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CALIDAD DE LA

CONSTRUCCION
DOCENTE
:
ING. VICTOR VEGA
MONTOYA
ALUMNO
S:

BECERRA
BECERRA,
NIXON
ORTIZ HISSIKE, ngel.

Interpretacin de la

6 Gesti de los
. n

6.1 Provisin de
recursos

La organizaci
deb
recursos
gestionar los
necesario
n
epar
s
a
recursos
implemen SGC, as
cm
mejora
tar
y
l

continuamen
mantener
a
o
r
satisfacci
de
el
te
requisitos
del
lo
n
s
cliente.

6. Gestin lo recurso
6.

de
Generalidade

6.2.
El
2
person
qu
realic
1 Recursos
s.
trabajos quehumanos
afecten
al
e
e
conformida co
lo
a la
requisit de product
d
n
s
debe ser competente
os
l
o
bas en la educaci
con
habilidad
e
n,
experiencia
es
y
apropiadas.

6 Gesti de los
. n

6. Recursos

6.2.2
recursos
2 Competencia,
humanos.
formacin y
Latoma
organizaci
deb
de
determin
la
conciencia.

n
e
competenc
necesari
ar
del
gestion
ia
a
la
capacitaci
personal,
ar
asegurarse
de que
personaln, es
consciente
de la
el
su
actividad de y
importancia

mantener
evidencia
ello.
s
es

de

6. Gestin lo recurso
6.
3

organizaci
de

deb

determinar,
n
e
L Infraestructura.

y
proporcio
a
l
nar
a
mantener
necesari
infraestruincluyend
espacio de
ctura
a
o:
d
s
edifici
e
equip
o,
d
o
trabaj
e
y
o,

6 Gesti de lo recursos
. n

Ambiente de
trabajo.

La organizaci
deb
6.determin y gestion
n
e
4el ambient
de trabaj
ar
ar
necesario para
e
o
conformida co
lo
lograr la
requisitos del
d
n
s
producto.

7.

de product

Realizacin l

7.
Planificaci
de la
realizacin del
1
La n
organizaci
deb
producto.
planificar y desarrollar
n para la
e
procesos
los
de
product
dich
realizacin
planificacin
inclui
e
llo
o,
requisit
par a
debe
r: l
product y objetivo
s
a
calidaos
proceso
dy
o
documentos, sactividades
e
verificac
d,
sy validaci
in
de
n,
registros

7 Realizaci del
. n

7.

Procesos
con el cliente.
2
relacionados

producto

7.2.1 Determinacin
relacionad
derequisit
los

con el
os
os
La
organizaci
deb
producto.
determinar los
n
especificad
po e el
requisitos
cliente,
establecid
os
po
el clientr per
no
necesario os
legale y
r
e
o
reglamentari
s,
s
os.

7. Realizacin del

producto

estn definidos

queRevisin
no hayade
incongruencia
los plasmados
7.2.2
los requisitosentre
relacionados
con el en
producto.
un documento y los expresados previamente

Laas
organizacin
debe
los requisitos
cmo tambin
el revisar
aseguramiento
de que la
relacionados cuenta
con el producto,
tomando
cuentacon
organizacin
con la capacidad
deen
cumplir
que:
dichos
requisitos

7. Realizacin del
7.2.3

producto
Comunicacin

con el
client
e.

La organizacin debe
determinar
e
implementar
disposiciones eficaces
para la
comunicacin con los
clientes referentes a:

7 Realizaci del
. n

producto

La
organizaci
deb
asegurar
que el
7.4
Compras.
n
e
7.4.1
de
se Proceso
producto

compras.

debe
evaluar
y
comprad
cumple
con
a
lo
proveedor
y
seleccionar
o
establec
los
s
es para el de
evaluacin
requisito especificado
er
criterio
servicio
s
s;
brindado. s

7.
7.4.2Realizacin
Informacin
de
Deb inclui requisit
aprobaci
de
compras.
e
r:
os
producto,
n
l
para
procedimientos,
y equipos, calificaci
procesos
de Sistem
n Gesti
person de
de
l
requisit
aal,
n
Calidad.
de
os

de product
l

7 Realizaci del
. n
Open Cheddist

create Chedc5st
Edit Checklist

7. Compra

producto
7.4.3 Verificacin de
4 s.
los
La organizaci
establecer
productos
n
implement
comprados.

deb
e

e
de qu el
ar
comprad
una
inspeccinco e lo
cumple
o
par
asegurarse
requisit
n
s
especificado
a
producto
os
s.

7.
7.
Informaci
de
compra
5
n
7.5.
Contro
de
la
s.
producci y prestaci
1
l
del
n
n
S
deb
planifica
e
servicio.
implementar la
e
e
r
produccin
baj
condicion
controlada qu
pued
y
prestacin
o
esdel
incluir:
caractersticas
s,
e
e
servicio
del
trabaj
seguimien
y
medicin,
producto,
o,
toinstrucciones
etc.
de

de product

Realizacin l

7 Realizaci del producto


. n

7.5 Informacin de
7.5.
Validaci
de lo
procesos
de
la
compras.
y de sla
2 produccin
n
prestacin
del
Laservicio.
organizacin debe
tod
proces
de
validar
produccin y de
o
o
prestacin resultantes
productos
pueda
verificars
la
del
cuando
no servicio
validacin
de los
n
e,
deber inclui
criteri
definidos,
los
procesos
aprobacin
a
r:
os de

equipos, calificacin
de personal, etc.

7.
7.
Informaci
de
compra
5
nIdentificaci
7.5.
y
s.
trazabilida
3
Cuand nsea
la
d.
organizaci
deb
identificar
al
o
adecuado,
producto
y a e su
n

de product

Realizacin l

estatus a travs de
toda su produccin.
nic
de
product y
Se
debe
controlar
mantener
la
identificacin
a
l
o
registros.

7 Realizaci del
7.

.'

. n

Informaci
de
compra
5
n
7.5.4 Propiedad
del
s.
La
organizaci
deb
cliente.
cuidar los bienes
d
so n propieda e
cliente
el
que
mientras
n
d
est
organizaci
o n de
bajo
el
siendo
por
control
la
n
misma.
debe
esty
utilizados
verifica
protegla
salvaguardar
los
identificar,
n
bienes
r,
er

producto

.
. .. .

.,, .j
'

que son propiedad


del

7.

de product

Realizacin l
7.5
La Informacin
organizacide deb
preservar la
compras.
nproduct
e
de
dich
conformidad
preservacin
debe
7.5.5
identificaci
l
o,
a
embala
Preservacin
n,
incluir la

del
producto.
manipulaci
n,
almacenami
ento
proteccin.

j
e
,
y

8 Medici

anlisis y

. n,

La
organizaci
deb
planificar los
e
de n
seguimient
8.1
procesos
medici
anlisi
y
Generalidade
o,
mejora para:
la
de
s.
n, conformidad
s
los
demostrar

mejora

requisitos
producto,
conformidad
sistema
de
gestin
calidad,
mejora

del
del
de

8. Medicin,
8.2 Seguimiento y

anlisis

medicin
La
organizaci
deb
8.2.1 Satisfaccin
realizar el
del
cliente
n
informacin
de e
seguimiento
de
percepcin
client
respecto al
dich
la
su
requisito
del
e
cumplimiento
de
informaci
pued
s
s, de encuesta
a la
n
felicitaciones,egarantas,
co
se
s,
resultado
etc.
nr

y mejor
a

8 Medici anlisis y
. n,

mejora
8.2 Seguimiento y
medicin.
par
evalua
la
8.2.2
Auditora
conformidad
del SGC
respecto
a
r
interna.
a
la
disposicio
con
La organizacin s
a
nes
debe
llevar a cabo
requisitos
planificad la norm
lo
auditoras
internas
ISO
9001:20
y lo
as,
de
mismoa s
requisit
s
a intervalos
08
de
planificados
s
os
l
sistema.

8. Medicin,
anlisis

8.2.
Seguimien
y
medicin de los
3
to
La Seguimiento
organizaci ydeb
8.2
medicin.
procesos.
aplicar mtodos
par eln seguimien coe el
apropiados
de
demostr
a
to de lo proceso
n
la
capacida
arlos
para
fin
d
s encontr
s
Al
alcanzar
resultados
de
ar
planificados mejora,
correctivas y
.
preventivas.
oportunidad

accione

y mejor
a

8 Medici anlisis y
. n,

8.

Seguimien
y
medici
2
to
8.2.
Seguimien
y
n.
medicin del
deb
4
to
La
organizaci
producto.
e
medi
y
hace
n
seguimien
de un
r
caractersticr
de
las
to
producto
verifica
as
qu
se cumple llo
requisitos
del
para
r
mismo
yn
e
s

mejora

mantener
evidencia.

8. Medicin,
anlisis

La
organizaci
deb
asegurar
de
qu
8.3 Control
de
n
e
producto
no
se
qu
e
conforme con
requisito
el
conforme.
se
identifica
y controla
producto
e
los
s,no
se
para
intencion
definiend
a
responsabilidad
prevenir
su usoo,o
al,
autoridad y control en
es,
entrega no procedimien
es
documentad es
to
un
o.

y mejor
a

8 Medici anlisis y
. n,

La
organizaci
mejora
determinar,

deb

n
e
analiza
lo
dato
8.4
Anlisis de
recopilar
apropiad y
par
datos.
r
s
demostrar sla
la
eficacia del
os
a
sistema
idoneidadde
y gestin

de la calidad y
pued
realizar
para
evaluar la
mejora continua
dnde
de la eficacia
del
e
se
SGC.

8. Medicin,

y mejor

anlisis
organizaci

p a

La
deb
mejorar
continuamen la
8.5 Mejora.
n
e
del sistem
d
eficac
8.5.1 Mejora
continua
te
e
de la calida
ia
a
de
la
el
gesti
d
uso
de
la
calidad,
los
de
n
poltica
la
calida lo resultad d
medi
objetivos
auditora el anlisi e
la
ante
d,
s os
d
s
datos
la
accione
s,
s
e
correctivas y preventivas
,
s
s
y la

revisin por la

-C

8 Medici anlisis y
. n,

mejora
La organizaci

deb toma
acciones
eliminar
8.5
nMejora.
r
causa
de no e
paraAccin
con
objeto de la
prevenir
8.5.2
Deb
conformidades
vuelv
a
ocurri
correctiva.
e
que
establecer
a
r.
procedimien
u
documentado
para
se
n
definir
to

los requisitos para:


conformidad
y decidi
revisar,
que tipo de acciones
determinar
y evaluar
es
llevar
a
cab r par
las
se no
controlarlas
y
n
corregirlas.

8. Medicin,
anlisis

La
organizaci
deb
determin
accione
8.5 Mejora.
nla
elimina
dee no
8.5.3
Accin preventiva.
ar
spotencial
conformidad
par
r
s
par preveni causa
es
es
accione preventiv
a
a
r
deben
apropiad
s
a lo
su
s de lo as
efecto
problema
Las
ser
s
potencialeas ocurrencia.
s
s
s
s.

y mejor
a

AUDITORIA INTERNA: DEFINICIN


LA AUDITORA INTERNA ES UNA
ACTIVIDAD
QUE
TIENE
POR
FUNDAMENTAL
OBJETIVO
Y
EVALUAR
LA
EXAMINAR
Y EFICAZ APLICACIN
DE LOS SISTEMAS DE CONTROL
ADECUADA
POR
LA
INTERNO,
VELANDO
PRESERVACIN
LA
DE
INTEGRIDAD DEL PATRIMONIO DE
DE
UNA ENTIDAD Y LA EFICIENCIA
SU
GESTIN
ECONMICA,
PROPONIENDO A LA
DIRECCIN
LAS
ACCIONES
CORRECTIVAS
PERTINENTES.

AUDITORIA INTERNA: DEFINICIN


LA AUDITORA INTERNA ES EL EXAMEN
CRTICO, SISTEMTICO Y DETALLADO
DE UN SISTEMA DE INFORMACIN DE
UNA UNIDAD ECONMICA, REALIZADO
POR UN PROFESIONAL CON VNCULOS
LABORALES
CON
MISMA,
LA
TCNICAS
UTILIZANDO
DETERMINADAS Y CON EL OBJETO DE
EMITIR
INFORMES
Y
FORMULAR
SUGERENCIAS
PARA
EL
DE LA MISMA.
MEJORAMIENTO
ESTOS
INFORMES SON DE CIRCULACIN
NO
TIENEN
INTERNA
Y
TRASCENDENCIA A
LOS
TERCEROS
PUES NO SE PRODUCEN BAJO LA
FIGURA DE LA FE PUBLICA.

AUDITORIA INTERNA: DEFINICIN


LAS
AUDITORAS INTERNAS SON
HECHAS POR PERSONAL DE LA
EMPRESA.

UN AUDITOR INTERNO TIENE A SU


CARGO
LA
EVALUACIN
PERMANENTE DEL CONTROL DE LAS
TRANSACCIONES Y OPERACIONES Y
SE PREOCUPA EN SUGERIR EL
MEJORAMIENTO DE LOS MTODOS Y
PROCEDIMIENTOS
DE
CONTROL
INTERNO QUE REDUNDEN EN UNA
OPERACIN
MS
EFICIENTE
Y
EFICAZ.

AUDITORIA INTERNA: DEFINICIN

LA
AUDITORA
INTERNA
DEBE
FUNCIONAR COMO UNA ACTIVIDAD
AGREGAR VALOR
CONCEBIDA
PARA
Y MEJORAR LAS OPERACIONES DE
UNA ORGANIZACIN, AS COMO
CONTRIBUIR AL CUMPLIMIENTO DE
SUS
OBJETIVOS
Y
METAS;
APORTANDO
UN
ENFOQUE
SISTEMTICO Y DISCIPLINADO PARA
EVALUAR Y MEJORAR LA EFICACIA
DE LOS PROCESOS DE GESTIN DE
RIESGOS, CONTROL Y DIRECCIN

AUDITORIA INTERNA: DEFINICIN


LA AUDITORA INTERNA ES UN PROCESO
CUYA RESPONSABILIDAD PARTE DE LA
ALTA GERENCIA DE LAS COMPAAS, Y SE
DISEADO
PARA
ENCUENTRA
PROPORCIONAR
UNA
SEGURIDAD
RAZONABLE SOBRE EL LOGRO DE LOS
OBJETIVOS DE LA ORGANIZACIN.
ESTOS
OBJETIVOS
CLASIFICADOS EN:

HAN

SIDO

ESTABLECIMIENTO DE ESTRATEGIAS
PARA TODA LA EMPRESA
EFECTIVIDAD Y EFICIENCIA DE LAS
OPERACIONES

CONFIABILIDAD DE LA INFORMACIN
FINANCIERA

AUDITORIA INTERNA
Es el rgano tcnico de
control de
empresa,
dependiente
Directorio,

de

planifcar,

del

programar,
encargado
conducir,

evaluar las
ejecutar y de
control
(auditorias y exmenes
acciones
especiales) en todas las

reas
de la empresa,
conformidad
conde las

normas y dispositivos
legales vigentes

Para actuar en el departamento de auditora


interna, cualquier personal adscrito con
de auditor
debe tener
carcter
cuenta:

interno

en

Cumplimiento
de
las
normas
profesionales de conducta
Debe
poseer
los
conocimientos tcnicos y
disciplinarios para la
Los auditoresde
internos
realizacin
las estn obligados
auditoras
internas
a una formacin permanente
auditores internos deben poseer
Los
ciertas
dosis de relaciones humanas y
comunicacin
internos deben actuar
Los auditores
con el debido cuidado profesional

VENTAJAS DE LA AUDITORIA
INTERNA

AL
EVALUAR
DE PRIMORDIAL
FORMA
FACILITA
UNA AYUDA
ARELATIVAMENTE
LA DIRECCIN
INDEPENDIENTE LOS SISTEMAS DE ORGANIZACIN Y DE
ADMINISTRACIN.

FACILITA UNA EVALUACIN GLOBAL Y OBJETIVA DE


LOS PROBLEMAS DE LA EMPRESA, QUE GENERALMENTE

SUELEN SER INTERPRETADOS DE UNA MANERA


PARCIAL POR LOS DEPARTAMENTOS AFECTADOS.
PONE A DISPOSICIN DE LA DIRECCIN
UN
PROFUNDO CONOCIMIENTO DE LAS OPERACIONES DE
LA EMPRESA, PROPORCIONADO POR EL TRABAJO DE
DE
LOS
DATOS
VERIFICACIN
Y
CONTABLES
FINANCIEROS.

CONTRIBUYE
EFICAZMENTE
A
EVITAR
LAS
ACTIVIDADES RUTINARIAS Y LA INERCIA BUROCRTICA
QUE GENERALMENTE SE DESARROLLAN EN LAS
GRANDES EMPRESAS.
FAVORECE LA PROTECCIN DE LOS INTERESES Y
BIENES DE LA EMPRESA FRENTE A TERCEROS

Tareas a ejecutar en la auditora interna:


GENERALES

-Comprobar el cumplimiento de los sistemas de control interno en vigor y

sus adecuaciones autorizadas, as como de aquellos que por las caractersticas propias de la
entidad haya sido necesario establecer, determinando su calidad, efciencia y fiabilidad,
as como la observancia de los principios generales en que se fundamentan.
- Verifcar el cumplimiento de las normas de contabilidad y de las
adecuaciones, que para la entidad, hayan sido establecidas, a partir del clasifcador de cuenta
en
vigor.
- Comprobar la calidad y oportunidad del flujo informativo contable y
fnanciero, y observar el cumplimiento de las funciones, autoridad y responsabilidad, en
cada caso en que estn involucrados movimiento de recursos.
- Verifcar la calidad, fabilidad y oportunidad de la informacin contablelos anlisis correspondientes de los
fnanciera que rinde la entidad, realizando
indicadores
econmicos
fundamentales.
- Comprobar el cumplimiento de la legislacin econmico-financiera

vigente

- Analizar mediante la aplicacin de las diferentes tcnicas de Auditora la


gestin
empresarial, con el objetivo de determinar su economa, efciencia y efcacia.

GRACIAS!!!