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UNIVERSIDAD NACIONAL DEL

ALTIPLANO
FACULTAD DE INGENIERA ECONMICA
PROGRAMA DE SEGUNDA ESPECIALIZACIN:
FORMULACIN Y EVALUACIN DE
PROYECTOS DE INVERSIN
CURSO:
INVERSIN PUBLICA Y PRIVADA EN EL PAIS

Dr. TEODOCIO LUPA QUISOCALA


Puno, Mayo del 2015

PROYECTOS DE INVERSIN
Conjunto de actividades destinadas a
la produccin econmica de bienes y
servicios con miras a aumentar la
capacidad productiva de los medios
existentes,
cuyo
propsito
es
obtener en el futuro prximo,
mayores beneficios.
Es la formalizacin de una idea de
negocio que tiene por objetivo una
solucin inteligente al planteamiento
de un problema que tiende a resolver
una necesidad humana.

LOS PROYECTOS COMO INSTRUMENTO DE


DESARROLLO

Los proyectos son el conjunto de actividades orientadas a resolver


problemas de la satisfaccin de necesidades, buscando maximizar
la utilidad beneficio/bienestar, a travs de la asignacin eficiente
de recursos.

VENTAJAS
1. Los proyectos son formulados como verdaderas
soluciones a los problemas.
2. La evaluacin tcnica hecha por sus propios
miembros permite a las autoridades tener un
respaldo en sus decisiones.
3. Se utilizan mejor los recursos.
4. Se cuenta con apoyo especializado.
5. Puede
acceder a otras fuentes de
financiamiento.

PROYECTOS DE INVERSIN PBLICA


Toda intervencin limitada en el tiempo que utiliza
total o parcialmente recursos pblicos, con el fin
de crear, ampliar, mejorar, modernizar o recuperar
la capacidad productora de bienes o servicios de
la Entidad; cuyos beneficios se generen durante la
vida til del proyecto y stos sean independientes
de la de otros proyectos. No es un Proyecto de
Inversin Pblica las intervenciones que
constituyen gastos de operacin y mantenimiento,
destinadas a mantener la capacidad actual de la
Entidad (en calidad y cantidad) para la produccin
de bienes o prestacin de servicios.

RECURSOS PBLICOS
Se considera Recursos Pblicos a todos los recursos financieros y no
financieros de propiedad del Estado o que administran las Entidades del Sector
Pblico. Los recursos financieros comprenden todas las fuentes de
financiamiento. Esta definicin incluye a los recursos provenientes de
cooperacin tcnica no reembolsable (donaciones y transferencias), as como a
todos los que puedan ser recaudados, captados o incorporados por las
Entidades y Empresas sujetas a las Normas del SNIP.

CLASIFICADOR DE INGRESOS Y FINANCIAMIENTO


1. Ingresos Corrientes
1.1. Impuestos: A la renta, al patrimonio, a la Importacin, a la
produccin y consumo.
1.2. Tasas
1.3. Contribuciones
1.4. Venta de bienes
1.5. Prestacin de servicios
1.6. Rentas de la Propiedad
1.7. Multas, sanciones y otros.

2. Ingresos de Capital
2.1. Venta de activos
2.2. Amortizacin por Prstamos concedidos.

3. Transferencias.
4. Financiamiento con Operaciones Oficiales

CLASIFICADOR DE INGRESOS Y FINANCIAMIENTO


1. Ingresos Corrientes: Son los recursos financieros que se
obtienen de modo regular o peridico, y que no alteran
de manera inmediata la situacin patrimonial del estado.
2. Ingresos de Capital: Son los recursos financieros que se
obtienen de modo eventual. Entre su caracterstica
principal est la de alterar la situacin patrimonial del
Estado. Se incluye tambin la recuperacin del capital
colocado a prstamo.
3. Transferencias: Son los recursos financieros no
reembolsables, provenientes de agencias internacionales
de desarrollo, gobiernos, instituciones y organismos
internacionales. As como de otras personas naturales o
jurdicas domiciliadas o no en el pas.
4. Financiamiento con Operaciones Oficiales: Son aquellos
recursos provenientes de operaciones oficiales de
crdito de fuente interna y externa, efectuadas por el
Estado, as como las garantas y asignaciones de lneas
de crdito. Dentro de dichos ingresos se considera la
emisin de bonos.

CLASIFICADOR POR FUENTES DE FINANCIAMIENTO

1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.

Recursos Ordinarios
Canon y Sobrecanon
Participacin en Rentas de Aduanas
Contribuciones a Fondos
Fondo de Compensacin Municipal
Otros Impuestos Municipales
Recursos Directamente Recaudados
Recursos por Operaciones Oficiales de Crdito Interno
Recursos por Operaciones Oficiales de Crdito Externo
Donaciones y Transferencias

Funciones del Estado

Asignacin
-Provisin de bienes pblicos y
correccin de fallas del mercado

Durante

Despus

Asignacin
eficiente

Ejecucin
Eficiente

Calidad de
vida

Equidad

Equidad

Reduccin
de brechas

Metas de
dficit

Control de
agregados

Distribucin
-Equidad entre grupos de diferentes
niveles de ingresos.

Antes

Estabilizacin
-Econmica
(poltica
Expansiva-Contractiva

Fuente: MEF

fiscal):

Estabilidad de
indicadores
macro

El Estado y el Contexto
Condiciones para el desarrollo y el bienestar
social

Objetivos del
Estado

Condiciones para la produccin de bienes y


servicios

Demandas crecientes de los ciudadanos (sociedad)


por bienes pblicos de calidad, pero los recursos e
insumos son restringidos

Atencin en
procedimientos

DNPP - MEF

Atencin en resultados

10

SISTEMA NACIONAL DE
INVERSIN PBLICA
Es aquel que regula la gestin
de los proyectos de inversin
en el Sector Pblico, mediante
el
establecimiento
de
principios,
normas,
procedimientos
y
metodologas, con la finalidad
de solucionar los problemas
bajo
las
competencias
institucionales y as optimizar el
uso de los recursos pblicos.

FINALIDAD
Optimizar el uso de los recursos
pblicos
destinados
a
la
inversin.
OBJETIVOS DEL SNIP
-Propiciar

la aplicacin del ciclo


del proyecto de inversin
pblica.
-Fortalecer
la capacidad de
planeamiento del Sector Pblico.
-Crear
condiciones
para
elaboracin de planes de
inversin pblica por periodos
multianuales.

ANTES DEL SNIP

IDEA DE
PROYECTO

EXPEDIENTE
TCNICO

PROYECTOS NO RENTABLES

DUPLICIDAD DE INVERSIN

EJECUCIN

PROYECTOS NO SOSTENIBLES

PROYECTOS RIESGOSOS

PROYECTOS SOBREDIMENSIONADOS

USO INEFICIENTE DE LOS RECURSOS PBLICOS

CON EL SNIP
IDEA DE
PROYECTO

ESTUDIO DE
PRE-INVERSIN
(DECLARACIN
DE VIABILIDAD

PROYECTOS RENTABLES

PROYECTOS BIEN
DIMENSIONADOS

EXPEDIENTE
TCNICO

EJECUCIN

PROYECTOS SOSTENIBLES

PROYECTOS COORDINADOS

PROYECTOS ENMARCADOS EN PLANES DE DESARROLLO

USO EFICIENTE DE LOS RECURSOS PBLICOS

LA MISIN DEL SNIP


Baja calidad de
la Inversin Pblica

Proyectos
Buenos
Proyectos
Malos

REGLAS DE JUEGO

OBJETIVOS

LEY N 27293
Y MODIFICATORIAS

SNIP

Mayor calidad de la
Inversin Pblica

Proyectos
Buenos

Conjunto de rganos, normas y procedimientos


orientados al logro de una mayor calidad de la
inversin del Sector Pblico

Lograr que los escasos recursos pblicos destinados a la


inversin sean usados en forma eficiente y tengan mayor
impacto sobre el desarrollo econmico y social.

ESTRUCTURA DEL SISTEMA NACIONAL DE INVERSIN PBLICA Y


FUNCIONES DE SUS RGANOS
SECTORES / GR / GL

DGPI - MEF

rgano Resolutivo
Relacin
Institucional

Oficina de Programacin
e Inversiones (OPIs)
Relacin
Funcional y/o
Institucional

Unidad
Formuladora
Unidad
Ejecutora

Relacin
Tcnico - Funcional

Direccin
General de
Poltica de
Inversiones del
Sector Pblico
MEF

COMPONENTES DEL SNIP


DIRECCIN GENERAL DE POLTICA DE INVERSIONES
(DGPI)
rgano del MEF, que es la ms alta autoridad tcnica normativa
del SNIP.
FUNCIONES:
-Aprobar a travs de resoluciones, las directivas necesarias
para el funcionamiento del SNIP.
-Regular procesos y procedimientos, las fases y etapas del ciclo
del proyecto.
-Establecer metodologas generales y especficas para la
formulacin y evaluacin de proyectos, normas tcnicas y
parmetros de evaluacin, as como la metodologa para la
evaluacin ex post de proyectos de inversin pblica.
-Emitir opinin especializada en materia de inversin pblica,
as como emitir opinin legal sobre la aplicacin de las normas
del SNIP.

COMPONENTES DEL SNIP


RGANO RESOLUTIVO DEL SECTOR
FUNCIONES:
-Aprueba con acuerdo del consejo regional o consejo municipal,
cuando corresponda el programa multianual de inversin
pblica PMIP, que forma parte de sus planes.
-Designa al rgano encargado de realizar las funciones de OPI
en su sector, el cual debe ser uno distinto a los rganos
encargado de la formulacin y/o ejecucin de los proyectos.
-Designa al responsable de la OPI, informando a la DGPM de
dicha designacin.
-Autoriza la elaboracin de expedientes tcnicos o estudios
definitivos, as como la ejecucin de los PIP declarados viables.
-Velar por la aplicacin del ciclo del proyecto.
-Promover la generacin y fortalecimiento de capacidades del
personal de la OPI de su sector, gobierno regional o local, as
como de sus UFs.

COMPONENTES DEL SNIP


OFICINA DE PROGRAMACIN DE INVERSIONES OPI
FUNCIONES:
-Elabora el PMIP del sector, gobierno regional o gobierno local,
segn corresponda y lo somete a consideracin de su rgano
Resolutivo.
-Es corresponsable por mantener actualizada la informacin
registrada en el Banco de Proyectos.
-Declara la viabilidad de los PIPs o programas de inversin pblica.
-Evala y emite informes tcnicos sobre los estudios de preinversin.
-Informa a la DGPM sobre los PIPs declarados viables.
-Emite opinin tcnica sobre cualquier PIP en cualquier fase del
ciclo del proyecto. En el caso de las OPI-GR y OPI-GL, emite
opinin sobre los PIPs que se enmarquen en sus competencias.
-Emite opinin favorable sobre cualquier solicitud de modificacin
de la informacin de un estudio o registro de un PIP en el Banco de
Proyectos.

COMPONENTES DEL SNIP


UNIDAD FORMULADORA UF
FUNCIONES:
-Elabora y suscribe los estudios de pre-inversin y los registra en el
Banco de Proyectos.
-Durante la fase de pre-inversin, las UF pondrn a disposicin de
la DGPM y de los dems rganos del SNIP toda la informacin
referente al PIP, en caso stos la soliciten.
-Formular los proyectos a ser ejecutados por terceros con sus
propios recursos o por Gobiernos Locales no sujetos al SNIP. En
este caso, la UF correspondiente es aquella que pertenece a la
Entidad sujeta al SINP que asumir los gastos de operacin y
mantenimiento del PIP.
-Informar a su OPI institucional los proyectos presentados a
evaluacin ante la OPI responsable de la funcin en la que se
enmarca el PIP, en los casos que corresponda.

COMPONENTES DEL SNIP


UNIDAD EJECUTORA UE
FUNCIONES:
-Ejecutar

el PIP autorizado por el rgano Resolutivo, o el que haga


sus veces.
-Elabora el expediente tcnico o supervisa su elaboracin, cuando
no sea realizado directamente por ste rgano.
-Tiene a su cargo la evaluacin ex post del PIP.

CICLO DE VIDA DEL PROYECTO


CICLO DEL PROYECTO
El SNIP establece procesos, metodologas y normas tcnicas
relacionadas con las diversas fases de los proyectos.
PRE-INVERSION

SISTEMA
NACIONAL DE
INVERSIN
PBLICA

Perfil

INVERSION

POST
INVERSION

Estudios
Definitivos/
Expediente
Tcnico

Operacin y
Mantenimiento

Ejecucin

Evaluacin
Ex Post

Pre Factibilidad

Factibilidad

Retroalimentacin

Montos
Montosde
deInversin
Inversinpor
porNiveles
Nivelesde
deEstudio
Estudio
CONTENIDOS
MNIMOS
FORMATO SNIP 04

FORMATO SNIP 05A


FORMATO SNIP 05B

FORMATO SNIP 07

La elaboracin del PERFIL es OBLIGATORIO para cualquiera de los


DOS NIVELES de estudios de Pre-inversin
La OPI puede autorizar el SALTO de PERFIL a nivel de
FACTIBILIDAD (Art. 7 del Reglamento, Numeral 7.1. Literal d)

Plazos
Plazospara
parala
laEvaluacin
Evaluacinde
deEstudios
Estudios
La OPI y DGPM tienen los siguientes plazos

Se consideran DAS HBILES a partir de recibido el


estudio

1.- FASE DE PRE INVERSIN


corresponde a todo el proceso que se realiza para identificar
adecuadamente un problema o necesidad, formular y preparar
alternativas de solucin y evaluarlas con el objetivo de determinar
si es conveniente ejecutarlas o no y cul es la ms
recomendable. Si la decisin es de ejecutar una de las
alternativas de solucin al problema, se pasa a la fase de
inversin,
En la fase de preinversin se distinguen las siguientes etapas:
Generacin y anlisis de la idea de proyecto
Estudio a nivel de perfil
Estudio de prefactibilidad
Estudio de factibilidad

A.- GENERACION Y ANALISIS DE IDEA


En esta etapa, producto de un diagnstico preliminar, o en algunos
casos presin de la comunidad, se identifica el problema a resolver,
el conjunto de posibles beneficiarios, la localizacin geogrfica y los
objetivos que se espera alcanzar con el proyecto. Por ltimo, se
generan algunas posibles alternativas de solucin.

B.- PERFIL
La elaboracin del perfil debe incluir un anlisis preliminar de los
aspectos tcnicos, del mercado, de beneficios y costos, adems de la
evaluacin a ese nivel. Para su realizacin se deben utilizar los datos y
la informacin con que se cuenta, sin incurrir en mayores costos
adicionales para su obtencin. El perfil permite analizar la viabilidad
tcnica-econmica de las distintas alternativas propuestas,
descartando aquellas que no son factibles de ejecutar.

C.- PREFACTIBILIDAD
En esta etapa se precisa con mayor detalle la informacin proveniente
del perfil y se incorporan datos adicionales que permitan descartar
ciertas alternativas y perfeccionar las restantes
Con el conjunto de alternativas preseleccionadas se hacen las
evaluaciones tcnicas y econmicas, con el propsito de establecer
cul es la mejor alternativa de proyecto y descartar las restantes.

D.- FACTIBILIDAD
Este estudio debe enfocarse al examen detallado de la alternativa que
se ha considerado mejor en la etapa anterior. Esto significa poner el
esfuerzo en medir y valorar en la forma ms precisa posible sus
beneficios y costos.
Una vez que el proyecto ha sido definido y caracterizado, deben
optimizarse todos los aspectos relacionados con la obra fsica, el
programa de desembolsos de inversin, programa de ejecucin, puesta
en marcha y operacin, con el objeto de hacer ms eficiente todo el
proceso.

El estudio de factibilidad requiere de expertos


ms especializados y de informacin primaria.
Este estudio deber establecer definitivamente
los aspectos tcnicos ms fundamentales:
Localizacin, tamao, tecnologa, etc.
El estudio de factibilidad lleva a:
Aprobacin
Postergacin
Modificacin

2.- FASE DE INVERSIN


En este estado se realiza la ejecucin fsica de los proyectos, de
acuerdo a las estimaciones realizadas en el estado de preinversin.
En el estado de inversin se pueden distinguir las siguientes etapas:
- Diseo de estudios especficos del proyecto
- Ejecucin del proyecto

A.- DISEO / INICIO DEL PROYECTO


En la etapa de diseo se deben preparar todos los antecedentes
necesarios para asegurar una buena ejecucin del proyecto.
Usualmente se asocia a esta etapa con la preparacin del expediente
tcnico en caso de obra de infraestructura, as como las
especificaciones tcnicas y presupuesto detallado del proyecto.
Para un proyecto que consista en la prestacin de un servicio, la etapa
de diseo corresponde a la planificacin y programacin detallada de
las actividades a ejecutar.

B.- EJECUCION
Es la etapa donde se realiza las obra fsica o la
implementacin de las actividades programadas.
Se consideraremos como inicio de la etapa de
ejecucin el momento en que se le asignan
recursos al proyecto, y como trmino, al instante
en que la obra es entregada lista para entrar en
operacin, o al instante en que se completa la
ltima actividad en el caso de un proyecto
consistente en la entrega de un servicio puntual.

3.- FASE DE OPERACIN


Esta fase corresponde a la puesta en marcha de los proyectos. En
sta se comienzan a concretar los beneficios estimados en la
preinversin. Se distingue dentro de la fase de operacin una etapa
de puesta en marcha, de una etapa de operacin plena del proyecto.

A.- PUESTA EN MARCHA


Corresponde al primer perodo de operacin del proyecto, durante el
cual se produce un aumento gradual de la generacin de productos o
prestacin de servicios del proyecto, hasta alcanzar el nivel de
produccin para el cual fue diseado. Durante esta etapa se efecta,
adems, el anlisis de la operatividad del proyecto segn los
parmetros de diseo.
Dependiendo del tipo de proyecto, esta etapa puede tomar desde
unos minutos hasta varios aos.

B.- OPERACIN PLENA


En esta etapa el proyecto ha alcanzado su pleno
funcionamiento y opera en forma regular. No
necesariamente opera a plena capacidad, pues
puede haber sido diseado con capacidad de
reserva para aumentos futuros de la demanda.
Durante esta etapa se realiza un seguimiento de
la operacin y, despus de algn tiempo, puede
realizarse la evaluacin ex-post del proyecto. La
etapa de operacin se extiende mientras dure la
vida til del proyecto, la cual puede ir desde un
breve perodo a muchos aos.

ESQUEMA DEL PERFIL


MDULO I
Aspectos Generales

MDULO II
Identificacin

MDULO III
Formulacin

MDULO IV
Evaluacin
FLUJO DE INGRESOS
FLUJO DE INGRESOS
DEL PROYECTO
DEL PROYECTO

NOMBRE DEL
NOMBRE DEL
PROYECTO
PROYECTO

DIAGNSTICO DE
DIAGNSTICO DE
LA SITUACIN
LA SITUACIN
ACTUAL
ACTUAL

HORIZONTE DE
HORIZONTE DE
EVALUACIN
EVALUACIN

UNIDAD
UNIDAD
FORMULADORA Y
FORMULADORA Y
UNIDAD
UNIDAD
EJECUTORA
EJECUTORA

RBOL DE CAUSAS
RBOL DE CAUSAS
Y EFECTOS
Y EFECTOS

ANLISIS DE
ANLISIS DE
DEMANDA
DEMANDA

EVALUACIN
EVALUACIN
ECONMICA A PRECIOS
ECONMICA A PRECIOS
DE MERCADO
DE MERCADO

ANLISIS DE OFERTA
ANLISIS DE OFERTA

COSTOS A PRECIOS
COSTOS A PRECIOS
SOCIALES
SOCIALES

BALANCE OFERTA BALANCE OFERTA DEMANDA


DEMANDA

EVALUACIN SOCIAL
EVALUACIN SOCIAL

MARCO DE
MARCO DE
REFERENCIA
REFERENCIA
PARTICIPACIN
PARTICIPACIN
DE LOS
DE LOS
BENEFICIARIOS
BENEFICIARIOS

DEFINICIN DEL
DEFINICIN DEL
PROBLEMA
PROBLEMA
RBOL DE MEDIOS
RBOL DE MEDIOS
Y FINES
Y FINES
OBJETIVOS DEL
OBJETIVOS DEL
PROYECTO
PROYECTO
ALTERNATIVAS DE
ALTERNATIVAS DE
SOLUCIN
SOLUCIN

CRONOGRAMA DE
CRONOGRAMA DE
ACCIONES
ACCIONES
COSTOS DEL
COSTOS DEL
PROYECTO A
PROYECTO A
PRECIOS DE
PRECIOS DE
MERCADO
MERCADO
COSTOS
COSTOS
INCREMENTALES A
INCREMENTALES A
PRECIOS DE
PRECIOS DE
MERCADO
MERCADO

ANLISIS DE
ANLISIS DE
SENSIBILIDAD
SENSIBILIDAD
SELECCIN DE LA
SELECCIN DE LA
MEJOR ALTERNATIVA
MEJOR ALTERNATIVA
ANLISIS DE
ANLISIS DE
SOSTENIBILIDAD
SOSTENIBILIDAD
ANLISIS DE IMPACTO
ANLISIS DE IMPACTO
AMBIENTAL
AMBIENTAL
MARCO LGICO
MARCO LGICO

PRESUPUESTO PBLICO

El presupuesto es el registro ordenado y


sistemtico de los ingresos y gastos del sector
pblico, que permite lograr los objetivos
institucionales.

El Presupuesto es un instrumento de
planificacin institucional de corto plazo, a travs
del cual se asignan los recursos de la Entidad en
funcin de las prioridades institucionales
determinadas para el Ao Fiscal. Contiene la
estimacin de los ingresos proyectados para
dicho periodo as como su aplicacin en el gasto,
teniendo
en
cuenta
las
Prioridades
Institucionales y cuyos productos y/o resultados
deben expresarse en Metas Presupuestarias,
susceptibles de ser cuantificables y medibles.

EL PRESUPUESTO PBLICO ES:

Un instrumento de planificacin, porque busca


anticiparse a la probable situacin financiera de una
Entidad, antes que se inicie el Ao fiscal, con el objeto
de asignar los recursos financieros de la manera ms
eficiente.
Una herramienta de asignacin de recursos, porque
busca distribuir de la mejor manera los escasos recursos
pblicos estimados para el ao fiscal.
Un instrumento tctico operacional, porque la
informacin que contiene debe encontrarse articulada a
la programacin operativa.
Un instrumento de relevancia estratgica, porque la
tcnica presupuestaria permite coadyuvar a lograr los
Objetivos Estratgicos del Desarrollo Institucional y del
Desarrollo Local, Regional o Nacional.

QU CONTIENE EL PRESUPUESTO?
A.

B.

C.

D.

Prioridades Institucionales.
Son los lineamientos generales que todas las
dependencias debern observar en su gestin
operativa para un determinado ao fiscal.
Estimacin de Ingresos y de Egresos.
Los ingresos deben estimarse por toda fuente de
financiamiento. Los egresos es la previsin de gastos
que se esperan ejecutar para el ejercicio.
Metas Presupuestarias.
Son los que la entidad espera alcanzar
cuantitativamente en un ao fiscal.
Estructura Funcional Programtica.
Es el esquema de trabajo del Presupuesto
Institucional. Es un Mapa en el que se ubican los
programas, subprogramas, actividades y proyectos.

CLASIFICACIN ECONMICA DE LOS INGRESOS


a)

Ingresos Corrientes

b)

Ingresos de Capital

c)
d)

Impuestos.
Tasas.
Contribuciones.
Venta de Bienes.
Prestacin de Servicios.
Rentas de la Propiedad.
Multas, Sanciones y Otros.
Venta de Activos
Amortizacin por Prstamos

Transferencias
Financiamiento con operaciones oficiales

Operaciones Oficiales de Crdito

Operaciones Internas
Operaciones Externas

CLASIFICACIN ECONMICA DE LOS GASTOS


PBLICOS
Categora del Gasto

a)

Gastos Corrientes.
Gastos de Capital.
Servicio de la Deuda

Grupo Genrico de Gastos

b)

Reserva de Contingencia
Personal y Obligaciones Sociales
Obligaciones Previsionales
Bienes y Servicios
Otros Gastos Corrientes
Inversiones
Inversiones Financieras
Otros Gastos de Capital
Intereses y Cargos de la Deuda
Amortizacin de la Deuda

ESQUEMA GENERAL DEL SECTOR FISCAL


Involucra la proyeccin
de
los
grandes
agregados econmicos
para los prximos aos.

Implica una gestin eficiente,


eficaz, austera y transparente
de las finanzas pblicas

Permite el cumplimiento
de las metas y objetivos
trazados para el ao
fiscal en curso.

Programacin Macroeconoma de Mediano y Largo Plazo


Marco Macroeconmico Multianual
Presupuesto Anual
Prioridades Nacionales
Planes Operativos
Planes Estratgicos Institucionales
Planes Estratgicos Multianuales: Nacional, Regionales, Locales y Sectoriales
Contiene una Declaracin de Principios
de Poltica Fiscal y los supuestos
macroeconmicos para los siguientes
tres ejercicios fiscales.

Ayuda a asegurar una accin sectorial y geogrfica del Estado,


coherente en el corto, mediano y largo plazo. Los planes de
desarrollo y competitividad regional y local deben ser concertados y
consistentes con dichos planes estratgicos (PDRC/PDLC).

Sistema Nacional del Presupuesto


Gestin Presupuestaria

DNPP

PLANEACIN Y
SUPERVISIN

PRINCIPALES
FUNCIONES
Planear

ORIENTACIN Y
COORDINACIN

y dirigir la
formulacin, ejecucin y
evaluacin del Presupuesto
Pblico.
Emitir

opinin en materia
presupuestal.

Pliegos Presupuestarios

GESTIN
Poderes del estado
Ministerios
Gobiernos Regionales
Gobiernos Locales
Instituciones Pblicas
Universidades

PRINCIPALES Llevar adelante la ejecucin


FUNCIONES del presupuesto autorizado
orientndolo al cumplimiento
de las metas programadas en
las actividades y proyectos.
Coordinar

con la DNPP las


pautas a seguir en materia
presupuestal.

EJECUCIN Y
EVALUACIN

Las Fases del Proceso Presupuestal


Aprobacin (Presupuesto
Institucional de Apertura)

Formulacin

Ejecucin

(estructura funcional,
definicin de metas y
de cadenas de gasto)

(Disponibilidad
presupuestal,
calendarios, gasto)

Programaci
n (estrategias y

Evaluacin

productos, demanda

(cumplimiento de
metas)

de gasto e ingresos)
INICI
O

FIN

PROGRAMACIN PRESUPUESTARIA INSTITUCIONAL


1. OBJETIVOS
INSTITUCIONALES.
2. ESTIMACIN DE INGRESOS
DIFERENTES A RECURSOS
ORDINARIOS.
3. DEMANDA GLOBAL.

DNPP
ASIGNACIN
PRESUPUESTARIA
RECURSOS
ORDINARIOS

PLIEGO
PRESUPUESTARIO
Optimizar la
prestacin de
servicios a la
poblacin

RECURSOS
PBLICOS

FASE DE PROGRAMACIN PRESUPUESTAL

Se inicia nueve meses antes del ao, es la


fase previa a la formulacin del proyecto de
presupuesto, en la que se efecta:

La revisin en equipo del avance de los


planes y de la prioridad de los objetivos

La determinacin de la demanda global de


gastos

La estimacin de los ingresos pblicos

La propuesta de metas presupuestarias


Por parte de la DNPP-MEF, se proyectan los
fondos del Tesoro Pblico y el lmite de
crdito presupuestal para cada Entidad.

PROGRAMACIN PRESUPUESTARIA INSTITUCIONAL

Establecer
objetivos
Determinar
ingresos por
fuentes de
financiamiento
Demanda global de
gastos o
estimacin de
gastos

TEXTO NICO ORDENADO DEL CLASIFICADOR DE


INGRESOS
1. INGRESOS PRESUPUESTARIOS
1.1. IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
OBLIGATORIOS
1.2. CONTRIBUCIONES SOCIALES
1.3. VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Y
DERECHOS ADMINISTRATIVOS
1.4. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
1.5. OTROS INGRESOS
1.6. VENTA DE ACTIVOS NO
FINANCIEROS
1.7. VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS
1.8. ENDEUDAMIENTO

CLASIFICACIN ECONMICA DE LOS


GASTOS PBLICOS
a)

b)

Categora del Gasto

Gastos Corrientes.

Gastos de Capital.

Servicio de la Deuda
Grupo Genrico de Gastos

Reserva de Contingencia

Personal y Obligaciones Sociales

Obligaciones Previsionales

Bienes y Servicios

Otros Gastos Corrientes

Inversiones

Inversiones Financieras

Otros Gastos de Capital

Intereses y Cargos de la Deuda

Amortizacin de la Deuda

TEXTO NICO ORDENADO DEL CLASIFICADOR


DE GASTOS
2. GASTOS PRESUPUESTARIOS
2.0. RESERVA DE CONTINGENCIA
2.1. PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES
2.2. PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES
2.3. BIENES Y SERVICIOS
2.4. DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
2.5. OTROS GASTOS
2.6. ADQUISICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS
2.7. ADQUISICIN DE ACTIVOS FINANCIEROS
2.8. SERVICIO DE LA DEUDA PBLICA

FORMULACIN PRESUPUESTARIA
PRIORIDADES
NACIONALES

PLANES
ESTRATGICOS

MARCO
MACRO
ECONMICO
ENTIDADES
PBLICAS
RESPONSABILIDAD

FORMULACIN

Y
TRANSPARENCIA

CONTROL

SISTEMA
NACIONAL DE
PRESUPUESTO

Se
define
la
estructura
funcionalprogramtica, reflejando los objetivos
institucionales, y se determinan las metas
en funcin de la escala de prioridades en
base a lo definido en la Fase de
Programacin

FORMULACIN PRESUPUESTARIA

En la fase de formulacin presupuestaria se


determina la estructura funcional programtica del
pliego, la cual debe reflejar los objetivos
institucionales, debiendo estar diseada a partir
de las categoras presupuestarias consideradas
en el clasificador presupuestario respectivo.

Asimismo, se determinan las metas en funcin de


la escala de prioridades y se consignan las
cadenas de gasto y las respectivas fuentes de
financiamiento.

Fase de Formulacin Presupuestal

Formulacin: fase que procesa el trabajo de


programacin para elaborar el presupuesto y
determinar:

La estructura funcional y programtica de la Entidad


Las metas presupuestarias
Las cadenas de gasto, los montos de gastos e
ingresos y las fuentes de financiamiento

La consolidacin del proyecto de presupuesto a


nivel global est a cargo de la DNPP-MEF.
Luego, se remite al Congreso para su discusin
y aprobacin de la Ley Anual de Presupuesto.

DINMICA OPERATIVA DEL PRESUPUESTO


2 niveles

NIVEL
FUNCIONAL
PROGRAMTICO

NIVEL
INSTITUCIONAL

ASIGNACIN
EN EL
PRESUPUESTO

Categoras
Presupuestarias

PLIEGOS
PRESUPUESTARIOS

FUNCIN

Mxima agregacin de las


acciones
del
Estado
(Misin y Propsitos)

PROGRAMA

Lineamientos sectoriales e
institucionales Objetivos
Generales.

SUBPROGRAMAS

Acciones orientadas al
logro
de
Objetivos
Parciales.

ACTIVIDADES Y
PROYECTOS

Unidades de asignacin de
recursos
para
lograr
Objetivos Especficos.

FASE III: LA APROBACIN


PRIORIDADES
NACIONALES

PLANES
ESTRATGICOS

MARCO
MACRO
ECONMICO

RESPONSABILIDADES Y
TRANSPARENCIA

CONTROL

APROBACIN

SISTEMA
NACIONAL DE
PRESUPUESTO

Los anteproyectos de la Ley de Presupuesto y


de la Ley de Equilibrio Financiero del
Presupuesto del Sector Pblico, preparados
por la Direccin Nacional del Presupuesto
Pblico, son sometidos por el Ministerio de
Economa y Finanzas a la aprobacin del
Consejo de Ministros y remitidos como
proyectos de Ley por el Presidente de la
Repblica al Poder Legislativo, de acuerdo al
procedimiento y plazos correspondientes
establecidos por la Constitucin Poltica del
Per.

Aprobacin
MEF

CASO CONTRARIO, EL PODER EJECUTIVO


MEDIANTE DECRETO LEGISLATIVO
PROMULGAR EL PROYECTO DE LEY

5a

EL MINISTRO DE
ECONOMA Y FINANZAS
SUSTENTA LA PROPUESTA DE
INICIATIVA PRESUPUESTAL
ANTE EL CM

DICTAMEN APROBADO
(50% + 1 de Congresistas
presentes) ES ENVIADO
AL PODER EJECUTIVO

CONSEJO DE
MINISTROS
EL
PRESIDENTE
DEL
CCONSEJO DE MINISTROS Y
EL MINISTRO DE ECONOMA
Y FINANZAS SUSTENTA LA
INICIATIVA PRESUPUESTAL
ANTE EL CONGRESO

DICTAMEN ES
SUSTENTADO ANTE
EL PLENO

DEBATE
EN EL
PLENO

CONGRESO DE LA
REPBLICA

COMISIN DE
PRESUPUESTO Y
CUENTA GENERAL DE
LA REPBLICA

EVALUACIN Y ANLISIS
DETALLADO EN
SESIONES PBLICAS

PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE
APERTURA

Es el presupuesto inicial aprobado por el titular


del pliego de acuerdo a los montos establecidos
para la entidad por la Ley Anual del Presupuesto
del Sector Pblico. Son aprobados el 31 de
diciembre de cada ao fiscal.

El PIA es remitido dentro de los cinco (05) das


calendarios de su aprobacin a la Comisin de
Presupuesto y Cuenta General de la Repblica
del Congreso, a Contralora General de la
Repblica y a la DNPP.

FASE IV: LA EJECUCIN


PRIORIDADES
NACIONALES

PLANES
ESTRATGICOS

MARCO
MACRO
ECONMICO
ENTIDADES
PBLICAS
RESPONSABILIDADES Y
TRANSPARENCIA

CONTROL

EJECUCIN
Se perciben los ingresos y se atienden las
obligaciones de gasto en el marco de los crditos
presupuestarios autorizados en los Presupuestos.

SISTEMA
NACIONAL DE
PRESUPUESTO

La Direccin Nacional de Presupuesto Pblico


realiza el control presupuestal, que consiste,
exclusivamente, en el seguimiento de los niveles de
ejecucin de egresos respecto a los crditos
presupuestarios autorizados.
El control previo del gasto lo ejerce las Direcciones
u Oficinas encargadas de la Funcin de
Administracin de los Pliegos Presupuestarios.

Fase de Ejecucin Presupuestal

Ejecucin: aprobado el PIA, cada entidad


percibe los ingresos y atiende las obligaciones
de pago, la cual comprende las etapas de:

Programacin trimestral
Calendario mensual de compromisos (Antes)
Programacin del Compromiso Anual (PCA) Actual
Certificacin presupuestal
Ejecucin: compromiso, devengado y pago.

La ejecucin coincide con el ao fiscal.

FASE DE EJECUCIN PRESUPUESTAL

Es la fase donde se concreta el flujo de ingresos y


egresos previstos en el presupuesto anual,
tomando como referencia la programacin de
ingresos y gastos dentro del marco de las
asignaciones del gasto, los calendarios de
compromisos
y
las
modificaciones
presupuestarias.

Se inicia el 01 de enero y culmina el 31 de


diciembre.

INSTITUCIONES QUE PARTICIPAN EN LA EJECUCIN


PRESUPUESTAL

Direccin Nacional de Presupuesto Pblico . Determina la asignacin y


Previsin Trimestral.
Pliego Presupuestal. Detalla y mensualiza la Asignacin y Previsin
Trimestral.
DNPP. Autoriza el PCA.
Unidades Ejecutoras. Son las Unidades de gasto ubicadas en los
Pliegos Presupuestarios que realizan diariamente las operaciones
presupuestales.
Direccin General de Tesoro Pblico . Autoriza los giros conforme a los
Calendarios de Compromisos que autoriza la Direccin Nacional del
Presupuesto Pblico.
Banco de la Nacin. Acta como el rgano de recaudacin de los
ingresos pblicos as como agente financiero del Estado. Tambin efecta
los pagos a los servidores pensionistas y proveedores del estado.

EL SISTEMA INTEGRADO DE
ADMINISTRACIN FINANCIERA (SIAF)

Es el registro de la informacin, es nico y de uso obligatorio


por parte de todas las entidades y organismos del Sector
Pblico, a nivel nacional, regional y local. Administra el
Ministerio de Economa y Finanzas a travs del comit de
coordinacin.
El SIAF constituye el medio oficial para el registro,
procesamiento y generacin de la informacin relacionada
con la Administracin Financiera del Sector Pblico, cuyo
funcionamiento y operatividad se desarrolla en el marco de la
normatividad aprobada por los rganos rectores.

VENTAJAS DEL SIAF

Proporciona informacin oportuna y consistente.


Contiene esquemas de seguridad y opera a costos
marginales.
Seguimiento
permanente
de
la
ejecucin
presupuestaria en sus diferentes fases.
Visin global y permanente de la disponibilidad de
los recursos financieros del estado.
Contribuye en la mejor asignacin de los recursos y
toma de decisiones.
Existe una integridad en la cadena de gastos.

Sistema Integrado de Administracin Financiera del


Sector Pblico SIAF-SP
Flujo de Informacin: Registro de Operaciones

DNPP

DNTP

CPN
Plan de Cuentas

1. Presupuesto
2. Calendario de
compromisos

Autorizacin de
giro

- Evaluacin

Tabla de Operaciones
-Evaluacin
-Registros
contables

Cuenta
General

CONTRALORA

SPN

SIAF-SP
BASE DE DATOS

ALTA
DIRECCIN

Reportes
Presupuestales
Tesorera
Contables

UP

Compromisos
Devengados
Girados

CONSUCODE

Autorizaciones
de Pago

SUNAT

BN

MODIFICACIONES PRESUPUESTALES

Modificaciones a nivel Institucional:

Crditos Suplementarios: son incrementos en los montos


autorizados de ingresos y egresos.
Transferencias de partidas: son traslados de recursos
financieros que se realizan entre pliegos.

Modificacin a nivel Funcional Programtico:

Anulaciones: Constituyen la supresin total o parcial de los


crditos presupuestarios de actividades o proyectos.
Habilitaciones: Constituyen el incremento de los crditos
presupuestarios de actividades y proyectos con cargo a
anulaciones de la misma actividad o proyecto.

Fase de Evaluacin Presupuestal

Evaluacin: semestralmente se efecta la


medicin de los resultados obtenidos y las
variaciones fsicas y financieras en relacin al
Presupuesto Autorizado por cada Actividad.
Dicha evaluacin constituye insumo para la
fase de programacin del siguiente ao fiscal.

La DNPP efecta una evaluacin a nivel


financiero

PRESUPUESTO POR
RESULTADOS

Proceso Presupuestario: Principales


Limitaciones
Carencia de perspectiva de mediano y largo
plazo
Carencia de articulacin entre objetivos de
poltica y previsin presupuestal
Predomina el incrementalismo; reducida
flexibilidad para cambio de estrategias
Predomina la agenda poltica en la asignacin
de incrementales
Fragmentacin institucional de la asignacin
(1834 GLs)
Rigidez entre componentes
Asignacin centrada en insumos
nfasis en control de legalidad del proceso
presupuestario
Reducida flexibilidad para toma de decisiones
de gerentes pblicos
Evaluacin centrado en procesos y ejecucin
financiera

DNPP - MEF

Programacin
y Formulacin

Aprobacin

Evaluacin

Ejecucin

65

Presupuesto por Resultados


(PpR)
Definicin
Sistema de presupuestacin que articula plan y presupuesto, incorporando en cada fase del proceso
a los resultados como eje de la accin pblica y la toma de decisiones.

En la actualidad:

Presupuesto por Resultados

Predomina el incrementalismo;
reducida flexibilidad para el cambio
de estrategias
Asignacin y ejecucin centrados en
centrada en insumos y partidas
genricas
nfasis en control de legalidad del
proceso presupuestario

DNPP - MEF

66

Presupuestacin que responde a


cambios
en
estrategias
intertemporales
Asignacin y ejecucin orientados
por productos y resultados
nfasis en control de productos y
resultados
Los gerentes rinden cuentas por su
logros (resultados).

PER: EVOLUCIN DE PRESUPUESTO INSTITUCIONAL


DE APERTURA (PIA) (EN MILES DE MILLONES DE
NUEVOS SOLES)

AOS

MONTO

2001

36.1

2005

49.1

2006

53.9

2007

61.6

2008

71.0

2009

72.4

2010

81.9

2011

88.5

2012

95.5

2013

108.4

Presupuesto por Resultados

Presupuesto por Resultados es una metodologa que se


aplica progresivamente al proceso presupuestario y que
integra la programacin, formulacin, aprobacin,
ejecucin, seguimiento y evaluacin del presupuesto, en
una visin de logro de productos, resultados y uso eficaz,
eficiente y transparente de los recursos del Estados a
favor de la poblacin, retroalimentado los procesos
anuales de asignacin del presupuesto pblico y
mejorando los sistemas de gestin administrativa del
Estado.

Utiliza instrumentos tales como la programacin


presupuestaria estratgica, el seguimiento del producto y
resultados a travs de indicadores de desempeo y las
evaluaciones independientes, entre otros, que determine
el Ministerio de Economa y Finanzas en colaboracin
con las dems entidades de gobierno.

68

Objetivo y Propsito

OBJETIVO
Lograr que el proceso PRESUPUESTARIO favorezca
e impulse el desarrollo progresivo de una GESTIN
orientada a resultados en toda la administracin
pblica.

PROPSITO
Fortalecer la eficacia y equidad del gasto pblico,
para contribuir a la mejora del desempeo del Estado
respecto del bienestar de la poblacin, en particular, de
los pobres y excluidos.
DNPP - MEF

69

El enfoque por resultados en el


Proceso Presupuestario
Programacin
Definir intervenciones
coherentes
1.

5. Evaluacin
Rendicin de cuentas y
aprendizaje

4. Ejecucin
Eficiencia tcnica

2. Formulacin
Presupuestar
productos y
actividades

3. Aprobacin
Orientar hacia discusin de
prioridades en la
asignacin
presupuestaria

Qu supone la Gestin por Resultados?

Orientacin a los resultados e impactos, sin perder atencin en los insumos,


procesos y productos asociados a ellos.
Insumos
Se movilizan
recursos...

Procesos
.. para
desarrollar
actividades...

Productos
... cuyos
productos
directos...

Resultados
.. tengan
efectos...

Impactos
... e impactos
sobre el
desarrollo.

Enfoque hacia el ciudadano como cliente.

Clara identificacin de Unidades de Responsabilidad.

Retroalimentacin a los procesos de toma de desiciones del Estado.

DNPP - MEF

71

La Gestin para Resultados

Gestin para
Resultados

Maximizar la creacin
de valor pblico (*)

Respuestas efectivas a
problemas y necesidades
de la demanda

Conjunto de Actores y factores


(Plan, Presupuesto, Costos, Bienes y Servicios,
funcionarios, operarios, etc)

RESULTADOS

Objetivo: Generar capacidades e instrumentos en las


organizaciones pblicas para que mediante la gestin de sus
recursos y acciones generen resultados que solucionen problemas
de la demanda
(*) Moore, 1995
DNPP - MEF

72

MODELO
Articulacin entre programacin estratgica y presupuesto
ASIGNACIN DE RECURSOS
DIRECTIVA GENERAL

DIRECTIVA PpR

PLIEGO

PLIEGO
PROGRAMA
ESTRATGICO

DNPP - MEF

Resultado
Final

FUNCIN

FUNCIN

PROGRAMA

PROGRAMA

SUBPROGRAMA

SUBPROGRAMA

ACTIV / PROY

ACTIV / PROY

Resultado
Intermedio

COMPONENTE

COMPONENTE

Productos

META

73

META

Subproductos

Estructura Programtica de las Categoras de


Programacin
Programas
Programas
Presupuestales con
Enfoque de
Resultados

Productos

Proyectos

Productos

Actividades

Acciones comunes

Actividades
Proyectos de
Inversin pblica

Acciones Centrales

Acciones de Inversin
Obras
Actividades

Proyectos de
Inversin Pblica
Acciones
Presupuestarias que
no resultan en
productos.

Actividades

Acciones de inversin
Obras
Actividades

Proyectos de
Inversin Pblica

Acciones de inversin
Obras

PROGRAMACIN DE COMPROMISOS
ANUALIZADO (PCA)
QU ES EL PCA?
Es un instrumento de la Programacin Presupuestaria
del Gasto Pblico, que tiene como objetivo establecer
los montos mximos a comprometer por una entidad
durante un ao fiscal determinado.
A QUINES APLICA EL PCA?
Aplica al gasto corriente y de capital de los pliegos de
los Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales, as
como a las entidades del Gobierno Nacional.

CMO SE DETERMINA EL PCA?


Principalmente sobre la base de la Informacin de la
Programacin Mensual de Gastos e Informacin del Nivel
de Compromisos asumidos por las entidades pblicas y el
Nivel de Gasto Posible que determina el MMM y sus
revisiones.
QUINES DEFINEN EL MONTO DEL PCA?
La Direccin General del Presupuesto Pblico y la
Direccin General de Asuntos Econmicos y Sociales.
CADA QU TIEMPO SE ACTUALIZA EL PCA?
De manera trimestral.

PROCESO DE DETERMINACIN DE LA PCA


DGAES DGPP
2

Proyeccin 2011
Ingresos y Gastos

18
DGPP

Marco
Presupuestal
PIA - PIM
1

Programacin de
Compromisos Anual
(PCA)
3

PCA

Asignacin Total a comprometer en


el ao.
A nivel Pliego Presupuestario.
Por toda Fuente de Financiamiento
y genrica de gasto.
Puede ser Incrementado previa
evaluacin.
Trimestral (DGAES DGPP)
Pliego puede modificar entre sus
UEs.

PASOS A SEGUIR PARA DETERMINAR LA PCA:


PASO 1: Conocer el valor del presupuesto y estimar posibles modificaciones.
PASO 2: Coordinar con DGAES los montos mximos de gasto sobre la base de las reglas fiscales
del MMM.
PASO 3: Determinar los lmites de gasto a cada entidad para el ao 2011 = PCA.

FONIPREL
Fondo de Promocin a la Inversin Pblica Regional y Local
El Fondo de Promocin a la Inversin Pblica Regional y Local
(FONIPREL), es un fondo concursable, cuyo objetivo principal es
cofinanciar Proyectos de Inversin Pblica (PIP) y estudios de
preinversin orientados a reducir las brechas en la provisin de
los servicios e infraestructura bsica, que tengan el mayor
impacto posible en la reduccin de la pobreza y la pobreza
extrema
en
el
pas.
El FONIPREL podr cofinanciar hasta el 98% del monto total de
los proyectos de inversin (PIP) y elaboracin de estudios de
preinversin presentados por los Gobiernos Regionales (GGRR)
y Locales (GGLL) en (09) prioridades de infraestructura social y
econmica. A cada prioridad le corresponde determinadas
tipologas de proyectos, componentes, montos mnimos de
inversin y criterios de formulacin:

FONIPREL

Servicios de Salud bsica


Electrificacin rural
Desnutricin infantil
Infraestructura Agrcola
Servicios de educacin bsica
Telecomunicacin rural
Servicios de saneamiento
Infraestructura vial
Desarrollo de capacidades para la gestin
integral de cuencas

Quines pueden
concursar?

Los GGRR y GGLL que estn o no incorporados al Sistema Nacional


de Inversin Pblica (SNIP) a nivel nacional.

Las Asociaciones de los GGRR y Juntas de Coordinacin Interregional,


debiendo actuar el representante de la asociacin o Junta, como
solicitante y responsable frente al FONIPREL, de los aportes de
cofinanciamiento de todos los miembros de la asociacin o Junta.

Los GGLL de manera mancomunada siempre que acrediten la vigencia


de su inscripcin en el Registro de Mancomunidades Municipales de la
Presidencia del Consejo de Ministros, debiendo el Presidente de la
Mancomunidad actuar como solicitante y hacerse responsable frente
al FONIPREL, de los aportes de cofinanciamiento de todos los
miembros de la Mancomunidad.

PROINVERSIN

La Agencia de Promocin de la Inversin Privada


PROINVERSIN, es un organismo pblico ejecutor,
adscrito al Ministerio de Economa y Finanzas, con
personera jurdica de derecho pblico, autonoma
tcnica, funcional, administrativa, econmica yfinanciera.
Constituye un pliego presupuestal.
PROINVERSIN promueve la incorporacin de inversin
privada en servicios pblicos y obras pblicas de
infraestructura, as como en activos, proyectos y
empresas delEstado y dems actividades estatales, en
base a iniciativas pblicas y privadas de competencia
nacional,as como en apoyo a los entes pblicos
responsables a su solicitud, a quienes brinda soporte de
asistencia tcnica especializada.

PROINVERSIN

PROINVERSIN podr suscribir convenios de


asesora y/o actuar bajo la modalidad de encargo.
En adicin atiende, orienta y canaliza las
dificultades que enfrentan los inversionistas
durante la ejecucin de las inversiones y
operaciones
comprometidas
en
los
contratossuscritos y derivados de los procesos
de promocin a cargo de PROINVERSIN.
PROINVERSIN ejerce sus competencias a nivel
nacional. Tiene su sede principal en la ciudad de
Lima, pudiendo contar con oficinas en otras
ciudades del pas.

Las APP en el Per

Las Asociaciones Pblico Privadas APP, son modalidades de


participacin de la inversin privada en la cual se incorpora
experiencia, conocimientos, equipos, tecnologa y se distribuyen
riesgos y recursos, preferentemente privados, con el objeto de crear,
desarrollar, mejorar, operar o mantener infraestructura pblica,
proveer servicios pblicos y/o prestar los servicios vinculados a stos
que requiera brindar el Estado, as como desarrollar proyectos de
investigacin aplicada y/o innovacin tecnolgica.

Las APP se ejecutan bajo la modalidad de concesin, operacin,


gerencia, joint venture u otra permitida por la ley.

Se puede acceder a una APP ya sea por iniciativa estatal o por


iniciativa privada, dependiendo de si el origen del proyecto se
produce en el sector pblico o en el sector privado, estas ltimas
pueden ser calificadas como autosostenibles o cofinanciadas.

LAS APPs EN EL PERU


Inversin
estimada (En
millones US$)

Fecha de
adjudicacin

Plazo de
concesin

Banda 10.15-10.30 GHz y 10.50-10.65 GHz en la provincia de Lima y provincia constitucional del
Callao

15.12.11

20 aos

Telecomunicaci
ones

Reserva Fra de Generacin: Plantas Pucallpa y Puerto Maldonado

10.05.12

20 aos

55

Electricidad

Bandas 899-915 MHz y 944-960 MHz en la provinccia de Lima y la Provincia Constitucional del Callao
y las Bandas 902-915 MHz y 947-960 MHz en el resto del pas.

14.08.12

20 aos

343.4

Telecomunicaci
ones

Panamericana Sur: Ica - Frontera con Chile (Tramo Dv. Quilca Dv. Arequipa; Dv. Matarani Dv.
Moquegua; Dv. Ilo Tacna La Concordia)

16.08.12

25 aos

196.0

Transporte

Lnea de Transmisin Carhuaquero - Cajamarca Norte - Cclic - Moyobamba en 220 KV.

22.11.12

30 aos

106.9

Electricidad

Chaco la Puntilla Lote E

12.12.12

20 aos

0.2

Lnea de Transmisin - Machupicchu - Quencoro - Onocora - Tintaya y Subestaciones Asociadas

21.02.13

30 aos

114.3

Electricidad

Energa de Centrales Hidrolctricas (CH Molloco)

21.03.13

600

Electricidad

Suministro de Energa para Iquitos

16.05.13

20 aos

100

Electricidad

Lnea de Transmisin 500 kV Mantaro Marcona Socabaya Montalvo y Subestaciones Asociadas

18.07.13

30 aos

278.4

Electricidad

Concesin nica para la Prestacin de Servicios Pblicos de Telecomunicaciones y Asignacin de las


Bandas 1710-1770 MHz y 2110-2170 MHz a Nivel Nacional

22.07.13

20 aos

1018.4

Telecomunicaci
ones

Masificacin del Uso de Gas Natural a Nivel Nacional

25.07.13

20 aos

Nodo Energtico en el Sur del Per

29.11.13

Proyecto

Provisin de Servicios de Saneamiento para los Distritos del Sur de Lima

17.12.13

25 aos

Sector

Turismo

205 Hidrocarburos
700.0

Electricidad

100 Saneamiento

Continuacin del cuadro


Proyecto

Fecha de
adjudicacin

Plazo de
concesin

Inversin
estimada (En
millones US$)

Sector

Proyecto Chavimochic - Tercera etapa

15.12.11

25 aos

573.7

Longitudinal de la Sierra Tramo 2: Ciudad de Dios-Cajamarca-Chipe, Cajamarca-Trujillo y Dv. ChileteEmpalme PE-3N.

10.05.12

25 aos

552

Red Dorsal Nacional de Fibra ptica: Cobertura Universal Norte, Conbertura Universal Sur y
Cobertura Universal Centro

14.08.12

20 aos

275.9

Telecomunicac
iones

Lnea 2 y Ramal Av. Faucett - Av. Gambetta de la Red Bsica del Metro de Lima y Callao

28.03.14

35 aos

5,075

Transporte

Aeropuerto internacional Chinchero - Cusco

25.04.14

40 aos

537

Transporte

Terminal Portuario General San Martn

30.04.14

30 aos

128.8

Transporte

Lnea de Transmisin 220 kV La Planicie Industriales y Subestaciones Asociadas

29.05.14

30 aos

35.4 Electricidad

Telecabinas Kuelap

30.05.14

20 aos

17.6

Lnea de Transmisin 220 KV Moyobamba - Iquitos y subestaciones asociadas

05.06.14

30 aos

499.2 Electricidad

Mejoras a la Seguridad Energtica del Pas y Desarrollo del Gaseoducto Sur Peruano

30.06.14

34 aos

3,643 Hidrocarburos

Prestacin de Servicios de Seguridad Tecnolgica en las Prisiones

30.06.14

25 aos

4.1 Penitenciarios

Gestin del instituto Nacional de Salud del Nio - San Borja

25.07.14

10 aos

Lnea de Transmisin 200 kV Friaspata - Mollepata y Subestacin Orcotuna 220/60 kV

07.08.14

30 aos

38.8 Electricidad

Lnea de Transmisin Azngaro Juliaca Puno 220 kV

12.02.15

30 aos

36.8 Electricidad

Total

Fuente: Proinversin

14,535.90

Irrigacin
Transporte

Turismo

Salud

ESQUEMA DEL PERFIL SNIP


MDULO I
Aspectos Generales

MDULO II
Identificacin

MDULO III
Formulacin

MDULO IV
Evaluacin
FLUJO DE INGRESOS
FLUJO DE INGRESOS
DEL PROYECTO
DEL PROYECTO

NOMBRE DEL
NOMBRE DEL
PROYECTO
PROYECTO

DIAGNSTICO DE
DIAGNSTICO DE
LA SITUACIN
LA SITUACIN
ACTUAL
ACTUAL

HORIZONTE DE
HORIZONTE DE
EVALUACIN
EVALUACIN

UNIDAD
UNIDAD
FORMULADORA Y
FORMULADORA Y
UNIDAD
UNIDAD
EJECUTORA
EJECUTORA

RBOL DE CAUSAS
RBOL DE CAUSAS
Y EFECTOS
Y EFECTOS

ANLISIS DE
ANLISIS DE
DEMANDA
DEMANDA

EVALUACIN
EVALUACIN
ECONMICA A PRECIOS
ECONMICA A PRECIOS
DE MERCADO
DE MERCADO

ANLISIS DE OFERTA
ANLISIS DE OFERTA

COSTOS A PRECIOS
COSTOS A PRECIOS
SOCIALES
SOCIALES

BALANCE OFERTA BALANCE OFERTA DEMANDA


DEMANDA

EVALUACIN SOCIAL
EVALUACIN SOCIAL

MARCO DE
MARCO DE
REFERENCIA
REFERENCIA
PARTICIPACIN
PARTICIPACIN
DE LOS
DE LOS
BENEFICIARIOS
BENEFICIARIOS

DEFINICIN DEL
DEFINICIN DEL
PROBLEMA
PROBLEMA
RBOL DE MEDIOS
RBOL DE MEDIOS
Y FINES
Y FINES
OBJETIVOS DEL
OBJETIVOS DEL
PROYECTO
PROYECTO
ALTERNATIVAS DE
ALTERNATIVAS DE
SOLUCIN
SOLUCIN

CRONOGRAMA DE
CRONOGRAMA DE
ACCIONES
ACCIONES
COSTOS DEL
COSTOS DEL
PROYECTO A
PROYECTO A
PRECIOS DE
PRECIOS DE
MERCADO
MERCADO
COSTOS
COSTOS
INCREMENTALES A
INCREMENTALES A
PRECIOS DE
PRECIOS DE
MERCADO
MERCADO

ANLISIS DE
ANLISIS DE
SENSIBILIDAD
SENSIBILIDAD
SELECCIN DE LA
SELECCIN DE LA
MEJOR ALTERNATIVA
MEJOR ALTERNATIVA
ANLISIS DE
ANLISIS DE
SOSTENIBILIDAD
SOSTENIBILIDAD
ANLISIS DE IMPACTO
ANLISIS DE IMPACTO
AMBIENTAL
AMBIENTAL
MARCO LGICO
MARCO LGICO

CONTENIDO DE LOS PROYECTOS DE


INVERSION PRIVADA
1. DEFINICION DEL PROYECTO
1.1 El proceso de definicin
1.2 Los beneficiarios del proyecto
1.3 Entidad ejecutora
1.4 Necesidades a satisfacer
1.5 Justificacin del proyecto
1.6 Metodologa para la elaboracin del
proyecto
1.7 Marco lgico

CONTENIDO DE LOS PROYECTOS DE


INVERSION PRIVADA
2. ESTUDIO DE MERCADO
2.1 Antecedentes
2.2 Estructura de mercado
2.3 El producto
2.4 El cliente
2.5 La demanda
2.6 La oferta
2.7 El precio
2.8 La distribucin
2.9 Planeacin de las ventas
2.10 Estrategias de mercado
2.11 Mercado de insumos
2.12 Pronostico del mercado
2.13 Relacin entre variables del estudio de mercado

CONTENIDO DE LOS PROYECTOS DE


INVERSION PRIVADA
3. ESTUDIO TECNICO
3.1 Tamao del proyecto
3.2 localizacin del proyecto
3.3 Ingeniera del proyecto
4. ORGANIZACIN
4.1 Teora de organizacin
4.2 Estudio de organizacin
4.3 Estructura legal
4.4 Estructura administrativa
5. MARCO FINANCIERO
5.1 Flujo de beneficios netos del proyecto
5.2 Las inversiones del proyecto
5.3 Presupuesto de ingresos y egresos
5.4 Financiamiento

CONTENIDO DE LOS PROYECTOS DE


INVERSION PRIVADA
6. LA EVALUACION
6.1 Aspectos generales
6.2 Evaluacin financiera
6.3 Evaluacin econmica
6.4 Evaluacin Social
6.5 Evaluacin ambiental
6.6 Evaluacin del proyecto en situaciones de riesgo
7. EJECUCION Y EVALUACION DE RESULTADOS
7.1 Gerenciamiento del proyecto
7.2 Plan de ejecucin
7.3 Evaluacin de resultados
7.4 Seguimiento y control ambiental

PERU: MEGAPROYECTOS
MINEROS DE COBRE

NOMBRE DEL
PROYECTO

PROPIEDAD

Las Bambas

Xtrata Cooper (Australia)

Toromocho

COSTO DE
UBICACIN
INICIO DE
INVERSION
(DEPARTAMEN OPERACIN
US$
TO)
(AO)
Millones
Apurimac

2014

4230.00

Aluminium Corporation of China

Junin

2013

2052.88

Xtrata Cooper (Australia)

Cusco

2012

1470.00

Ancash

2013

1288.00

Arequipa

1000.00

Antapaccay

Antamina
(ampliacin)

BHP Billiton (33.75%), Xtrata (33.75%),


Teck (22.5%) y Mitsubichi Corporation
(10%).

Tia Maria

Southern Copper

FUENTE: Diario La Republica Viernes, 04 de enero de 2013

Muchas Gracias