Curso SAP JVA-700

Visin Global JVA

(Joint Venture Accounting)
y Datos Maestros
TOGV UNISUP - FI & LP

TOGV - UNISUP-FI & LP - SAP JVA-700: Visin Global y Datos

Maestros

Agenda
Objetivos del Curso

Visin del Mdulo Joint Venture Accounting en SAP R/3

Mdulo de Joint Venture Accounting: Definiciones

Integracin de JVA con otros Mdulos

Datos Maestros para JVA

Proceso General de JVA

Roles SAP en JVA

Estructura Organizativa de JVA en TOTALFINAELF

Principales Procesos del mdulo de JVA

Beneficios del Mdulo para TOGV

Resumen de Aspectos Principales

Factores Claves de Exito

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Maestros

Objetivos del Curso

Dar a conocer el proceso general del mdulo JVA (Joint

Venture Accounting): datos maestros, procesos peridicos
y procesos de cierre).

Dar a conocer el modelo de JVA para el mdulo de Joint

Venture Accounting en TOGV.

Explicar las principales caractersticas y beneficios del

mdulo de JVA.

Revisar los puntos de integracin de los procesos de JVA

con la contabilidad financiera y costos.

Explicar los roles y responsabilidades de quienes

desempearn funciones en el mdulo.

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Visin del Mdulo Joint Venture Accounting en SAP R3

Comprehensive
Functionality

Client/Server
Architecture
Integrated
Solution

FI

SD

Financial
Acctg.

Sales

Controlling

Materials
Mgmt

IS
Oil

PS

Project
System

PM

Plant
Maint.

WF

Healthcare

Consumer
Pkg Goods

Workflow

HR

Human
Resources

Multinational
Use

Asset
Mgmt

Client / Server

QM

Quality
Mgmt

AM

R/3

Production
Planning

Open
System

Upstream
Downstream

CO

MM

PP

Graphical User
Interface

IS

Industry
Solutions

UNIX Basis

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Industry
Solutions

Process

Utilities

High Tech

Mdulo de Joint Venture Accounting: Definiciones

Joint Venture Accounting en SAP R/3 es una herramienta que permite

visualizar la data transaccional acumulada en los Joint Ventures
relacionados a los Objetos de costo. Esta data se obtiene a travs de los
Elementos de Costos.
El mdulo de Joint Venture Accounting ha sido implantado con la
finalidad de proveer el detalle de informacin existente por cada contrato
de asociacin.
Ser utilizado para llevar el control de los costos generados en un
contrato de asociacin y para presentar los informes de Billing.

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Integracin de JVA con Otros Mdulos

Finanzas

AM

FI-GL

Activos
Fijos

Libro
Mayor

Costos

COCCA

FI-AR

Costos

Cuentas a
Cobrar

IS-Oil Upstream
Joint Venture
FI-AP

COOPA

Cuentas a
Pagar

FI-TR
Tesorera

Proyectos

Report
Writer
ABAP

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Maestros

MM
Materiales

PC
Download

Integracin de JVA con Otros Mdulos

Centros de Costos

Proyectos

Venture
Recovery Indicator
Equity Type

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Maestros

Datos Maestros para JVA

Estructuras de JVA:

Joint Operating Agreement (JOA)

Joint Venture (JV)
Equity type & Equity Group
JV Partner asociados a Clientes (FI-AR)

Componentes adicionales JVA:

Recovery indicators & Billing indicators
Funding currency
Venture bank accounts

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Datos Maestros para JVA (Cont.)

El JVA Joint Operating Agreement (JOA) representa un

contrato formal y Legal que incluye:
Acuerdo Legal
Condiciones del contrato
Procedimientos contables
Participacin de los socios
Tipos de costos que deben ser excluidos para
el clculo del overhead
Especificaciones penales por incumplimiento
Equity groups de los ventures pertenecientes al
operating agreement

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Maestros

Datos Maestros para JVA (Cont.)

El JVA Joint Venture es responsable de los costos incurridos
durante un perodo determinado y adems:
Permite controlar la participacin de los socios
Representa una propiedad o un proyecto
Est atado a los JOA y asignado a los objeto de costos
Contiene parmetros, informacin y procedimientos
contables del JOA
Define el tipo de JV (Operated, Non Oper., Corporate)
Para los JV non Operated, define el socio operador
Define la informacin intercompaa para los registros
contables
Define los funding currencies donde se manejan
mltiples monedas
Define los objetos de sustitucin para ciertos procesos

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Maestros

Datos Maestros para JVA (Cont.)

JV Equity Groups

Lista los participantes de la asociacin ( incluye al

operador ) con sus respectivos porcentajes.
Normalmente, la suma de esta participacin debe
ser El 100%.

JV Equity Type

Permite conectar los Equity Groups a los Joint Ventures

desde un momento especfico en el tiempo.

Joint Venture A

Equity Type : DEV

Enero 1, 1998

Equity Group 1

Julio 1, 1999

Equity Group 2

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Datos Maestros para JVA (Cont.)

JV Partners (A/R Clientes)

Los clientes creados desde FI, se asignan

como JV Partner en JVA.
Los gastos y costos en JVA son entonces
trasladados a las cuentas asociadas del
Partner (Cliente)
Los partners tambin pueden defininirse como
Proveedores (obligatorio para asociaciones
no operadas)

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Maestros

Datos Maestros para JVA: Componentes Adicionales

JVA Recovery Indicator

Indica si el gasto en particular debe ser
compartido por los socios (partners)

Utilizado por proceso de cierre de JVA - Cutback

para seleccionar los gastos

Utilizado por proceso de cierre de JVA - PCO

para la base de clculo

Empleado para el sistema de reportaje (bruto y

neto

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Maestros

Datos Maestros para JVA: Componentes Adicionales

JVA Recovery Indicator
Tipo de Recovery Indicator :
Billable (BI)
Non Billable (NB)
Cutback (CB) - Non Billable
Corporately Funded (CC) - Non Billable
Ajuste (AD) - Non Billable

Cuatro formas de derivar el RI:

Cdigo de Bloqueo o Posteo (e.g.. Direct bill)
Atributo al Tipo de Documento
SAP Cuenta de Mayor
Objeto de Costos (el ms frecuente)

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Maestros

Datos Maestros para JVA: Componentes Adicionales

JVA Manipulation Rule

Utilizado en CO Distribucin, Subreparto y

liquidacin de WBS

Determina las reglas para la transferencia del

recovery indicator

Permite cambiar el valor del RI durante la

ejecucin de los procesos de CO

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Maestros

Datos Maestros para JVA: Componentes Adicionales

JVA Venture Bank y Funding Groups

FG permite la asignacin de bancos dedicados a

los Joint Ventures

FG deben ser asignado a nivel de datos maestros

en los Joint Venture

La asignacin de FG en los JVs permite que el

sistema derive la informacin de bancos para el
proceso automtico de pagos

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Maestros

Proceso General de JVA

Datos
Datos Maestros
Maestros
Contabilizaciones
intercompaas

Cutback
Cutback

Joint operating agreement

Joint ventures, Partners,
Equity groups, Funding currency

Cash
Cash Call
Call
Bi l l

i ng

Parent
Parent Company
Company
Overhead
Overhead

Cash call operated,

Cobro/pago cash call

Bank
Bank Switching
Switching

Diferencias
Diferencias de
de cambio
cambio
Realizadas - saldos
No realizadas - PAs
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Maestros

Roles SAP en JVA

Roles SAP
Administrador
Datos Maestros

Registrador de Solicitud
de Cash Calls
Procesador de Cash Calls

Ejecutor Bank Switching

Ejecutor de Cierre Mensual
Ejecutor de Cierre Anual

Mantenimiento
Mantenimiento de
de Datos
Datos Maestros
Maestros

Operaciones
Operaciones Peridicas
Peridicas

Operaciones
Operaciones de
de Cierre
Cierre

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Maestros

Estructura Organizativa de JVA en TOTALFINAELF

TOGV

CJUS

Common Cost
(Operated)

Jusepin
(Non-operated
on billing)
Sole
(Non-operated)

A
L
L
O
C
A
T
I
O
N

TOTV
Sincor
(Non-operated)

Interventure
Cutback
Share Jusepin
(55% social opex)

Default
CCJusepin
Jusepin
CC
(Operated)
(Operated)

Interventure Cutback
fact.. Costos de estructura
CC TOTV
CC TOTV
(Operated)
(Operated)

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Maestros

Default

Default

Estructura Organizativa de JVA en TOTALFINAELF

TOGV

Operating Agreement

TOTV
Operated

Common
Cost
Operated

CJUS
Operated

Sole
NonOperated

Corporate

Ventures
CC TOTV
Partner
operatortv
100%

CC Jusepin

Common Cost

Partner
operatorju
100%

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Maestros

Sole

Default
Partner
operatorju
55%

Estructura Organizativa de JVA en TOTALFINAELF

Operating Agreement
Jusepin
NonOperated

CJUS

Corporate

TOTV
Sincor
NonOperated

Corporate

Ventures
Jusepin

Default

Partner
BP-Amoco
45 % 55 %
Partner
Operatorju

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Maestros

Sincor

Default
Partner
operatortv
47%

Principales Procesos del Mdulo de JVA

Procesos Peridicos:

Cash call operated

Cobro/pago cash call
Procesos de Cierre:
Procesos de Pre-cutback:
Bank switching
Traslados a CO(RXD,UXD)
Clculo de overhead(PCO)
Procesos de Cierre:

Proceso de cutback
Emisin de reportes
Bloqueo de perodo

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Maestros

Principales Procesos del Mdulo de JVA

Procesos Peridicos: Cash Call Operated

Cash Call Operated

Pueden ser Contabilizados Netos o Brutos

Integracin con el Proceso de Billing y Cuentas por Cobrar

Cash Call

R/3

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Maestros

A/R

Billing

Principales Procesos del Mdulo de JVA

Procesos Peridicos: Cash Call Operated

Cash Call Transaction

net to venture / partner

JV Billing
Ledger

gross to venture
net to project / partner
gross to project

JV
Integration
Manager

Partner: EWING-OIL
Venture: TEXAS1
Equity Group: 001
Billing Indicator
Cash call requested
Cash call offset

Amount
1000
1000

FI
Documento
Customer: EWING-OIL

A/R

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Special Entry Indicator

Cash call requested
Cash call offset

Amt
1000
1000

Principales Procesos del Mdulo de JVA

Procesos Peridicos: Cash Call Non-Operated

Cash Call Non-Operated

Este proceso est totalmente integrado con la
funcionalidad
de Cuentas por Pagar en FI.

Cash Call

R/3

A/P

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Principales Procesos del Mdulo de JVA

Procesos de Cierre

Bank Switching
Este proceso se ejecuta para cancelar las partidas abiertas
generadas en las operaciones inter-ventures de una misma
compaa.

JV
Integration
Manager

JOA
Frmula

Bank account
switches

FI
Document

GL

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Maestros

JV
Summary
Ledger

Principales Procesos del Mdulo de JVA

Procesos de Cierre

RXD (Diferencia en cambio realizada)

Transfiere a CO las diferencias de cambio realizadas y las
contabilizaciones automticas generadas en los documentos
contables tales como cargos bancarios, pagos y diferencias
de redondeo

UXD (Diferencia en cambio no realizada)

Transfiere a CO la ganancia o prdida producto de la
fluctuacin cambiaria, para aquellas cuentas de balance
objeto de la valoracin.

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Principales Procesos del Mdulo de JVA

Procesos de Cierre

Parent Company Overhead

Este proceso clcula y contabiliza en forma automtica el

costo de overhead.
JV
Integration
Manager

JOA
Frmula

Cost
Calculation

FI
Document

CO

GL

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JV
Summary
Ledger

Principales Procesos del Mdulo de JVA

Procesos de Cierre

Cutback
Este proceso crea una cuenta por cobrar en la cuenta
asociada, basado en la configuracin del sistema.

JV
Integration
Manager

Gross
Operating
Expense
100%

CUTBACK

FI
Document

CO

GL

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Net
JV
Billing
Ledger

Beneficios del Mdulo de JVA para TOGV

Se integra con libro mayor, cuentas por pagar,

cuentas por cobrar y controlling.

Facilidad para analizar los costos por asociacin, a

travs de los venture por centros de costos y WBS.

Facilidad para identificar el origen del los

documentos.

Se obtiene informacin en tiempo real.

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Resumen de Aspectos Principales

Conceptos claves

Joint operating agreement(JOA)

Joint venture(JV)

Equity groups

JV Partners

Recovery indicators

Procesos importantes

Cash call

Bank switching (VBA)

Diferencia en cambio realizada (RXD)

Diferencia en cambio no realizada (UXD)

Parent company overhead (PCO)

Cutback

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Factores Claves del Exito

No postergar para
maana lo que se
puede hacer hoy:
practicar en el sistema

Participar en los
cursos SAP

Aprendizaje Eficaz:

Ejercicios
Procedimientos de Usuario
Guas Rpidas

Direccin General
Direccin Finanzas
Direccin Admin/RRHH
Direccin Operaciones
Direccin Construccin
Direccin Informtica

Direccin Exploracin

Pensar en procesos,
no en departamentos

Consultar y pedir ayuda

a los Key Users
Trabajar en equipo y
compartir informacin
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Calidad del dato

Sistema SAP R/3 : Proceso de Soporte a los Usuarios

Finales de SAP R/3

Dificultades
Dificultades
con
con SAP?
SAP?

En caso de
dificultades con
el acceso a
transacciones
ingresar:
/NSU53

3.

Guas Rpidas

Experto Funcional
(Key User)

Procedimientos de
Usuario Final

1.

Revise
Revise la
la ayuda
ayuda
de
SAP
de SAP

Anlisis
Anlisis de
de la
la situacin
situacin

Si

Apoyo al usuario en
el manejo del sistema

Problema
Problema Resuelto
Resuelto

Usuario
Si

No

No
Problema de
informtica

2.

Solicite
Solicite apoyo
apoyo
al
Help
al Help Desk
Desk
(Intranet)
(Intranet)

Problema
Problema Resuelto
Resuelto

4.

Problema diseo
funcional / mejoras
Falla en el sistema

Si

DI / Soporte SAP

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Alguna Pregunta?

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Evaluacin y Cierre del Curso

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