REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

INSTITURO TECNOLOGICO FUNDACION LA SALLE

CONTABILIDAD SEMESTRE III, SECCION C
MATERIA: SISTEMAS Y PROCEDIMIENTOS CONTABLES

FORMULARIOS PARA
LA CAPTURA DE LOS
DATOS
INTEGRANTES:
GUTIERREZ FRANCELYS
GONZALEZ DOAZELYS
CEDEO YANETZI
PINTO LUISA

ORDEN DE SERVICIO
Las rdenes de servicio son utilizadas para
registrar los distintos pedidos que llegan, ya
sean: pedido de presupuesto, confirmacin de
un presupuesto, realizacin del servicio, etc., y
determinar qu tcnico realizar el servicio,
qu da y en que hora segn la prioridad que
se le asigne, especificando tambin en caso de
que se realice el servicio, los materiales
utilizados en el mismo.

ORDEN DE COMPRA
Una orden de compra es una solicitud escrita a un
proveedor, por determinados artculos a un precio
convenido. La solicitud tambin especifica los
trminos de pago y de entrega. La orden de compra
es una autorizacin al proveedor para entregar los
artculos y presentar una factura. Cuando el
proveedor acepta la orden de compra se configura
un contrato de compra vinculante.
Un ejemplo de una orden de compra puede ser
como el se muestra a continuacin:

Por lo general se incluyen los siguientes aspectos en una orden de

compra:

Nombre impreso y direccin de la compaa que hace el pedido.

Nmero de orden de compra
Nombre y direccin del proveedor
Fecha del pedido y fecha de entrega requerida
Trminos de entrega y de pago
Cantidad de artculos solicitados
Nmero de catlogo
Descripcin
Precio unitario y total
Costo de envo, de manejo, de seguro y relacionados.
Costo total de la orden
Firma autorizada

ORDEN DE COMPRA
Las ordenes de compra deben estar autorizadas
por
personas
competentes
para
ello.
Tpicamente, un formulario de orden de compra,
debe estar aprobado por el jefe de compras y uno
o dos gerentes de mayor nivel a este. Cuando la
orden de compra es emitida, una copia de esta
debe ser enviada al departamento o almacn
encargado de recibirla, segn sea el caso. Este
control permitir a travs del formulario de
orden de compra, recibir nicamente bienes o
servicios con base en una autorizacin
previamente aceptada.

Normalmente esta distribucin es la siguiente:

1- El original se enva al proveedor.
2- Una copia es enviada al departamento de
contabilidad para ser registrados en la cuenta por
pagar.
3- Otra copia para el departamento de compras.
4- La ultima copia es enviada a almacn.

ORDEN DE ENTREGA
La orden de entrega es un documento que se
genera para entregar el servicio o producto
que se ha solicitado en la orden de compra.
La orden de entrega contiene informacin
sobre cantidades y fechas de entrega. Una
nueva orden de entrega sustituye, en parte o
totalmente, a una orden de entrega anterior
segn la fecha y la cantidad.

FACTURA
La factura es un documento mercantil que refleja toda la
informacin

de

una

operacin

de compraventa.

La

informacin fundamental que aparece en una factura debe

reflejar la entrega de un producto o la provisin de
un servicio, junto a la fecha de devengo, adems de indicar la
cantidad a pagar en relacin a existencias, bienes de una
empresa para su venta en eso ordinario de la explotacin, o
bien para su transformacin o incorporacin al proceso
productivo, adems de indicar el tipo de IVA que se debe
aplicar.

CONTROL DE INVENTARIO DE ALMACEN

Mercanca entregada por el proveedor

Revisar la mercanca , que venga completa y en buenas condiciones.
Registrar mercanca recibida en formato y pedir firma del proveedor para fines de control.

Acomodar la mercanca en el lugar que le corresponde.

Entradas y salidas de mercanca del sistema.
Capturar entradas de mercanca (proveedores) en el sistema
diariamente.
Captura de salidas de mercanca a las diferentes areas, cuando
se realicen las transferencias.
Captura de entradas de mercanca en el almacn de cada una de
las areas cuando se realicen las transferencias.
Entrega de productos a cada una de las areas correspondientes.
Revisin por parte de almacn y del rea correspondiente de las
mercancas entregadas.
Registro de salida de almacn en el formato correspondiente y
firma del encargado del rea a la cual se realiza la transferencia.
Realizar pedidos y entregar a almacn
Revisar inventarios de mercanca para detectar faltantes y
generar pedido.