TEMA 3

OBJETIVOS Y PRINCIPIOS
DE LA
AUDITORA AMBIENTAL
En qu capitulo de la norma
ISO 14002:2004 se encuentra el requisito
de auditora interna
Capitulo 4. Requisitos del SGA
Requisito 4.5.5
AUDITORA
Proceso sistemtico, independiente y
documentado para obtener
evidencias de la auditora y
evaluarlas de manera objetiva con el
fin de determinar el grado de
cumplimiento de los criterios de
auditora

EVIDENCIA OBJETIVA: Datos que apoyan la
existencia o veracidad de algo.
EVIDENCIA DE LA AUDITORA
Registros, declaraciones de hechos o
cualquier otra informacin pertinente
para el criterio de auditoria y que son
verificables
CRITERIOS DE LA AUDITORA
Conjunto de polticas, procedimientos o
requisitos utilizados como referencia
CONCLUSIN
El proceso de la auditora se
dirige a descubrir evidencias
REALES DE FALLAS en el
CUMPLIMIENTO DE LOS
REQUISITOS, POLITICAS y
PROCEDIMIENTOS.
RIESGO
Efecto de la incertidumbre sobre
los objetivos
Este concepto se aplica a:
los riesgos del proceso de auditoria para
alcanzar los objetivos planificados
los riesgos potenciales para la organizacin
al interferir con sus actividades y procesos
1. El auditado es inocente hasta
prueba de CULPABILIDAD.

2. El auditado cuenta con el
beneficio ante cualquier DUDA

DIVISA DEL AUDITOR.

EN DIOS CONFIAMOS , DE TODO
LO DEMAS REQUERIMOS
EVIDENCIA OBJETIVA

En la realizacin de la auditora
TIPOS DE AUDITORIAS
AUDITORIAS EXTERNAS


^ POR LOS CLIENTES A SUS Auditoras de segundas partes
PROVEEDORES
^ POR ORGANISMOS ACREDITADOS Auditoras de terceras partes
E INDEPENDIENTES
AUDITORIAS INTERNAS
^ SE REALIZAN EN LA PROPIA Auditoras de primeras partes
ENTIDAD POR ELLA O EN SU
NOMBRE
P R O P S I T O S
AUDITORAS EXTERNAS:
Desean certificar el Sistema de
Gestin implantado
Proporcionar informacin en el proceso
de evaluacin, aprobacin y seleccin
de proveedores.
Lograr el mejoramiento del Sistema de
Gestin de proveedores evaluados.
AUDITORAS INTERNAS?
Porque es un requisito de las normas.

Porque la auditora constituye una herramienta

para desarrollar y mejorar el SG

Para identificar y corregir las deficiencias antes

de que sean detectadas por auditores externos.

Para medir la efectividad del sistema,

proporcionando informacin de la marcha del

proceso y corregir las deficiencias detectadas.
POR QU REALIZAR
* Para realizar una evaluacin inicial de un
proveedor con el cual se desea establecer una
relacin contractual.
* Para verificar si el propio Sistema de Gestin de
una organizacin sigue cumpliendo los
requisitos especificados y si dicho Sistema se
esta poniendo en prctica.
* Dentro del marco de una relacin contractual,
para verificar que el Sistema de Gestin del
proveedor sigue cumpliendo los requisitos
especificados y si dicho sistema se esta
poniendo en prctica.
* Para evaluar el SG de una organizacin contra
una norma sobre Sistemas de Gestin de la
Calidad o Ambiental.
Las auditoras son generalmente iniciadas por
una o ms de las siguientes razones:
CUIDADO PROFESIONAL

PRINCIPIOS DE LA AUDITORA
REFERENTES A LOS AUDITORES
CONDUCTA TICA
Confianza
Integridad
Confidencialidad
Discrecin
PRESENTACIN IMPARCIAL
Exactitud
Veracidad
Competencia
Diligencia
Juicio
ENFOQUE BASADO EN LA EVIDENCIA
REFERENTES A LA AUDITORA

PRINCIPIOS DE LA AUDITORA
INDEPENDENCIA
Los auditores son independientes del rea
que auditan y estn libres de conflicto de
intereses
Todo hallazgo de la auditora debe ser verificable
ASPECTOS A OBSERVAR PARA EL
BUEN DESARROLLO DE LA
AUDITORA
1.- NO SORPRESAS:
El auditado debe ser el primero en
conocer los resultados de la auditora
Permitir que el auditado o su
representante observe las mismas
condiciones observadas por el auditor
2.- INTERFERENCIA EN LA AUDITORA
Considerar las interferencia de la
auditora razonablemente, planeando y
programando las actividades para
conveniencia del auditado, siempre que
sea posible
3.- LOS POCOS VITALES Y
LOS MUCHOS TRIVIALES
Concentrar la atencin en los
pocos vitales, mejor que en los
muchos triviales.
Evitar la dedicacin de esfuerzos y
tiempos intiles para encontrar algo
no importante.
4.- ATACAR PROBLEMAS
El auditor ataca problemas, no personas.
Para el auditor lo importante es que
cualquier desviacin sea corregida.
Evitarse el uso de personas involucradas
en desviaciones y recomendaciones de
acciones correctivas. Hacer referencia
al ttulo del puesto de trabajo.
5.-PERSUASIN
Un auditor tiene la responsabilidad de
lograr los objetivos fijados por la alta
direccin, sin tener que ejercer autoridad
directa sobre el rea que audita. SU UNICA
HERRAMIENTA ES LA PERSUASIN
6.- RESPONSABILIDAD EN EL REA
AUDITADA
El auditor no debe tener responsabilidad
en el rea auditada
TEMA 4

PLANIFICACIN DE LAS
AUDITORAS Y SEGUIMIENTO
PROGRAMA DE AUDITORA
CONJUNTO DE UNA O MAS AUDITORAS
PLANIFICADAS PARA UN PERODO DE TIEMPO
DETERMINADO Y DIRIGIDAS HACIA UN
PROPSITO ESPECIFICO
. El programa puede incluir una o varias
auditoras, con diversos objetivos y pueden
ser combinadas o conjuntas
. El programa incluye la planificacin y
organizacin del tipo y nmero de auditoras
y los recursos para su realizacin teniendo
en cuenta si es in situ o a distancia
Grado de
implicacin entre el
auditor y el auditado
Ubicacin del auditor
In situ A distancia
Interaccin humana Realizar entrevistas
Completar listas de verificacin y
cuestionarios con la participacin
del auditado
Revisar documentos con la
participacin del auditado
Muestrear
A travs de medios interactivos
Realizar entrevistas
Completar listas de verificacin y
cuestionarios
Revisar documentos con la participacin
del auditado
Sin interaccin
humana
Revisar los documentos (ej.
registros, anlisis de datos)
Observar el trabajo desempeado
Realizar visitas al sitio
Completar listas de verificacin
Muestrear (ej. productos)
Revisar los documentos (ej. registros,
anlisis de datos)
Observar el trabajo desempeado a
travs de medios de vigilancia,
considerando los requisitos sociales y
legales.
Analizar los datos

Las actividades de auditoria in situ se realizan en las instalaciones del auditado. Las actividades de
auditoria a distancia se realizan en cualquier otro lugar distinto de las instalaciones del auditado, sin
tener en cuenta la distancia.

Las actividades de auditoria interactivas implican la interaccin entre el personal auditado y el equipo
auditor. Las actividades de auditoria no interactivas no implican la interaccin humana con las personas
que representan al auditado, pero implican la interaccin con los equipos, las instalaciones y la
documentacin.
METODOS DE AUDITORIA APLICABLE
PLAN DE AUDITORA
INFORME
REPORTES DE NO CONFORMIDADES
INFORME DE ACCIONES CORRECTIVAS Y
PREVENTIVAS TOMADAS
INFORME DEL SEGUIMIENTO
RELACIONADOS CON LA AUDITORA
Registros
del Programa de Auditora
COMPETENCIA Y EVALUACIN DEL DESEMPEO
PARTICIPACIN EN AUDITORAS
MANTENIMIENTO Y MEJORA DE LA COMPETENCIA
RELACIONADOS CON LOS AUDITORES
RELACIONADOS CON EL PROGRAMA
RESULTADOS DE LA REVISIN DEL PROGRAMA
OBJETIVO Y ALCANCE DEL PROGRAMA
RIESGOS RELATIVOS AL PROGRAMA ( Planificacin para
asegurar el objetivo y alcance, recursos para realizar la
auditoria, seleccin adecuada del equipo, implementacin
del programa, proteccin de los registros y controles)
Registros
del Programa de Auditora
ACTIVIDADES DE LA AUDITORA
1. Inicio de la auditora
2. Revisin de la documentacin
3. Preparacin
4. Realizacin
5. Informe
6. Seguimiento
1. Inicio de la auditora
- Designacin del auditor jefe del equipo
- Definicin de objetivos, alcance y
criterios de la auditora
- Determinacin de la posibilidad de
realizar la auditora
- Seleccin del equipo auditor
- Establecimiento del contacto inicial con
el auditado
2. Revisin de la documentacin
Para determinar la conformidad de la
documentacin del sistema con los criterios
de la auditora.
La documentacin a examinar debe incluir
registros e informes de auditoras previas.
Se debe tener en cuenta el tamao, la
naturaleza, la complejidad de la
organizacin y los objetivos y el
alcance de la auditora
3. Preparacin
O Elaboracin del plan de auditoria (tener en
cuenta los riesgos para el cumplimiento de
los objetivos y para la organizacin)
O Asignacin de las tareas al equipo auditor
O Confeccin de los documentos de trabajo
EL PLAN DE LA AUDITORIA DEBE
CONTENER:
Los objetivos
El alcance
Criterios de auditora y los
documentos de referencia
Fechas y lugares donde se
realizara la auditora
Equipo auditor y jefe del equipo
4. Realizacin
Reunin de Apertura
Preparacin de las conclusiones
Reunin de Cierre
Recopilacin y verificacin de la
informacin



REUNIN DE APERTURA
ES EL PRIMER PASO PARA LA REALIZACIN DE LA
AUDITORA. LA APERTURA SER REALIZADA POR
ALGN EJECUTIVO DE LA ENTIDAD VISITADA
EL JEFE DEL EQUIPO AUDITOR DEBER TOMAR
INMEDIATAMENTE LA INICIATIVA DISTRIBUYENDO
UNA AGENDA O INFORMANDO A CADA ASISTENTE.
EN ESTA REUNIN DEBEN ESTABLECERSE LAS
REGLAS GENERALES PARA LA CONDUCCIN DE LA
AUDITORA
FINALIDADES DE LA REUNION
DE APERTURA
CONFIRMAR EL ALCANCE Y
METODOLOGA DE LA AUDITORA

RELAJAR TENSIONES

CREAR LA ATMSFERA ADECUADA
Recopilacin y verificacin
de la informacin
PARA OBTENER HECHOS SOBRE LA IMPLANTACIN
DEL SC, EL AUDITOR DEBE EXAMINAR:
DOCUMENTOS
TRABAJOS EN PROCESOS
EQUIPOS
ALMACENES
LUGARES DE TRABAJO
CRITERIOS PARA REDACTAR DEFICIENCIAS
SE DEBE PRIMERAMENTE PRESENTAR EVIDENCIAS
OBJETIVAS DE HECHOS ESPECIFICOS ACERCA DE:

QU ESTABA MAL,
CMO ESTABA MAL,
DNDE SE ENCONTRO
PARA PERMITIR AL AUDITADO LA TOMA DE ACCIONES
CORRECTIVAS Y PREVENTIVA SE SEALARA:

LUGAR DONDE SE ESTABLECE EL REQUISITO. CITAR
TEXTUALMENTE LO MEDULAR DEL REQUISITO.
VIOLACIN DEL REQUISITO.
DETALLES QUE PERMITAN LA VERIFICACIN DE LA EVIDENCIA
OBJETIVA.
CATEGORIZACIN DE LAS NO CONFORMIDADES
^ FALTA TOTAL DE ALGN PROCEDIMIENTO O INSTRUCCIN
DE TRABAJO CRTICO PARA LA CALIDAD.
^ HAY TOTAL AUSENCIA DE UN PROCEDIMIENTO EXIGIDO POR
LA NORMA APLICABLE.
^ HAY VARIAS FALTAS MENORES EN EL PROCEDIMIENTO.
^ QUE LA NO CONFORMIDAD SEA UN RIESGO INMEDIATO
PARA LA CALIDAD DEL PRODUCTO O SERVICIO
MAYOR (GRAVE)
MENOR (LEVE)

CUANDO SEA IDENTIFICADA UNA DEFICIENCIA EN UN
PROCEDIMIENTO, INSTRUCCIN O EN EL FUNCIONAMIENTO
DEL SISTEMA, PERO QUE SEA MENOS GRAVE.
Mayores. Pueden limitar considerablemente el funcionamiento del SGA.
Tienen que ser eliminados en un breve plazo
Menores. Afectan levemente el funcionamiento del SGA. Su eliminacin no
requiere un esfuerzo significativo por parte del auditado. Su eliminacin
inmediata es posible
TECNICAS DE AUDITORA
OBJETIVOS :
ENTENDER Y EVALUAR EL SISTEMA DE CONTROL PARA LA
ACTIVIDAD QUE EST AUDITANDO
VERIFICAR SU IMPLANTACIN MEDIANTE LA MUESTRA Y
EVALUACIN DE LAS EVIDENCIAS OBJETIVAS

LAS TCNICAS DE AUDITORA CONSTITUYEN
UNA HERRAMIENTA PARA EL AUDITOR, ENTRE LAS
QUE SE ENCUENTRAN:
ENTREVISTAS
MUESTREO
RASTREO
COMPROBACIN
LISTAS DE VERIFICACIN
ENTREVISTAS

PARA COMPLETAR LA INFORMACIN ESCRITA EL
AUDITOR REALIZA PREGUNTAS
TIPOS DE PREGUNTAS
^ QU, QUIN, DNDE, CUNDO, CMO, POR QU, SUPONGA,
QUE PASA SI, POR FAVOR, MUESTREME
PUNTOS CLAVES PARA UNA ENTREVISTA
REPITA, REFRASE, PREGUNTE CORRECTAMENTE.
VAYA, NO ESPERE, PREGUNTE A QUIEN HACE LAS COSAS
ESCUCHE ATENTAMENTE Y MUESTRE QUE ESCUCHA,
AFIRME CON LA CABEZA O VOCALMENTE, ESTO ALIENTA A
SEGUIR INFORMANDO LO QUE UD. NECESITA.
PERMANEZCA NEUTRAL, NO DESESPERE, CRITIQUE O
INTERRUMPA.
SEA EDUCADO Y CONSIDERADO CON LOS SENTIMIENTOS DE
CADA PERSONA.
VERIFICAR SI EL PERSONAL CONOCE LAS
RESPONSABILIDADES ESTABLECIDAS EN LOS
DOCUMENTOS DEL SISTEMA DE GESTIN
CONOCER LO QUE SE EST REALIZANDO REALMENTE Y POR
QUIEN.
MUESTREO

SE UTILIZA PARA DETERMINAR LA CANTIDAD DE
DOCUMENTOS, PROCESOS Y REAS A REVISAR

NO PIDA QUE LE MUESTREN DOCUMENTOS
TPICOS, LE DARN LO MEJOR QUE TENGAN
SOLICITE UNA LISTA, UN NDICE, REGISTRO, ETC.,
PARA SELECCIONAR LAS MUESTRAS QUE DESEA
VERIFICAR
CUANDO ENCUENTRE UNA DESVIACIN, TOME
MUESTRAS ADICIONALES DEL MISMO TIPO PARA
COMPROBAR SI ES ALGO GENRICO
PARA SELECCIONAR LAS MUESTRAS :
Siga LA CADENA de alante hacia atrs o desde un
punto del proceso
RASTREO
Seleccione un rea o producto aparentemente
dbil y efecte una auditora de sistema , adems
de una auditora tcnica, esto pondr de
manifiesto si existe una implantacin incompleta
del Sistema de Gestin
COMPROBACIN

^ VERIFICAR QUE CADA PASO SE EFECTA COMO SE DESCRIBE EN
EL DOCUMENTO DE CALIDAD APLICABLE
^ VERIFICAR QUE CADA ESPACIO ES LLENADO, FIRMADO Y FECHADO,
SI AS ES REQUERIDO
^ VERIFICAR LAS ACCIONES HECHAS A MANO Y LOS ESPACIOS QUE
HAYAN SIDO BORRADOS
^ REVISAR ALGUNOS DOCUMENTOS QUE NO HAYAN SIDO
ARCHIVADOS
^ REVISAR TOTALMENTE ALGUNOS DOCUMENTOS
^ VERIFICAR LA UTILIZACIN DE LA VERSIN (REVISIN) EN VIGOR
DE LOS DOCUMENTOS
LISTAS DE VERIFICACIN
ES CONVENIENTE QUE LAS LISTAS SEAN PREPARADAS
PARA CADA ACTIVIDAD DEL SISTEMA DE GESTIN O
PRODUCTO QUE VAYA A SER AUDITADO.

DESPERSONALIZA LA ENTREVISTA CON EL AUDITADO
MEJORA LA ADMINISTRACIN DEL TIEMPO DE LA AUDITORA
PROPORCIONA UNIFORMIDAD AL PROCESO
AYUDA A LA IDENTIFICACIN DE LAS NO CONFORMIDADES
VENTAJAS DE LA UTILIZACIN DE LA LISTAS
DE VERIFICACIN
Preparacin de las conclusiones
de la auditora
REVISAR LOS HALLAZGOS DE LA AUDITORA
UN ESTUDIO DE LAS NOTAS DE
COMPROBACIN DE LAS LISTAS DE
CHEQUEO;
DETERMINAR LAS NO CONFORMIDADES
CATEGORIZAR LAS NO CONFORMIDADES
EL AUDITOR O EL EQUIPO AUDITOR DEBE
LLEVAR A CABO UNA REVISIN PRIVADA
DE LOS HALLAZGOS QUE INCLUYA:
REGISTRO DE LAS DEFICIENCIAS
_COMUNICAR DE INMEDIATO CUALQUIER DEFICIENCIA
ENCONTRADA AL REPRESENTANTE DE LA DIRECCIN
DE LA EMPRESA.
_UNA VEZ ANALIZADA LA INFORMACIN ACLARATORIA,
SI EL AUDITOR CONFIRMA LA DEFICIENCIA,
COMUNICARLO AS AL REPRESENTANTE, INDICANDO
EXACTAMENTE QUE ES, AS COMO LAS EVIDENCIAS
OBJETIVAS.
_ES USUAL ESCRIBIR UN BREVE REPORTE, FIRMADO
POR EL REPRESENTANTE, ANTES DE PASAR A OTRO
DEPARTAMENTO, SI LO ANTERIOR NO OCURRE, EL
REPORTE DEBE ESCRIBIRSE A LA PRIMERA
OPORTUNIDAD.
_DEBE DOCUMENTARSE AN SI SE CORRIGE DURANTE
LA AUDITORIA.
TIPO DE REPORTE A REALIZAR
REAL Y OBJETIVO:

BREVE, SIMPLE PARA LOGRAR UNA EXPOSICIN
CLARA
REPORTAR LAS DESVIACIONES AL SISTEMA DE
GESTIN
NO BUSCAR LAS CAUSAS DE LAS DESVIACIONES,
NO INDICAR ACCIONES CORRECTIVAS A
IMPLANTAR
NO REPORTAR OPINIONES
REUNIN DE CIERRE
LAS DEFICIENCIAS ENCONTRADAS FUERON
PRESENTADAS INFORMALMENTE AL
REPRESENTANTE DE LA EMPRESA.

GEN LA REUNIN DE CIERRE SE HACE LA
PRESENTACIN FORMAL A LA DIRECCIN.

GEN CASO DE DEFICIENCIAS MAYORES NUMEROSAS
EL JEFE DEL EQUIPO AUDITOR SOLICITARA LA
PRESENCIA DEL DIRECTOR GENERAL.

COMO CONDUCIR LA REUNIN

SOLICITAR SE PERMITA LEER LOS REPORTES DE
DEFICIENCIAS SIN INTERRUPCIN

ANOTAR ASISTENTES A LA REUNIN.

MEZCLAR EN LA MESA DE REUNIN MIEMBROS
DE LA EMPRESA CON EL EQUIPO AUDITOR.
ASPECTOS A TENER EN CUENTA EN
LA REUNION DE CIERRE
INTRODUCCIN.
AGRADECIMIENTO DEL AUDITOR JEFE.
OBJETIVO Y ALCANCE.
RECORDAR QUE ES UNA MUESTRA SOLAMENTE,
RESUMEN (DECLARACIN IMPACTANTE).
REPORTE DE DEFICIENCIAS
ACLARACIONES (SI DURANTE LA REUNIN SE
PRESENTAN EVIDENCIAS PARA DEMOSTRAR QUE
ALGUNA DEFICIENCIA ES UN ERROR, NO
DISCUTIR, BORRAR COMPLETAMENTE EL PUNTO
DE DISCUSIN).
INFORME, FECHA DE ENVIO .
DECLARACIN DEL DIRECTIVO DE LA EMPRESA.
5. INFORME
(Contenido Tpico)
NMERO DE AUDITORA REPORTE
EMPRESA AUDITADA, LUGAR, FECHA
EQUIPO AUDITOR JEFE / MIEMBROS
PERSONAS CONTACTADAS EN REUNIONES DE APERTURA Y DE CIERRE.
OBJETIVO DE LA AUDITORA.
ALCANCE
DOCUMENTOS RELATIVOS (MANUALES / REGISTROS, CONTRATOS, ETC.).
PLAN DE AUDITORA
RESUMEN, JUICIO INFORMADO DEL AUDITOR
HALLAZGOS DE LA AUDITORA.
OBSERVACIONES
RECOMENDACIONES (INCLUYE LA VALORACIN DEL EQUIPO AUDITOR )
FIRMA DEL JEFE DEL EQUIPO AUDITOR
6. SEGUIMIENTO
COMIENZA CON EL ENVO FORMAL DEL INFORME ESCRITO.

ANLISIS DE LA RESPUESTA: ACCIONES CORRECTIVAS Y
FECHAS DE COMPROMISO PARA SU IMPLANTACIN.
SI CONSIDERA QUE ALGUNAS DE LAS ACCIONES FALLARN
EN RESOLVER LA DEFICIENCIA COMUNICARSELO AL
AUDITADO.
SOLICITAR REPORTES DE AVANCE ( DE CONSIDERARSE)
LA IMPLEMENTACIN Y EFICACIA DE LA ACCIN CORRECTIVA
DEBE VERIFICARSE( ESTA PUEDE SER PARTE DE UNA
AUDITORA POSTERIOR)
TEMA 5

LA CALIFICACIN DE LOS
AUDITORES AMBIENTALES

AUDITORES
REQUISITOS:
EDUCACIN : COMPLETADO LA EDUCACIN SECUNDARIA,
DEMOSTRANDO SU COMPETENCIA MEDIANTE LA EXPRESIN DE
CONCEPTOS O IDEAS DE FORMA CLARA Y FLUIDA, TANTO ORAL
COMO ESCRITO.
EXPERIENCIA EN AUDITORAS : COMPRENSIN DE LAS NORMAS
CONTRA LAS CUALES REALIZA LA AUDITORA, POSEER LA
FORMACIN COMO AUDITOR, PARTICIPAR EN 4 AUDITORIAS
COMPLETAS CON UN TOTAL DE AL MENOS 20 DAS.. HABILIDADES
PARA LA DIRECCIN DE AUDITORIAS. DEMOSTRADO A TRAVS DE
EXAMEN ESCRITO U ORAL O POR OTROS MEDIOS ACEPTADOS
EXPERIENCIA LABORAL: CINCO AOS DE EXPERIENCIA LABORAL
(O MENOS SI SE POSEE ENSEANZA UNIVERSITARIA) Y DE SER
POSIBLE EN ACTIVIDADES QUE HAYAN IMPLICADO EL EJERCICIO
DEL JUICIO, RESOLUCIN DE PROBLEMAS Y COMUNICACIN CON
OTRO PERSONAL DIRECTIVO O PROFESIONAL, COMPAEROS Y/O
CLIENTES.
FORMACIN COMO AUDITOR : COMPRENSIN DE LAS NORMAS
CONTRA LAS CUALES REALIZA LA AUDITORA, HABER APROBADO
UN CURSO DE AUDITORA Y POSEER LAS CUALIDADES PERSONALES
REQUERIDAS.
CUALIDADES DE LOS AUDITORES
POSITIVAS NEGATIVAS
TICO
DE MENTE ABIERTA
DIPLOMTICO
AUTODISCIPLINADO
FLEXIBLE
OBSERVADOR
PACIENTE
SEGURO DE SI
CAPACIDAD PARA
COMUNICARSE
TENAZ
SIN TEMOR A SER
IMPOPULAR
AGRADABLE
DE MENTE CERRADA
DISCUTIDOR
INDISCIPLINADO
OBSTINADO
OCIOSO
IMPACIENTE
TIMIDO
POCO COMUNICATIVO
NO PROFESIONAL
DESEOSO DE SER
AGRADABLE
CRDULO
ARROGANTE
AUDITOR EN ENTRENAMIENTO O PROVISIONAL
AUDITOR
AUDITOR JEFE, PRINCIPAL O LIDER

NIVELES DE LOS AUDITORES
EVALUACIN INICIAL DE LAS PERSONAS QUE
DESEAN LLEGAR A SER AUDITORES A TRAVS DE:
CUALIDADES PERSONALES, CONOCIMIENTOS
BSICOS DE LAS TCNICAS DE AUDITORA, Y DE
APROBAR UN CURSO DE AUDITORES
EVALUACIN POSTERIOR DE LOS AUDITORES, A
TRAVS DE: DESEMPEO EN LAS AUDITORAS,
ACTUALIZACIN, ASI COMO POR OTROS MEDIOS QUE
PERMITAN IDENTIFICAR DESEMPEOS
INADECUADOS.
EVALUACIN DEL AUDITOR

SE DEBEN ESTABLECER LOS CRITERIOS
DE EVALUACIN
COMPORTAMIENTO DEL AUDITOR
DURANTE LA AUDITORIA:

DEBE SER EJECUTADA DE MANERA PROFESIONAL.

LAS EVIDENCIAS OBJETIVAS DEBEN SER
CLARAMENTE IDENTIFICADAS.

EVITAR CONJETURAS, REPORTAR HECHOS Y
EVIDENCIAS OBJETIVAS, NO OPINIONES O
CHISMES.

EVITAR DAR OPINIONES Y SUGERENCIAS.

NO COMENTAR LO ENCONTRADO.
EL BUEN AUDITOR DEBE SER HBIL EN:

^ ADMINISTRAR EL TIEMPO
HABILIDADES DEL AUDITOR
^ HALLAZGOS DE HECHOS


^ INFORMES

RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR

N CUMPLIR LOS REQUISITOS DE LA AUDITORA
N COMUNICAR Y ACLARAR LOS REQUISITOS DE LA
AUDITORA
N PLANIFICAR Y REALIZAR LAS TAREAS ASIGNADAS DE
MANERA EFICAZ Y EFICIENTE
N DOCUMENTAR LAS SOLICITUDES DE ACCIONES
CORRECTIVAS, LAS OBSERVACIONES Y EVIDENCIAS
OBJETIVAS
N INFORMAR LOS HALLAZGOS DE LA AUDITORA
N VERIFICAR LA EFICACIA DE LAS ACCIONES
CORRECTIVAS
N CONSERVAR Y PROTEGER LOS DOCUMENTOS
N COOPERAR CON EL AUDITOR JEFE Y APOYARLO

TOMAR LAS DECISIONES FINALES EN TODAS
LAS FASES DE LA AUDITORA
AYUDAR EN LA SELECCIN DE LOS
MIEMBROS DEL EQUIPO AUDITOR
PREPARAR EL PLAN DE LA AUDITORA
REPRESENTAR AL EQUIPO AUDITOR EN LAS
REUNIONES DE APERTURA Y CIERRE
PRESENTAR INFORME DE LA AUDITORA
RESPONSABILIDADES DEL
AUDITOR JEFE O LIDER

N LOS CANDIDATOS DEBEN HABER ACTUADO
COMO AUDITORES CALIFICADOS EN AL MENOS
TRES AUDITORAS COMPLETAS


+ LOS CANDIDATOS DEBEN HABER DEMOSTRADO SU
CAPACIDAD DE COMUNICACIN EFECTIVA TANTO
ORALMENTE COMO POR ESCRITO
S E L E C C I O N D E L A U D I T O R
JEFE O PRINCIPAL
1- Evite gastar tiempo. La administracin del
tiempo es su responsabilidad.
Diez Consejos para ser un buen auditor
2- Pida al personal que describa su trabajo,
despus que sepan que Ud. hace.
3- Escuche cuidadosamente. Su objetivo es
ayudar, no discutir.
4- Evite los comentarios crticos y dar consejos
que no le han pedido.
5- Si observa una desviacin posible, tome nota de
todos los hechos relevantes
6- Si las contestas son insatisfactorias, contine la
investigacin.
Diez Consejos para ser un buen auditor
7- No redacte notas de no conformidades mientras
este en medio de una investigacin.
8- Redacte las no conformidades usando en lo
posible frases correspondientes a los
documentos objetos de auditora.
9- Recuerde que el objetivo de una auditora es
establecer Evidencia Objetiva, no detectar No
conformidades
10- Nunca debes llegar a colocarte en situacin de
adversario.