ASIGNATURA : EMPRESAS

ADMINISTRACION Y GESTION DE

INTEGRANTES :
CHAPOAN SANCHES GUISSELA RODRIGUEZ CATON TANIA SANTISTEBAN SANTAMARIA JHONNY DOCENTE : ING : BERNARDO NIETO CASTELLANOS

 La

empresa JUTAVA es un centro de curticion y procesamiento de pieles donde se confeccionan y venden zapatos de damas, caballeros y nios, tiene como objetivo satisfacer a nuestro pblico consumidor a travs de un producto de calidad, comodidad y con las ultimas tendencias de la moda en el mercado local y nacional.

Desarrollar

programas y estrategias empresariales eficientes acordes con los cambios econmicos y de la moda global, con la finalidad de producir productos de calidad internacional.

Ser en el ao 2015 una empresa lder en la industrializacin de pieles(zapatos y otros) y posicionarse en el mercado local, para en el futuro desarrollar la exportacin de nuestros productos.

SOCIEDAD ANONIMA CERRADA: es una sociedad de tipo capitalista en el que el capital social se encuentra dividido en acciones que pueden ser transmitidas libremente, y en la que los socios no responden directamente frente a las deudas sociales. Sus caractersticas son: Es una sociedad capitalista. El socio no tiene ningn derecho a la gestin de la sociedad. El capital social est dividido en partes, llamadas acciones. Las acciones tienen que estar totalmente suscritas y desembolsadas como mnimo en un 25% de su importe. La accin representa la propiedad de una parte del capital social, y el titular es un socio con los derechos que le correspondan.

 Honradez

y lealtad. Creatividad. Amabilidad. Honestidad. La Iniciativa. Identificacin. Trabajo en Equipo. Respeto Mutuo. La Confianza. Desarrollo del capital humano.

Para el ao 2015 ser una empresa lder en mercado nacional e internacional en la venta de pieles curtidas y subproductos. Lograr la plena satisfaccin y estabilidad laboral de nuestros trabajadores adems de comprometernos a buscar nuevas alternativas para la curtacin de pieles para abaratar nuestros costos y obtener mayores ganancias.

Satisfacer las necesidades de nuestros clientes a travs de la comercializacin de zapatos de la mejor calidad;. Buscamos generar empleos directos e indirectos as como rentabilidad para los accionistas.

 Lograr

el mayor nmero de ventas. Ofrecer producto de mejor calidad Costos ms bajos en relacin a la competencia con las empresas de Trujillo. Captar y fijar clientes.

Maximizar las utilidades de la empresa Lograr la mayor rentabilidad del capital invertido Lograr dividendos ms altos Precios inferiores en comparacin con la competencia de 1.5 a 2.5 menos Evaluar constantemente nuestro entorno, entre ellos el mercado que nos interesa y las fortalezas y debilidades tanto de nuestra empresa como de la competencia Promocionar nuestros productos mediante la publicidad (volantes medios radiales y televisivos).

Lograr la aceptacin del producto - Establecernos en el mercado en 1 ao al 100% de esta manera - Satisfacer la demanda del consumidor en corto plazo

 Infraestructura

propia y adecuada. Contar con personal capacitado y especializado. Conocimiento de administracin eficiente para el manejo de la empresa Experiencia en la produccin de productos de calidad acorde con las ltimas tendencias de la moda. Bajos costos de produccin y alta rentabilidad. Personal con capacidad creativa y con cultura de mejora continua.

 Ausencia

de industria curtidoras de pieles en Lambayeque. Demanda creciente del producto en diferentes presentaciones. Cubrir parte de la demanda del producto.

 No

contar con autoabastecimiento de pieles y depender exclusivamente de otros en este aspecto. No contar con canales de distribucin propios

 Restricciones

legales en el uso de insumos qumicos que influyen en la contaminacin del medio ambiente. Regmenes tributarios poco favorables. Competencia desleal permanente. Competencia con empresas ya establecidas

JUNTA GERENAL DE ACCIONISTAS

GERENTE

AREA DE PRODUCCION

AREA DE VENTAS

AREA ADMINISTRATIVA

 EL

MARKETNG en un principio estar enfocada a informar al mercado objetivo la existencia del negocio, por medio de publicidad impresa (volantes), publicidad radial Y TELEVISIVA. Esta publicidad ser distribuida en todo el centro de Chiclayo con la finalidad de hacer conocer nuestra TIENDA COMERCIAL JUTAVA.

 ZAPATOS

PARA DAMAS , CABALLEROS Y NIOS: Sern fabricados con variedad de diseos, colores, modelos exclusivos acabados para brindar un buen producto y estar acorde con las exigencias del mercado.

PERSONAL Gerente administrador zapatero costurero

vendedor(ra) total

CANT 1 1 2 3
1

S/. S/. S/.

SUELDO AO 21,600.00 18,000.00 16,800.00 18,000.00

6000 74,400.00

S/.
S./ S/.

Insumos piel de cabrito sulfuro de sodio cal alumbre

Unid. unidad Lt. Kg.

Precio
S/. 5.00
S/. 4.50 S/. 1.00 S/. 0.50 S/. 10.00 S/. 6.00 S/. 35.00

Cant. Mes
200 6.26 6.26

Total Mes
S/. 1,000.00
S/. 28.17 S/. 6.26 S/. 2.61 S/. 104.30 S/. 62.58 S/. 36.51 S/. 1,240.43

Total Anual
S/. 12,000.00
S/. 338.04 S/. 75.12 S/. 31.32 S/. 1,251.60 S/. 750.96 S/. 438.06 S/. 14,885.10

Kg.
detergente Kg.

5.22
10.43 10.43 1.043

formol
Lt. tinte Total Kg.

Insumos piel de cabrito plantillas Refuerzo de punta Parche o placa Taco: ABS, ABS #475, Levantador de taco Levantador de planta Planta o suela: Total

Unid. unidad unidad unidad unidad unidad unidad unidad

Precio S/. 5.00 S/. 0.95 S/. 0.35

Cant. Mes Total Mes 90 S/. 450.00 180 S/. 171.00 180 S/. 63.00 180 S/. 90.00 180 S/. 198.00 10 S/. 9.50 10 S/. 250.00

Total Anual S/. 5,400.00 S/. 2,052.00 S/. 756.00 S/. 1,080.00 S/. 2,376.00 S/. 114.00 S/. 3,000.00

S/. 0.50 S/. 1.10 S/. 0.95 S/. 25.00

unidad

S/. 1.25

180

S/. 225.00

S/. 2,700.00

S/. 1,456.50 S/. 17,478.00

Insumos piel de cabrito plantillas

Unid. unidad S/. unidad S/.

Precio
5.00 0.95 0.35 4.00

Cant. Mes
70 140 140 10

Total Mes
S/. S/. S/. S/. 350.00 S/. 133.00 S/. 49.00 S/. 40.00 S/.

Total Anual
4,200.00 1,596.00 588.00 480.00

Refuerzo de punta unidad S/. pegamento unidad S/.

broches
pasadores bondor

unidad S/.
Lt. lt.
S/. S/.

0.45
0.20 2.50

140
280 4

S/.
S/. S/.

63.00

S/.

756.00
672.00 120.00

56.00 S/. 10.00 S/.

TOTAL

S/. 701.00

S/. 8,412.00

S/. 701.00

S/. 8,412.00

Detalle NIAS piel estampado pegamento plantillas broches (nios ) adornos pegamento plantillas

Unid. unidad Unid. Unid. Unid. Unid. Unid. Unid. Unid.

Precio
S/. 5.00 S/. 0.40 S/. 4.00 S/. 0.95 S/. 0.35 S/. 1.10 S/. 4.00 S/. 1.10

Cant. Mes
40 80 15 80 80 80 17 80

Total Mes
S/. 200.00 S/. 32.00 S/. 60.00 S/. 76.00 S/. 28.00 S/. 88.00 S/. 68.00 S/. 88.00

Total Anual
S/. 2,400.00 S/. 384.00 S/. 720.00 S/. 912.00 S/. 336.00 S/. 1,056.00 S/. 816.00 S/. 1,056.00

Total

S/. 440.00

S/. 5,280.00

Detalle alambre especial estampado

Unid. mts. unidad

Precio S/. 0.75 S/. 1.15

cantidad por semanna

5 70

Cant. Mes 140 1960

Total Mes S/. 3.75 S/. 80.50

total

S/. 84.25

Detalle

Total Anual

zapatos para damas zapatos para caballeros

zapatos para nias y nios materiales indirectos Total

S/. S/.
S/. S/. S/.

17,478.00 8,412.00
5,280.00 84.25 7,200.00

Este proyecto tiene un monto aproximado de inversin total de S/. 65,293.43 el cul esta compuesto por Activo Tangible, Activo Intangible y Capital de Trabajo de la Empresa Activo Tangible En este rubro se detallan todos los materiales fsicos necesarios para el funcionamiento de la empresa. Activo Intangible Esta conformado por aquellos gastos que se realiza por los servicios o derechos adquiridos antes los rganos correspondientes a fin de formalizar a la empresa.

Cuadro de Activo Tangible Detalle Obras Civiles Maquinaria y Equipo Muebles y Enseres Total S/. S/. S/. S/. Total 500.00 54,850.00 2,070.00 57,420.00

Cuadro de Activo Intangible Detalle Gastos de Organizacin Compra y Legalizacin de Libros S/. Elaboracin y Legalizacin de Minuta S/. Estudio de factibilidad S/. Impresin de Comprobantes de Pago S/. Licencias Licencia Municipal (provisional) S/. Registros Pblicos Derecho de Inscripcin S/. Tasa (0.3% del capital. social) Bsqueda Mercantil S/. Indecopi Solicitud Registro S/. Total S/.

Total 149.00 250.00 1,000.00 35.00 92.00 37.00 10.00 465.00 2,038.00

 CAPITAL

DE TRABAJO El capital de trabajo es presupuestado en un proyecto segn sea mensual o trimestral, para cubrir todos los gastos necesarios antes de la activacin del negocio. En el caso del RESTAURANTE D CORAZON PERUANO; el capital del trabajo est presupuestado para un mes, y se detallan todos los gastos en que se incurre para la puesta en marcha.
INVERSIN TOTAL Es la suma total de los puntos anteriores, que facilita la informacin de la inversin total necesaria para poner en marcha el PLAN DE NEGOCIO, y permite buscar las mejores alternativas de financiamiento.

Cuadro de Capital de Trabajo Detalle Alquiler S/. Arbitrios S/. Publicidad y Promocin S/. Remuneraciones S/. Telfono S/. Luz y Agua S/. tiles de Oficina S/. Materia Prima S/. S/. total

Total 800.00 6,300.00 565.00 2,700.00 100.00 200.00 30.00 1,240.43 11,935.43

Cuadro de Inversin Total Detalle Total S/. activo tangible 53,312.00 S/. activo intangible 2,038.00 S/. capital de trabajo 10,269.27 S/. total 65,619.27

Detalle I. Inversin Activo Tangible Obras Civiles S/. S/.

Parciales S/. 57,420.00 500.00 54,850.00 2,070.00 2,038.00 S/. S/. S/. 800.00 200.00

Total 59,458.00

Mayo S/. 57,420.00

Junio

Maquinaria y Equipo S/. Muebles y Enseres Activo Intangible II. Capital de Trabajo Alquiler Arbitrios Publicidad y Promocin Remuneraciones Telfono Luz y Agua Utiles de Oficina S/. S/.

S/. 2,038.00 5,835.43 S/. 800.00 S/. 200.00

S/.
S/. S/. S/. S/.

565.00
2,700.00 100.00 200.00 30.00 S/. 200.00

S/.
S/. S/.

565.00
2,700.00 100.00

S/.

30.00

Materia Prima
TOTAL

S/.

1,240.43

S/.

1,240.43

S/. 65,293.43

S/. 60,458.00

S/. 4,835.43

Fuentes de Financiamiento La inversin necesaria para implementar que el proyecto requiere ser mediante la siguiente forma: Financiamiento Propio: El cual se dar mediante aportaciones iguales entre los socios, por un monto total de: S/. 15,293 Financiamiento Externo: La entidad financiera brindar un prstamo de: S/.50,000.00 el cual ser cancelado mensualmente en un tiempo de 5 aos Servicio de la Deuda Entidad Financiera: Banco Continental Prstamo: S/.50,000.00 Tasa de Inters: 20% Forma de Pago: Cuotas Vencidas Fijas Mensuales

Cuadro estructura de financiamiento

Detalle

Prstamo Financiero
S/. 50,000.00

Aporte de Socios
S/. 9,458.00
S/. 5,835.43 S/. 15,293

Total
S/. 59,458.00
S/. 5,835.43 S/. 65,293.43

Inversin Fija Capital de Trabajo Total

S/. 50,000.00

76.58

23.42

100
S/. 50,000.00 S/. 6,227.93 S/. 7,714.67 S/. 9,556.32 S/. 11,837.60 S/. 14,663.48

servicio de la deuda

Total

S/. 82,175.90

S/. 32,175.90 S/. 10,207.25 S/. 8,720.51 S/. 6,878.86 S/. 4,597.58 S/. 1,771.70

Int./Amort. 1 ao

Int./Amort. 2 ao
Int./Amort. 3 ao Int./Amort. 4 ao Int./Amort. 5 ao

DETALLE PRODUCTO PRINCIPAL

PRECIO

CANT. MES

VENTA MES

VENTA ANUAL

S/. 70.00 zapatos damas S/. 70.00 zapatos caballeros S/. zapatos nias y nios 50.00
PRODUCTOS SECUNDARIO
llaveros PRODUCTOS COMPLEMENTARIOS

300 200 126

S/. 21,000 S/. 14,000 S/. 6,300 S/. 105 S/. 313 S/. 626 S/. 42,344

S/. 252,000 S/. 168,000 S/. 75,600 S/. 1,260 S/. 3,756 S/. 7,512 S/. 508,128

S/. 1.50 S/. 0.50 S/. 1.00

70

bolsas
cajas TOTAL

626
626

DETALLE PRODUCTO PRINCIPAL

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

S/. zapatos para dama 234,000 S/. zapatos para caballeros 144,000 S/. zapatos para nias y nios 60,480 PRODUCTOS SECUNDARIO
S/. 756

S/. 247,806 S/. 152,496 S/. 64,048

S/. 262,427 S/. 161,493 S/. 67,827

S/. 277,910 S/. 171,021 S/. 71,829

S/. 294,306 S/. 181,112 S/. 76,067

llaveros PRODUCTO COMPLEMENTARIO bolsas cajas Total

S/. 801

S/. 848

S/. 898

S/. 951

S/. 2,400 S/. 4,800 S/. 446,436

S/. 2,542 S/. 5,083 S/. 472,776

S/. 2,692 S/. 5,383 S/. 500,669

S/. 2,850 S/. 5,701 S/. 530,209

S/. 3,019 S/. 6,037 S/. 561,491

 El

valor residual es el concepto utilizado para asignarle un valor en cualquier momento de la proyeccin. Para efectos de establecer el monto de valor residual de activos del proyecto, procederemos a deducir la depreciacin de activos para los prximos 5 aos, con un inters del 20% y posteriormente deducimos el monto de valor residual

Estado de Ganancias y Prdidas En este estado financiero dar a conocer la utilidad neta proyectada durante el perodo de vida del proyecto.

DESCRIPCIO N Ventas Costos de Ventas UTILIDAD BRUTA Gastos de Ventas Gastos de Administracin Depreciacin Gastos Financieros Amortizacin Gastos Pre Op. UTILIDAD IMPONIBLE Impuesto 30% UTILIDAD NETA

AO 1 446,436 350,547 95,889 11,592 30,000 10,421 2,979

AO 2 472,776 379,614 93,161 12,172 22,428 937 1,233

AO 3 500,669 398,595 102,074 12,780 23,549 937 0

AO 4 530,209 418,525 111,684 13,419 24,727 937 0

AO 5 561,491 439,451 122,040 14,090 25,963 937 0

408 40,489 12,147 28,342

408 55,984 16,795 39,189

408 64,400 19,320 45,080

408 72,193 21,658 50,535

408 80,642 24,193 56,450

 El

flujo de caja econmico nos muestra el movimiento econmico que tiene el negocio, sin considerar los prstamos y amortizaciones de terceros

Valor Actual Neto (VAN) Tambin conocido como el valor presente neto (VPN), es el valor actual de los beneficios netos que genera el proyecto Tasa Interna De Retorno (TIR) La tasa interna de retorno es una tasa porcentual que indica la rentabilidad promedio anual que genera el capital que permanece invertido en el proyecto

DESCRIPCION INGRESOS Ingresos por Ventas Valor Residual EGRESOS INVERSION Costos de Ventas Gastos de Ventas Gastos de Administracin Pago de Impuesto a la Renta FLUJO ECONOMICO VAN TIR

AO 0

AO 1 446,436 446,436

AO 2 472,776 472,776

AO 3 500,669 500,669

AO 4 530,209 530,209

-60,957 350,547 11,592 30,000 379,614 12,172 22,428 398,595 12,780 23,549 418,525 13,419 24,727

13,040 -60,957 117,554 66.690% 41,256

17,165 41,397

19,320 46,425

21,658 51,880

 En

el flujo de caja financiero se incluye aparte del capital de los socios un financiamiento externo, en este caso una entidad financiera que nos proveer de dicho capital para la puesta en marcha del negocio

DESCRIPCI ON FLUJO ECONOMIC O PRESTAMO S BANCARIO S

AO 0

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

-60,957

41,256

41,397

46,425

51,880

9,000

Amortizacin
Inters Escudo Tributario FLUJO FINANCIER O VAN TIR

3,627
2,979 894 -51,957 116,207 71.33% 35,544

5,373
1,233 370 35,160

0
0 0 46,425

0
0 0 51,880

 Es

el documento contable que en forma condensada muestra la situacin financiera de la empresa

Para el ao 2015 ser una empresa lder en mercado nacional e internacional en la venta de pieles curtidas y subproductos. Curtir 313 pieles por semana Lograr la plena satisfaccin y estabilidad laboral de nuestros trabajadores adems de comprometernos a buscar nuevas alternativas para la curtacin de pieles para abaratar nuestros costos y obtener mayores ganancias.

objetivos Satisfacer

las necesidades de nuestros clientes a travs de la comercializacin de zapatos de la mejor calidad;. Buscamos generar empleos directos e indirectos as como rentabilidad para los accionistas.

 Tendremos

proveedores captados en nuestra zona ,los cuales nos brindaran pieles cuidadas como la que demandamos Obtendremos 50 pieles semanalmente y una produccin mensual de 200 pieles al mes.