*) del presupuesto programable ya tiene un
enfoque hacia resultados en 2016.
Incentivar el uso y generacin de informacin de
desempeo de las intervenciones pblicas. 40 PP tienen
al menos un indicador de desempeo medido.
(*) Porcentaje del presupuesto excluyendo deuda, pensiones y reserva del contingencia.

Programas Presupuestales

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NORMATIVIDAD -PpR

Direccin de Articulacin del Presupuesto Territorial - DGPP

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MARCO NORMATIVO

A partir del ao 2013 se publica la Directiva para los Programas


Presupuestales, la cual especifica conceptos relacionados a los
elementos que conforman el Programa Presupuestal (indicadores,
metas, actores, lgica vertical, entre otros)
Anexo N 2: Contenidos mnimos de un Programa Presupuestal
(lineamientos para el diseo PP, indicadores, modelos operacionales de
productos y actividades) presenta el Sector (Pliego rector) y facilita la
Direccin de Calidad del Gasto Pblico

Anexo N 5: Plan de Trabajo de articulacin territorial (pautas que deben


de aplicar los 3 niveles de gobierno para la implementacin de los PP)
Direccin de Articulacin del Presupuesto Territorial

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I. INSTRUMENTOS DEL PRESUPUESTO POR


RESULTADOS - PpR

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INSTRUMENTOS DEL PpR

Programas Presupuestales

Seguimiento
Evaluaciones

Incentivos a
la gestin

Incentivos
Evaluacio
nes

Seguimien
to

Programas
Presupuesta
les
En el marco de la progresividad de
la reforma

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CONCEPTO

Unidad de programacin () de las acciones de las


entidades pblicas, las que integradas y
articuladas se orientan a proveer productos
(bienes y servicios) para lograr un Resultado
Especfico en la poblacin.

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IMPLEMENTACIN DE LOS PP

1.- Coloca al ciudadano como objetivo principal.


2.- Vincula planificacin con presupuesto.
3.- Evita duplicidad en el gasto.

4.-Mejora la focalizacin (cobertura de brechas de productos).


5.- Genera una agenda de definicin y seguimiento de
indicadores.
6.- Le da evaluabilidad al gasto pblico (se esclarece la lgica
causal y la forma en que se van a medir las cosas).
7.- Sealiza las prioridades y la articulacin de los niveles de
gobierno hacia el logro de resultados nacionales.

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ARTICULACION TERRITORIAL DE LOS PP


De acuerdo a las capacidades y competencias de las
entidades de los 3 niveles de gobierno, se armonizan
polticas y esfuerzos para garantizar la efectividad de la
intervencin del Estado hacia el logro de resultados en
beneficio de la poblacin.

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ACTORES DE LA ARTICULACIN

COORDINADOR TERRITORIAL: es el responsable en el


nivel nacional de la articulacin territorial durante el
diseo del PP y en las fases del proceso presupuestario.
COORDINADOR REGIONAL: la responsabilidad de la
implementacin de los PP en las regiones recae en un
equipo liderado por el Gerente de Planificacin y
Presupuesto.
COORDINADOR LOCAL: la responsabilidad de la
implementacin de los PP en las municipalidades recae
en un equipo liderado por el Jefe de la Oficina de
Planeamiento y Presupuesto

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Actores de la Articulacin Territorial de


los PP

A nivel de los Gobiernos Regionales (GR)

La coordinacin de los productos vinculados a los PP en los que


participan dichas entidades, recaer sobre un equipo liderado por el
Gerente de Planificacin y Presupuesto o el que haga sus veces en el
pliego, al que se le denominar Coordinador Regional. El equipo
estar integrado por los funcionarios a cargo de los PP de la Gerencia
de Planificacin y Presupuesto o la que haga sus veces en el respectivo
GR, por los responsables de las reas tcnicas relacionadas con dichos
PP, por dos (02) representantes de las unidades ejecutoras vinculadas a
la ejecucin de los PP, y por el responsable de administracin y
logstica.
En el caso de los Gobiernos Locales;
La coordinacin de los productos vinculados a los PP en los que
participan dichas entidades, recaer en el Jefe de la Oficina de
Planificacin y Presupuesto o el que haga sus veces, al que se le
denominar Coordinador Local.

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Actores de la Articulacin Territorial de


los PP
El Coordinador Regional y el Coordinador Local tendrn las
siguientes funciones:

Realizar el seguimiento y evaluacin del cumplimiento de metas de


produccin fsica y financieras del PP a su cargo, en el marco de la
normatividad vigente.
Coordinar con las unidades tcnicas sectoriales de la entidad (GR o
GL, segn corresponda), el cumplimiento de las metas de produccin
fsica y financiera de las actividades vinculadas a los productos de los
PP en su mbito.
Coordinar las acciones de adecuacin y validacin de las estructuras
de costo de los productos/actividades a su cargo en el mbito de sus
competencias, incluyendo los requerimientos de adecuacin de los
insumos a las realidades regionales o locales, segn corresponda.
Elaborar informes semestrales y anuales sobre los avances en los
productos y actividades.

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NUMERO ACTUAL DE LOS PP


73 PP en ejecucin en 2015. 85 PP en
2016

Participac
in y
cobertura

38 PP con articulacin territorial en


el 2014.

51 PP con articulacin territorial en el


2016.

51% del presupuesto en PP para el


2015. 58% para el 2016.

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PP CON PARTICIPACION DE GL

PROGRAMA PRESUPUESTAL

PLIEGO RECTOR

0121. Articulacin de productores agropecuarios al mercado

MINISTERIO DE AGRICULTURA

0089. Reduccin de la degradacin de los suelos agrarios

MINISTERIO DE AGRICULTURA

0046. Acceso y uso de la electrificacin rural


MINISTERIO DE ENERGIA Y MINAS
0138. Reduccin del costo, tiempo e inseguridad vial en el sistema de
MINISTERIO DE TRANSPORTES Y COMUNICACIONES
transporte terrestre
0068. Reduccin de vulnerabilidad y atencin de emergencias por
PRESIDENCIA DEL CONSEJO DE MINISTROS
desastres
MINISTERIO DE VIVIENDA, CONSTRUCCIN Y
0082. Programa Nacional de Saneamiento Urbano
SANEAMIENTO
MINISTERIO DE VIVIENDA, CONSTRUCCIN Y
0083. Programa Nacional de Saneamiento Rural
SANEAMIENTO
0036. Gestin Integral de Residuos Slidos
MINISTERIO DEL AMBIENTE
0030. Reduccin de delitos y faltas que afectan la seguridad
MINISTERIO DEL INTERIOR
ciudadana
0104. Reduccin de la mortalidad por emergencias y urgencias
MINISTERIO DE SALUD
mdicas
0131. Control y Prevencin en Salud Mental
MINISTERIO DE SALUD
0001. Programa Articulado Nutricional

MINISTERIO DE SALUD

0002. Salud Materno Neonatal

MINISTERIO DE SALUD

0016. TBC - VIH/SIDA

MINISTERIO DE SALUD

0017. Enfermedades Metaxnicas y Zoonosis

MINISTERIO DE SALUD

0018. Enfermedades No Transmisibles

MINISTERIO DE SALUD

0024. Prevencin y Control del Cancer

MINISTERIO DE SALUD

0092. Inclusin Social Integral de las personas con discapacidad


0117 Atencin oportuna de nias, nios y adolescentes en presunto
estado de abandono

MINISTERIO DE SALUD
MINISTERIO DE LA MUJER Y POBLACIONES
VULNERABLES

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II. PLAN DE TRABAJO DE


ARTICULACION TERRITORIAL

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Pautas generales sobre las


acciones

Se definen acciones (10) a implementarse de manera


progresiva y secuencial.
La progresividad est determinada por el estado del
diseo del PP.
Se plantean las condiciones previas para realizar las
acciones de articulacin territorial.
Las acciones de articulacin son coordinadas por la
DGPP.
Se plantean contenidos mnimos para estas acciones,
hitos, entregables y su seguimiento.
Se convocar a los Responsables Tcnicos y
Coordinadores Territoriales para la asistencia tcnica en
la elaboracin del plan.

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Acciones del Plan de trabajo de articulacin territorial


1. Difusin de la
lgica del diseo
del PP

8. Revisin de la .
ejecucin del
ejercicio anterior y
ajuste de las metas
del ejercicio vigente
con marco
presupuestal
aprobado

9. Revisin de
avance ejecucin
acumulada de los
PP en los meses
de marzo y
setiembre e
identificacin de
acciones
correctivas y
responsables de
su
implementacin

2. Validacin de
modelos
operacionales y
tipologa de
proyectos

7. Consolidacin de
la formulacin del
presupuesto del PP
para el ejercicio
_____ en documentos
ejecutivos

3 . Difusin del
diseo del PP a
ser
considerado en
la formulacin
del
presupuesto
del ao XX

4. Propuesta
de las metas
de los
indicadores de
desempeo de
resultado y
productos por
el PP

6. Ajuste de
metas fsicas y
financieras con
marco
presupuestal
aprobado

5. Definicin de
las metas
fsicas y
financieras

10. Evaluacin
presupuestal
semestral y
anual del PP

21

Programacin - Diseo del PP


Accin 1: Difusin del
diseo del PP

Los gobiernos sub


nacionales se apropian
del diseo del PP,
identifican sus roles y
conocen los productos ,
actividades y tipologa
de proyectos del PP

Accin 2: Validacin de
modelos operacionales
y tipologa de proyectos

Se toman mejores
prcticas
subnacionales, se
mejora el diseo del PP,
los operadores
comprenden mejor las
especificaciones
tcnicas

Accin 3: Difusin del


diseo validado del PP
(modelos operacionales
de productos y
actividades, y tipologas
de proyectos
definitivos)

Se conocen las
especificaciones
tcnicas de productos,
actividades y tipologas
de proyectos

Programacin - Diseo del PP


Accin 4. Propuesta
de las metas de los
indicadores de
desempeo de
resultado y productos
por el PP

Determinar metas que orienten la


programacin fsica y financiera del
presupuesto en los niveles de gobierno
que implementan el PP.

Accin 5. Definicin
de las metas fsicas y
financieras de los
productos y
actividades del PP

Se realiza un anlisis de la informacin


recogida en la validacin, se consolida y
elabora un presupuesto del PP, as como
las metas fsicas correspondientes para
productos y actividades.

Accin 6. Ajuste de
metas fsicas y
financieras con marco
presupuestal
aprobado

Generan documentos ejecutivos que


permiten al responsable del PP, y
entidades publicas, sustentar la
formulacin del presupuesto segn
metas y prioridades

Accin 7.
Consolidacin de la
formulacin del
presupuesto del PP
para el ejercicio en
documentos

Permite la programacin de metas fsicas


y financieras, de manera consistente con
los instrumentos de gestin de cada
pliego

Ejecucin y Evaluacin del PP


Accin 8. Revisin de la ejecucin del
ejercicio anterior y ajuste de las metas
del ejercicio vigente con marco
presupuestal

Programar las metas fsicas y


financieras, de manera consistente con
los instrumentos de gestin de cada
pliego

Accin 9. Revisin de avance ejecucin


acumulada de los PP en los meses de
marzo y setiembre e identificacin de
acciones correctivas y responsables de
su ejecucin

Retroalimentar la ejecucin
presupuestal y realizar las acciones
correctivas del caso

Accin 10. Evaluacin presupuestal


semestral y anual del PP

Evaluacin presupuestal fsica y


financiera de los PP (consistencia de la
informacin de los indicadores de
desempeo y produccin fsica) del PP.

La DGPP acompaa a los Gobiernos Regionales y Locales durante el


desarrollo de estas acciones con el objetivo de garantizar una adecuada
ejecucin del presupuesto en el marco de los PP

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PLAN DE TRABAJO DE ARTICULACIN


TERRITORIAL 2015
Fase del
proceso
presupuesta
rio

Programaci
n - 2017 2019

Acciones

Ene - Dic

Difusin de la lgica del diseo del PP

Validacin de modelos operacionales y tipologa de proyectos

Difusin del diseo del PP


Propuesta de las metas de los indicadores de desempeo de resultado y
productos por el PP
Definicin de las metas fsicas y financieras

4
5

Programacin Multianual 2017 - 2019


6
Formulacin
- 2017

8
Ejecucin 2016

Evaluacin 2015

Ajuste de metas fsicas y financieras con marco presupuestal aprobado


Consolidacin de la formulacin del presupuesto del PP para el ejercicio
siguiente en documentos ejecutivos
Registro de Formulacin Anual 2017
Revisin de la ejecucin del ejercicio anterior y ajuste de las metas del
ejercicio vigente con marco presupuestal aprobado

Revisin de avance ejecucin acumulada de los PP en los meses de


Marzo (1er Trimestre) y Setiembre (3er Trimestre) e identificacin de
acciones correctivas y responsables de su implementacin

Evaluacin Presupuestal I Semestre

10 Evaluacin presupuestal semestral y anual del PP


Evaluacin Presupuestal Anual

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ACCIONES DE ARTICULACIN TERRITORIAL (2015)

Accin 1:
Difusin de la
lgica del diseo
de los PP:

Accin 8: Revisin de
metas del ejercicio
vigente (2015):.

Accin 9:
Seguimiento
ejecucin del
PP:

Accin 10:
Evaluacin
presupuest
al del PP:

Accin 3:
Difusin de PP
validados:

2015
ENE

FEB

MAR

ABR

MAY

JUN

JUL

AGO

SET

OCT

NOV

DIC

S1 S2 S3 S4 S5 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S5 S1 S2 S3 S4 S5 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S5

Difusi
n

Programaci
n

Accin 5: Definicin de
las metas fsicas y
financieras:
Accin 4: Propuesta de las
metas de los indicadores de
desempeo de resultado y
productos por el PP:

Formulaci
n

Accin 6: Ajuste de metas


fsicas y financieras con
marco presupuestal
aprobado (Formulacin):

Accin 7:
Consolidacin de
la formulacin
del presupuesto
del PP:

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MUCHAS GRACIAS!!!!