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SIPALFT-Sistema de

Prevencin y Control de
Lavado de Activos y
Financiacin del Terrorismo

QUE ES EL SIPLAFT?
Es el sistema
mediante el cual las
empresas de
transporte de carga,
implementan
medidas para
prevenir
operaciones
encaminadas al
lavado de activos y
al financiamiento
del terrorismo

Circular 011 de 2011


Es una directriz dirigida
a los representantes
legales, socios,
accionistas, revisores
fiscales y
administradores
encaminada a como
deben administrar los
riesgos implcitos en sus
actividades y prevenir
que se presenten
cualquiera de estos dos
delitos dentro de sus
empresas

QUE ES EL LAVADO DE
ACTIVOS?
Es el sistema
mediante el cual las
empresas de
transporte de carga,
implementan
medidas para
prevenir
operaciones
encaminadas al
lavado de activos y
al financiamiento
del terrorismo

Artculo 323. Lavado de activos.


El que adquiera, resguarde, invierta, transporte, transforme, custodie o administre
bienes que tengan su origen mediato o inmediato en actividades de extorsin,
enriquecimiento ilcito, secuestro extorsivo, rebelin, trfico de armas, delitos contra el
sistema financiero, la administracin pblica, o vinculados con el producto de los delitos
objeto de un concierto para delinquir, relacionadas con el trfico de drogas txicas,
estupefacientes o sustancias sicotrpicas, o les d a los bienes provenientes de dichas
actividades apariencia de legalidad o los legalice, oculte o encubra la verdadera
naturaleza, origen, ubicacin, destino, movimiento o derechos sobre tales bienes, o
realice cualquier otro acto para ocultar o encubrir su origen ilcito incurrir, por esa sola
conducta, en prisin de seis (6) a quince (15) aos y multa de quinientos (500) a
cincuenta mil (50.000) salarios mnimos legales mensuales vigentes.
La misma pena se aplicar cuando las conductas descritas en el inciso anterior se
realicen sobre bienes cuya extincin de dominio haya sido declarada.
El lavado de activos ser punible aun cuando las actividades de que provinieren los
bienes, o los actos penados en los apartados anteriores, se hubiesen realizado, total o
parcialmente, en el extranjero.
Las penas privativas de la libertad previstas en el presente artculo se aumentarn de
una tercera parte a la mitad cuando para la realizacin de las conductas se efectuaren
operaciones de cambio o de comercio exterior, o se introdujeren mercancas al territorio
nacional.
El aumento de pena previsto en el inciso anterior, tambin se aplicar cuando se
introdujeren mercancas de contrabando al territorio nacional.

El lavado de activos
es una figura que
busca darle
apariencia de
legalidad a unos
dineros de origen
ilegal. Los
delincuentes
mediante el
movimiento de
activos y dinero,
buscan crear esa
apariencia legal de
sus ganancias, o
por lo menos
pretenden que sea
difcil seguir o

QUE ES FINANCIACIN
DEL TERRORISMO?
Artculo 345.Financiacin del
terrorismo y de grupos de
delincuencia organizada y
administracin de recursos
relacionados con actividades
terroristas y de la delincuencia
organizada.El que directa o
indirectamente provea, recolecte,
entregue, reciba, administre,
aporte, custodie o guarde fondos,
bienes o recursos, o realice
cualquier otro acto que promueva,
organice, apoye, mantenga,
financie o sostenga
econmicamente a grupos de
delincuencia organizada, grupos
armados al margen de la ley o a
sus integrantes, o a grupos
terroristas nacionales o
extranjeros, o a terroristas
nacionales o extranjeros, o a
actividades terroristas, incurrir
en prisin de trece (13) a veintids
(22) aos y multa de mil

QUE BUSCAN LOS


FINANCIADORES DEL
TERRORISMO?

Ayudar a los
terroristas a
realizar acciones
en contra de la
sociedad, o
suministrarles
insumos de uso
diario.

M & M CONSULTORES
ABOGADOS

1.
ETAPA
DE
RECAUDACION:
Denominada por los expertos
del GAFI como recoleccin,
consiste en la bsqueda de
fuentes de financiacin por
parte de las organizaciones
terroristas, bien de origen
legal, como los aportes de los
Estados,
individuos,
entidades, organizaciones y
donantes en general que
apoyan su causa o son
engaados,
as
como
recursos
provenientes
de
cualquier actividad delictiva,
fondos que generalmente

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Etapas del Finaciamiento


al Terrorismo

2.
ETAPA
DE
DISPOSICIN: Es la
fase intermedia que
busca poner en peligro
el dinero recaudado a
disposicin
de
la
organizacin terrorista,
quedando simplemente
la
espera
de
su
utilizacin
final.
Denominada por el GAFI
como
fase
de
transmisin/disuacin,
corresponde
al
movimientos
de
los
fondos a travs de
distintas tcnicas, se
trata de ocultar sus
movimientos y destino
final.

3.
ETAPA
DE
UTILIZACIN: ltima
fase en la que los
fondos
bsicamente
para la financiacin de
la logstica estructural
de la organizacin o la
logstica operativa en
materia de planeacin y
ejecucin
de
actos
terroristas.
Tambin
llamada fase uso por
expertos del GAFI.

ETAPAS DEL LAVADO DE


ACTIVOS
1.
COLOCACIN:
Son los actos
tendientes
a
llevar el dinero
obtenido
ilcitamente a un
lugar diferente a
aquel en donde
se cometi el
delito

2.
OCULTAMIENTO:
Por la necesidad o
mecanismo
de
encubrimiento,
se
impone la necesidad de
darle
apariencia
de
legalidad
en
forma
gradual maquillando el
dinero por medio de
complejas
transacciones
financieras
para
disimular el rastro e
introducindolo
a
la
economa
a
tal
velocidad que sea difcil
rastrearlo por parte de
las autoridades.

3.
INTEGRACIN:
Los delincuentes
dan apariencia
de legalidad al
dinero creando
una actividad
econmica, un
negocio, un
operacin
comercial que
justifique su
tenencia,
posesin o

M & M CONSULTORES
ABOGADOS

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COMPARATIVO LA/FT

M & M CONSULTORES
ABOGADOS

Operaciones de transporte
que no correspondan a la
actividad del cliente
Cambios de ultimo minuto
en el destino final de la
mercanca
Solicitud de transporte de
mercanca en produccin
excesiva
Que quien solicita el
transporte lo haga a
nombre de un tercero

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Seales de Alerta

M & M CONSULTORES
ABOGADOS

Identificar las sanciones


que genera el LA/FT
Acreditar la debida
diligencia en los
procesos
Conocimiento del
cliente
Conocimientos de los
asociados, socios e
inversionistas
Conociminetos de los
trabajadores y
empleados
Identificar y vigilar los
montos maximos de
manejo de dinero en

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Prevencin

GRACIAS POR
SU ATENCION