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EL SISTEMA FINANCIERO Y

LAS OPERACIONES
FINANCIERAS
Mg. Econ. Jos Lima Hercilla
BREVE RESEA HISTRICA DEL CREDITO
BANCARIO
Naci en las
casas de
empeo o
montes de
piedad
(ESPAA), con
la modalidad d
otorgar dinero a
la recepcin de
bienes como
garanta.
BREVE RESEA HISTRICA DEL CREDITO
BANCARIO
Al Inicio del siglo
XVIII con la apertura
de los bancos, se
comienza a dar forma
tcnica al crdito
bancario. Adems de
la diversidad de
operaciones;
modalidades distintas
que hoy se llaman
productos.
EL SISTEMA FINANCIERO
PERUANO
Flujo de Capital en el Sistema de Crditos
CAPITAL
EXTRANJERO
DE FOMENTO
CAPITAL
PRIVADO
CAPITAL
ESTADO
EXTRANJERO NACIONAL
BANCA DE SEGUNDO
PISO COFIDE
MEFC
CREDITO PBLICO
BANCOS, FINANCIERAS, CAJAS, EDPYMES, ONGS
INDUSTRIAL CONSUMIDOR
FINAL
COMERCIANTE
DEFINICIONES ARTICULO 282 LGFS (LEY GENERAL DEL SISTEMA
FINANCIERO)
CRACS CMACS EDPYMES
Es aquella que
capta recursos del
pbico y cuya
especialidad
consiste en otorgar
financiamiento
preferentemente a
la media, pequea
y micro empresa
Es aquella que capta
recursos del pblico
y cuya especialidad
consiste en realizar
operaciones de
financiamiento
preferentemente a
las pequeas y
microempresas.
Es aquella cuya
especialidad consiste en
otorgar financiamiento
preferentemente a los
empresarios de la
pequea y micro
empresa.
Prstamos (Crditos)
Crditos en cuenta corriente y el Sobregiro
Descuento Bancario
Factoring
Leasing
La Tarjeta de Crdito

Prstamos (Crditos)

Directo: Contrato por el que la entidad entrega al cliente
una cantidad de dinero establecindose la forma en que
habrn de restituirse el capital y abonar los intereses
remuneratorios, generalmente en unos vencimiento en el
cuadro de amortizaciones que acompaa al contrato.
Categorias: Comercial, Mes, Consumo y Hipotecario.
Diferencia entre operaciones de
prestamos y de crditos.

La diferencia bsica s que en las primeras estn
vinculadas a una operacin de inversin ya sea en
bienes de consumo, productivos o de servicios, se
conceden para realizar algo concreto; las de crdito no
estn vinculadas a ninguna finalidad especfica, sino
genrica. Podemos entonces decir que en un
prestamo se financia el precio de algo, mientras que
en un crdito se pone a nuestra disposicin una
cantidad de dinero durante un periodo de tiempo.


TIPO S/. US.$
Comerciales 11.28% 8.69%
Microempresa 34.73% 23.51%
Consumo 41.74% 22.37%
Hipotecario 11.75% 10.63%
Tasa de inters activa promedio por tipo de crdito
Al 31/07/2012
Fuente: http://www.sbs.gob.pe/Portal SBS/
CREDITO

Indirecto: Son crditos que no implica desembolso de
efectivo, sino un compromiso de pago de una deuda en
lugar del deudor.

Avalan o garantizan al cliente el buen funcionamiento de
su operacin con un tercero.

Categorias: Fianzas, avales, crditos documentarios,
etc.
Crdito en Cuenta Corriente

Es un contrato por el cual el banco se compromete a pagar
los cheques que su cliente gire contra su cuenta
corriente aunque sta no tenga los fondos suficientes. El
cliente restituye automticamente el crdito abonando en
su cuenta.
Sobregiro
Es casi idntico al crdito en cuenta corriente con la nica
diferencia que no existe un acuerdo previo entre el
cliente y el banco.
Descuento Bancario

Es un contrato por el cual la entidad financiera otorga un
crdito cobrando los intereses por adelantado contra el
giro o endoso a su favor de un ttulo valor (letra, Pagares
y Warrants). El tenedor cede dicho ttulo al banco y ste
le abona su importe en dinero, descontando las
cantidades cobradas por los servicios prestados.
LETRAS
Letras de Descuento
Ofrece la oportunidad de recibir anticipadamente el pago de cada una
de las letras aprobadas por el banco, el importe de la letra considera
el descuento correspondiente, la tasa asignada para este tipo de
operaciones, beneficios de liquides, eficiencia (administracin fsica,
informacin, cobertura y flexibilidad)

Letras en cobranza Garantas
Le ofrece a la empresa la posibilidad que su cartera de letras en
cobranza, sirva como garanta comercial de una operacin
financiera.
Al ser endosada a favor del Banco puede garantizar una de las dos
siguientes opciones. Adelantos sobre cobranzas y garantas.

Pagars
Permite contar con capital para diversas operaciones de la empresa
con diversos tipos de financiamiento en cuotas.
Puede ser cancelado al vencimiento, amortizable o renovable de
acurdo al contrato.
FACTORING

Es un convenio continuo por el cual una institucin
financiera asume las funciones de crdito y cobro de su
cliente comprando sus facturas en el momento en que
son extendidas, sin poder beneficiarse de un recurso
contra l en caso de falta de pago.
ARRENDAMIENTO FINANCIERO

Es un acuerdo contractual por medio del cual un ente
denominado arrendador, otorga el uso o goce de un bien
a una persona o ente denominado arrendatario, a
cambio de pagos peridicos que se integran por los
intereses y amortizacin del Capital (Costo del Bien).
Finalizado el plazo contractual, el arrendatario se convierte
en propietario del bien a travs de un pago simblico
(Opcin de compra)
Proveedor
Arrendador
Arrendatario
ARRENDAMIENTO FINANCIERO

BENEFICIOS
La empresa no distrae capital de trabajo en adquisicn
de activos fijos.
Flexibilidad de estructurar cuotas en funcin de su flujo
de caja
Depreciacin lineal acelerada en los plazos del
contrato (Escudo Fiscal)
Menor costo en comparacin a un crdito
convencional.
El IGV de la cuota genera crdito fiscal del cliente.
Regulada por DL. 299, DL. 915 y Ley 27394
TARJETAS DE CREDITO

Es una tarjeta emitida por una entidad financiera a
su titular, por la cual se le autoriza a este ltimo a
efectuar pagos en determinados establecimientos
afiliados, con los cuales a su vez la entidad
financiera tiene pactada una comisin.
Evita el manejo de efectivo evitando el riesgo de
robo.
Altas tasas de inters, portes y mantenimiento.
Son aquellas mediante las cuales las
entidades obtienen fondos de sus clientes
a cambio paga una tasa de inters pasiva.
Aqu es el cliente el que concede crdito a
la entidad financiera.
TIPOS

Cuentas de Ahorros
Depositos a Plazos
Cuentas corrientes
Certificado Bancario de Moneda
Extranjera
Requisitos

Apertura de cuenta
Contrato con
facultades para
deposito o retiro de
dinero
Identificacin de
cliente
Verificacin de
solvencia moral y
economica
Documentacion
adicional requerida
por el banco.
Tipos

Individuales
Mancomunadas
Personas
Naturales
Personas Jurdicas
Beneficios

Tarjeta de debito
Acceso a red fsica
del banco.
Acceso a red
electrnica de
banco.
Servicios adicionales
(debito automtico,
seguros, etc.
DEPOSITOS A PLAZO FIJO

Son depositos en soles o dlares que mantienes en una
entidad financiera, por un tiempo determinado recibiendo
intereses superiores a la de una cuenta de ahorros. A
mayor plazo, mas tasa

Caractersticas:
No negociable e intransferible
Crdito: Acceso al crdito mediante garanta lquida.
Penalidad, si se retira entes del vencimiento..
CUENTA CORRIENTE

Contrato que permite operaciones con cargo al saldo de
las cuentas, se instrumentaliza con el uso del cheque.

Caractersticas:
Son depsitos a la vista
Genera un estado de cuentas mensual
No genera intereses
Acceso a banca por internet.
Persona
Natural

Copia del DNI
Referencias
Domicilio
verificable
Documentacin
adicional de
acuerdo al banco.
Persona Jurdica
Documentos que acrediten la constitucin e
inscripcin en Sunarp
Referencias (2 personas situacin econmica
del solicitante y de su representante
autorizado)
Copias Certificada del poder del
representante autorizado para operar
cuentas corrientes.
Numero de Ruc de la persona Jurdica
Copia del DOI del representante del
solicitante facultando a operar cuentas
corrientes.
Domicilio del representante individualizado.
Marco Regulatorio para Cuentas Corrientes

Generar cierre de cuenta: dos cheques en el plazo de 6
eses a partir del primer rechazo.
Penalidad en la central de riesgos e inhabilitacin 1 ao.
Reincidencia, penalidad por 3 aos.
Inhabilitacin permanente, girar cheque sin fondo,
habiendo sido sancionado.
En cuentas solidarias, el titular es el afectado.

C.T.S

Depsitos semestrales en moneda extranjera o nacional
efectuada por los empleadores a favor de los
trabajadores de manera obligatoria de acuerdo a Ley,
por concepto de Compensacin de Tiempos de
Servicios.

CARACTERISTICAS
Alto rendimiento por tasa de inters preferencial.
Seguro de vida y desempleo sin costo.
Garanta.

CERTIFICADO BANCARIO EN M.E.

Titulo valor emitido en moneda extranjera ($) dirigido a
personas naturales y jurdicas que dispongan de
importantes sumas de dinero.

BENEFICIOS
Tasa de inters preferencial, reconocido como medio de
pago.
til como garanta de crdito, renovacin automtica.
Negociable en el pas y en el extranjero.
Penalidad por cancelacin automtica, plazo de 30 a 360
das.


Tarjetas de Dbito.
Servicios de
recaudacin
Envos y
transferencias de
dinero
Operaciones
virtuales.
Seguros
Servicios de pago
Servicios de
informacin
Canales de
atencin
Servicios por
Celular.