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Administracin del riesgo en la Facultad de Ingeniera de la Universidad de Antioquia

Esta presentacin corresponde a la metodologa institucional definida por el Equipo MECI de la Universidad de Antioquia y el Grupo Regional ISO de la Facultad de Ingeniera.

Reglas de juego
Participar activamente.
Evitar interrupciones. Escuchar a quien tenga la palabra. Cumplir con el tiempo asignado para la actividad.

Por tanto, las decisiones empresariales en cuanto que pretenden conseguir unos objetivos (resultados) determinados en el futuro estn sometidas al riesgo.
Innovacin Financiera Aplicaciones para la Gestin Empresarial

Objetivo
Contextualizar y sensibilizar a los asistentes acerca de la importancia de la definicin e implementacin de un esquema integral de administracin de riesgos en la Facultad.

Administracin del riesgo


Temas a tratar Alcance inicial.

Antecedentes.
Etapas de la administracin del riesgo.

Pasos a seguir.

Administracin del riesgo


Alcance inicial reas estratgicas de la Facultad: Docencia,

Investigacin,
Extensin y Administracin.

Administracin del riesgo


Antecedentes Sistemas de Gestin
NTCGP 1000:2004
(Calidad en la Gestin Pblica)

NTC-ISO 14001:2004 (Ambiental) NTC-OHSAS 18001:2000 (Salud Ocupacional) MECI 1000:2005 (Control Interno)

Identificacin y control de los riesgos de los procesos.

Riesgos que generen impacto negativo en el ambiente. Riesgos ocupacionales. Componente administracin del riesgo.

Administracin del riesgo


Antecedentes Marco Legal
Ley 87 de 1993, por la cual se establecen normas para el ejercicio del control interno en las entidades y organismos del Estado y se dictan otras disposiciones, Artculo 2. Decreto 1599 de 2005 y anexo tcnico por medio del cual se adopta el Modelo Estndar de Control Interno para el Estado Colombiano MECI 1000:2005. Actos administrativos internos relacionados con la adopcin e implementacin del Modelo (Resoluciones Rectorales).

MARCO LEGAL
Artculo 2. Literal a). Proteger los recursos de la organizacin, buscando su adecuada administracin ante posibles riesgos que los afecten. Artculo 2. Literal f). Definir y aplicar medidas para prevenir los riesgos, detectar y corregir las desviaciones que se presenten en la organizacin y que puedan afectar el logro de sus objetivos.

Ley 87 de 1993: Por la cual se establecen normas para el ejercicio del control interno en las entidades del Estado.

MARCO LEGAL
Decreto 1537 de 2001. Toma como base la identificacin de los procesos institucionales, la identificacin y anlisis del riesgo como un proceso permanente e interactivo entre la administracin y las oficinas de control interno, evaluando los aspectos tanto internos como externos que pueden llegar a representar amenaza para la

consecucin de los objetivos institucionales, as como determinar


acciones de control.

Decreto 1599 de 2005: Por el cual se adopta el Modelo Estndar de


Control Interno para el Estado Colombiano y se presenta el Anexo Tcnico del MECI 1000:2005.

Modelo Estndar de Control Interno MECI 1000:2005


Componentes Ambiente de control

Sistema de control interno

Subsistema de control estratgico

Direccionamiento estratgico

Administracin de riesgos

Actividades de control Subsistema de control de gestin

Informacin
Comunicacin pblica

Autoevaluacin Subsistema de control de evaluacin


Evaluacin independiente Planes de mejoramiento

Subsistema de control estratgico

Componentes
Ambiente de control

Elementos
Acuerdos, compromisos o protocolos ticos. Desarrollo del talento humano. Estilo de direccin.

Direccionamiento estratgico

Planes y programas. Modelo de operacin. Estructura organizacional.

Administracin de riesgos

Contexto estratgico. Identificacin de riesgos. Anlisis de riesgos. Valoracin de riesgos. Polticas de administracin de riesgos.

El riesgo es inherente a cualquier actividad que realicemos.

Qu significa la palabra RIESGO?


Proviene del Italiano Risicare, que significa desafiar, retar, enfrentar, atreverse. Peligro, prueba, tentativa, exponerse a un peligro, poner en peligro a uno, suscitarle algn peligro, lanzarse.
Tomado del Nuevo Diccionario espaol-latino etimolgico.

Qu significa la palabra RIESGO?


RIESGO. Del it. risico o rischio, y este del r. cls. rizq, lo que depara la providencia).1. m. Contingencia o proximidad de un dao. (Diccionario de la Real Academia Espaola) RIESGO: Posibilidad de que obtengamos un resultado distinto al que pretendamos conseguir con nuestra accin. (Innovacin Financiera Aplicaciones para la Gestin Empresarial)

Riesgo
Situacin o evento que afecta o puede afectar el logro de los objetivos institucionales.

Etapas para la implementacin de un sistema de administracin del riesgo


Contexto Estratgico

Identificacin de Riesgos

Polticas de Administracin de Riesgos

Anlisis de Riesgos

Valoracin de Riesgos

Contexto estratgico
Elemento de Control
Permite establecer el lineamiento estratgico que orienta las decisiones de la entidad pblica, frente a los riesgos que pueden afectar el cumplimiento de sus objetivos. Observacin, distincin y anlisis de las circunstancias internas y externas que puedan generar eventos que originen oportunidades o afecten el cumplimiento de su funcin, misin y objetivos institucionales.

Contexto estratgico

Misin de la Facultad de Ingeniera Formar ingenieros, integrales y competentes, para un mundo globalizado; desarrollar la investigacin, la educacin continua y la consultora profesional orientadas a la innovacin y gestin tecnolgica, para contribuir, en un ambiente de convivencia, al desarrollo sostenible, a la transformacin de las condiciones sociales, y al mejoramiento de la calidad de vida de la regin y del pas, en armona con los principios filosficos de la Universidad de Antioquia.

Contexto estratgico Visin de la de la Facultad de Ingeniera

La Facultad de Ingeniera ser lder en Colombia y reconocida en Amrica Latina por la innovacin basada en la investigacin. Sus egresados se distinguirn por su calidad profesional, formacin integral, creatividad, liderazgo y aporte al desarrollo regional sostenible.

Contexto estratgico
Econmicos Sociales Cultural Laboral Tecnolgicos Ecolgico Polticos Legal Competitivos Geogrficos

Factores Externos (del entorno)

Factores Internos

Capacidad directiva Capacidad tecnolgica Capacidad del talento humano Capacidad competitiva Capacidad financiera

Contexto estratgico
Pueden considerarse los documentos:

Plan de Desarrollo de la Facultad, incluyendo la metodologa para su construccin. informes de acreditacin de los programas de la Facultad. informes de las auditoras realizadas en la Facultad por los entes de control tanto internos como externos. diagnstico de implementacin del MECI 1000:2005. Marco legal y normativo.

La determinacin del contexto estratgico permitir orientar los pasos a seguir en la administracin de los riesgos institucionales.

Identificacin de riesgos
Elemento de Control
Posibilita conocer los eventos potenciales, estn o no bajo el control de la Entidad Pblica, que ponen en riesgo el logro de la Misin

Estableciendo agentes generadores, las causas y los efectos.

Identificacin de riesgos

Qu puede ocurrir? Cmo puede suceder? Quin puede generarlo? Por qu se puede presentar? Cundo puede ocurrir? Qu consecuencias traera su ocurrencia?

Identificacin de riesgos

Agente generador

Causas

Riesgo

Efectos

Identificacin de riesgos

Causas

Factores generadores (debilidades y amenazas) de un riesgo.

Causa raz

Priorizacin

Identificacin de riesgos
Agente generador

Personas

Sujetos u objetos que tienen la capacidad de originar un riesgo.

Materiales Equipos Instalaciones

Entorno

Identificacin de riesgos
Humanos Legales Infraestructura Imagen Econmicos Ambientales Informacin Operacional Mercado Cultural

Efecto

Consecuencias o impacto que se genera con la ocurrencia de un Riesgo.

Identificacin de riesgos
La identificacin de los riesgos se realizar considerando las cuatro reas estratgicas de la Facultad: Docencia, Investigacin, Extensin y Administracin.

EJEMPO: Incumplimiento: Disminucin de la participacin de los grupos de investigacin de excelencia con relacin al total de grupos de investigacin de la universidad, debido (causa) a que la institucin no cuenta con un nmero aceptable de investigadores, si se tiene en cuenta la gran variedad de saberes y disciplinas, generando (efecto) que la universidad no se posicione como la mejor del pas en el mbito de la investigacin.

Anlisis de riesgos
Elemento de Control
Permite establecer la probabilidad de ocurrencia de los eventos (riesgos) positivos y/o negativos y el impacto de sus consecuencias (efectos)

Calificndolos y evalundolos a fin de determinar la capacidad de la entidad pblica para su aceptacin y manejo.

Anlisis de riesgos
Medida para estimar la posibilidad de que ocurra un incidente o evento.

Probabilidad

Puede ser calificada como:

Alta: 3 Media: 2 Baja: 1

Anlisis de riesgos
Ejemplo de descriptores de probabilidad:
Nivel Probabilidad de ocurrencia Descripcin

3
2 1

Alta
Media Baja

Ms de 3 veces al ao.
Entre 1 y 3 veces al ao. 1 vez al ao.

Entre 1 y 10 casos en 15 das.


Un caso entre 1 y 6 meses. Un caso entre 6 y 12 meses.

Anlisis de riesgos
Es la medida de los efectos que puede ocasionar a la Entidad la materializacin del riesgo.

Impacto

Puede ser calificada como:

Alto: 20 Medio: 10 Bajo: 5

Anlisis de riesgos
Ejemplo de descriptores de impacto:
Nivel
20

Impacto
Alto

Descripcin
Genera impacto negativo en la mayora de los usuarios. Genera prdida de vidas humanas e invalidez. Prdidas econmicas superiores al 20% del patrimonio. Genera quejas de los usuarios (insatisfaccin). Genera traumas fsicos y psicolgicos. Prdidas econmicas entre el 5 y el 20% del patrimonio. Genera molestias en las personas. Sin lesiones o con lesiones leves. Prdidas econmicas inferiores al 5% del patrimonio.

10

Medio

Bajo

Anlisis de riesgos
Valor obtenido al multiplicar el nivel de probabilidad de ocurrencia por el nivel de impacto asignado a un determinado riesgo. Corresponde a la Zona de Riesgo (cuadrante donde queda clasificado el riesgo) determinada por la calificacin del mismo.

Calificacin

Evaluacin

Anlisis de riesgos
Matriz de calificacin, evaluacin y respuesta a los riesgos
15 Zona de Riesgo Moderado Prevenir el riesgo 30 Zona de Riesgo Importante Prevenir el riesgo Proteger o Mitigar el riesgo Compartir o Transferir el riesgo 20 Zona de Riesgo Moderado Prevenir el riesgo Proteger o Mitigar el riesgo Compartir o Transferir el riesgo 60 Zona de Riesgo Inaceptable Evitar el riesgo Prevenir el riesgo Proteger o Mitigar el riesgo Compartir o Transferir el riesgo

3
PROBABILIDAD

ALTA

10 Zona de Riesgo Tolerable MEDIA Prevenir el riesgo

BAJA

5 Zona de Riesgo Aceptable Asumir el riesgo BAJO 5

40 Zona de Riesgo Importante Evitar el riesgo Prevenir el riesgo Proteger o Mitigar el riesgo Compartir o Transferir el riesgo 10 20 Zona de Riesgo Moderado Zona de Riesgo Tolerable Proteger o Mitigar el riesgo Proteger o Mitigar el riesgo Compartir o Transferir el riesgo Compartir o Transferir el riesgo MEDIO 10 IMPACTO ALTO 20

Valoracin de riesgos
Elemento de Control Determina el nivel o grado de exposicin de la entidad pblica al impacto del riesgo. Permitiendo estimar las prioridades para su tratamiento.

Valoracin de riesgos
Evaluacin de los controles existentes:
1. Los controles estn documentados?

2. Se est aplicando en la actualidad?


3. Es efectivo para minimizar el riesgo?

Disminuye el nivel de probabilidad del riesgo?


Disminuye el nivel de impacto del riesgo?

Valoracin de riesgos
Evaluacin efectividad de los controles:
Eficacia

Alta
Media Baja

Media
Baja Muy baja Baja

Alta
Media Baja Media Eficiencia

Muy alta
Alta Media Alta

Valoracin de riesgos
Evaluacin efectividad de los controles:
Nivel de efectividad Decisin

Alta
Media Baja

El control es viable, se puede implementar.


Se realiza un estudio de costos para definir factibilidad del control. Se replantea el control propuesto o se define otro que resulte ms efectivo.

Polticas de administracin de riesgos


Elemento de Control Permite estructurar criterios orientadores en la toma de decisiones Respecto al tratamiento de los riesgos y sus efectos al interior de la entidad pblica.

Polticas de administracin de riesgos


Medidas de Respuesta
Evitar el riesgo
Compartir o Transferir el riesgo
Tomar acciones para eliminar la probabilidad de ocurrencia del riesgo o disminuir su impacto totalmente. Involucrar a un tercero en el manejo de los riesgos, quien en algunas ocasiones puede absorber parte de las prdidas ocasionadas por su ocurrencia y hasta responsabilizarse de las medidas de control para reducirlo.

Polticas de administracin de riesgos


Medidas de Respuesta
Proteger o Mitigar el riesgo
Prevenir el riesgo
Acciones en el momento del peligro o la presencia del riesgo, se logra a travs de controles conducentes a reducir el impacto negativo sobre los recursos amenazados. Vislumbrar los eventos que pueden suceder y establecer controles conducentes a que el evento no ocurra o disminuya su probabilidad.

Polticas de administracin de riesgos


Medidas de Respuesta
Asumir el riesgo
No tomar medidas para la prevencin o proteccin frente al riesgo analizado, porque la ocurrencia no tendr un impacto significativo en la estabilidad de la Entidad o la posibilidad de que se presente es muy remota.

Polticas de administracin de riesgos


Prioridad para las acciones de tratamiento
Riesgos Importantes e inaceptables
Riesgos Moderados Riesgos Tolerables y Aceptables
Requiere atencin inmediata.

Requiere acciones de control y monitoreo permanente. Seguir aplicando los controles existentes y hacer monitoreo peridico.

Polticas de administracin de riesgos


Poltica Institucional de Administracin del Riesgo. Anlisis de las acciones tomadas para dar respuesta a los riesgos identificados.

Polticas de Administracin del Riesgo (de acuerdo al alcance del anlisis).

Pasos a seguir
Aplicacin de la metodologa Institucional para la definicin del Mapa de Riesgos de la Facultad considerando sus cuatro reas estratgicas.

Gracias