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Viceministerio de Hacienda
Directiva para los Programas Presupuestales en el marco de la Programacin y Formulacin del Presupuesto del Sector Pblico para el ao fiscal 2014
Asignacin de recursos escasos entre fines alternativos con el propsito de lograr objetivos determinados, con criterios de eficiencia, eficacia y equidad Es el instrumento de gestin del estado que permite a las entidades lograr sus objetivos y metas contenidas en su Plan Operativo Institucional
Antes Ahora
Presupuesto Pblico*
a a
Programacin Presupuestal
Comprende el diagnstico y el diseo de los Programas Presupuestales. [Monitoreo] Se relaciona con los indicadores de desempeo de los Programas presupuestales Se relaciona evaluaciones de producto (EDEP) o de resultados (Evaluacin de impacto) de los Programas Presupuestales
(*) Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, Artculo 79.Presupuesto por Resultados (PpR)
Disear
Implementar Monitorear Evaluar
A travs
Directivas
Adecua estructura organizativa Programas informticos
(*) Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, Artculo 79.Presupuesto por Resultados (PpR)
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I. Disposiciones generales
Objetivo
Establece disposiciones para la identificacin, diseo, revisin, modificacin y registro de los Programas Presupuestales (PP).
Alcance
RD N003-2013-EF/50.01
En el 2014, se consolidarn los PP del 2013 y el diseo de nuevas propuestas en base: - Plan bicentenario al 2021 del CEPLAN - Asignaciones de gasto a: Atencin brecha calrica en pre-escolar y escolar Atencin de poblacin en abandono
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Definiciones bsicas
Resultado Final
Resultado especfico Categora presupuestaria
Es un cambio en las condiciones, cualidades o caractersticas inherentes a una poblacin identificada. Su logro no es enteramente atribuible a las metas del o los PP relacionados. Es el cambio que se busca alcanzar para solucionar un problema identificado sobre una poblacin objetivo, y que a su vez contribuye al logro de un resultado final.
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Elementos del PP
INDICADOR META
Comprende una secuencia ordenada de etapas que contribuyen a sistematizar el conjunto articulado de productos que posibilitan el logro de resultados.
Diagnstico
Matriz lgica
Anexo N 2
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Problema especfico que requiera la provisin de productos de diferentes sectores de Gobierno Nacional Acuerdo suscrito por los titulares de la entidad
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Preside el titular del sector Identifica los nuevos Programas Presupuestales Revisin del diseo de los PP 2013 Define a los equipos tcnicos Validan la propuesta previamente a la remisin a la DGPP-Mef Elaborar el Anexo 2 Sustentar el proyecto de presupuesto, implementarlo y evalua Formado por lo menos de 7 personas
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Los procedimientos para la articulacin territorial de los PP en las distintas fases del proceso presupuestario se establecen en el Anexo N 5 Plan de trabajo de articulacin territorial.
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Factores transversales a ms de un objetivo de poltica pblica. por ejemplo: gnero, primera infancia, multiculturalidad, etc Se considerarn dentro de un PP, si luego de realizar el anlisis de causalidad entre el producto final de los proyectos y el resultado especfico del PP, se encuentra que su ejecucin es necesaria para el logro de este ltimo. Se registra como accin comn dentro del Programa Presupuestal. Para el caso de los PP del sector salud se registra en los PRODUCTOS CORRESPONDIENTES
Transferencias en marco de PP
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SEGUNDA TERCERA
CUARTA
QUINTA SEXTA
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Anexos
Anexo 1
Definiciones bsicas para la identificacin y diseo de Programas Presupuestales
Anexo 2
Anexo 3 Anexo 4 Anexo 5
Protocolo de verificacin
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Denominacin del producto Grupo poblacional que recibe el producto Responsable del diseo del producto Responsable de la entrega del producto Identifique los niveles de Gobierno que entregan el producto completo (Marque con un aspa) Indicador de produccin fsica de producto Indicadores de desempeo del producto Modelo operacional del producto
GN
GR
GL
1. Definicin operacional
Es el procedimiento mediante el cual se estandariza, precisa y describ en los contenidos del producto (b ienes y servicios) entregados al grupo pob lacional que recib e el producto. Deb er responder a las siguientes preguntas: - Qu b ienes y/o servicios especficos recib ir el grupo pob lacional que recib e el producto? - Cul es la modalidad de entrega del producto al grupo pob lacional que recib e el producto? - Quin realiza la entrega del producto? - Dnde se entrega el producto? Identifica las unidades orgnicas (actores) con sus respectivos roles y funciones en la entrega del producto. Si un producto es ejecutado conjuntamente por ms de una entidad, identificar actores y sus respectivos roles para la entrega del producto. Es la norma o estndar que estab lece cmo se determinan las metas de produccin fsica del producto. Se deb e sealar la fuente de informacin empleada para estab lecer los criterios. La realizacin del conjunto de las actividades permite ob tener el producto, por lo tanto, se deb e proponer un mtodo que permita ob tener de las metas fsicas planteadas para las actividades y de la ejecucin de dichas metas, las metas fsicas de producto tanto programadas como ejecutadas. Se proponen como mtodos de agregacin: - La suma de las metas fsicas de las actividades (garantizando que las unidades de medida del producto y de las actividades es la misma). - La meta fsica de la actividad ms relevante - La meta fsica ms alta alcanzada en las actividades - La meta fsica ms b aja alcanzada en las actividades - Una comb inacin de las anteriores Es la representacin grfica (simple) de los procesos para llegar a la entrega del producto, identificando roles y actores. Adjunte, de manera opcional, su flujo de procesos completo.
3. Criterios de programacin
5. Flujo de procesos
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Denominacin de la Copie la actividad a describ ir de la tab la # 11. actividad Identifique los niveles de Gobierno que ejecutan la actividad GN (Marque con un aspa) Unidad de medida del indicador de produccin fsica Modelo operacional de la actividad 1. Definicin Es el procedimiento mediante el cual se estandariza, precisa y describ e cmo se ejecutar la actividad (accin operacional sob re una lista especfica de insumos). Identifica las unidades orgnicas (actores) o entidades con sus respectivos roles y funciones en la ejecucin de 2. Organizacin para la actividad. la ejecucin de la Si una actividad es ejecutada conjuntamente por ms de una entidad, identificar actores y sus respectivos roles actividad para la ejecucin de la actividad, as como las tareas que corresponden a cada entidad. 3. Criterios programacin de Es la norma o estndar que estab lece cmo se determinan las metas de produccin fsica del producto. Se deb e sealar la fuente de informacin empleada para estab lecer dichos criterios. Es la representacin grfica (simple) de los procesos para llegar a la entrega del producto, identificando roles y actores. Adjunte, de manera opcional, su flujo de procesos completo.
GR
GL
4. Flujo de procesos
De acuerdo a lo sealado en el punto previo, adjunte una tab la con la planificacin de la ejecucin de procesos segn un Diagrama de Gantt por meses, que contenga mnimamente los siguientes tems: - Identificador de tarea / proceso / accin - Tarea / proceso / accin - Unidad de medida 5. Diagrama de Gantt - Cantidad - Fecha de inicio - Fecha de trmino - Responsab le - Identificar los meses de ejecucin, segn el Diagrama de Gantt * Esta informacin ser remitida en formato electrnico. Liste los procesos detallados previamente e identifique los insumos (enfatizando aquellos que resultan crticos) para cada uno de ellos, de acuerdo a los siguientes tems: - Proceso - Sub proceso - Descripcin del insumo (ver Catlogo de b ienes y servicios del MEF) 6. Listado de - Cantidad por vez insumos - Nmero de veces de uso - Cantidad por caso Adjunte una tab la que contenga mnimamente la informacin que estab lezca la DGPP en su portal institucional para tal fin. Aquellos que manejen SIGA PpR, adjuntar su reporte de insumos y/o b ase de datos en formato electrnico.
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PROGRAMA
Nombre del indicador mbito de control (Nivel de ob jetivo de la matriz lgica) Resultado esperado del marco lgico del programa, indicando si es un resultado final, especfico o producto. PLIEGOS QUE EJECUTAN ACCIONES EN EL MARCO DEL PROGRAMA PRESUPUESTAL (con recursos asignados en el presupuesto 2014) - Lista de pliegos DEFINICIN Descripcin simple y b reve del indicador. DIMENSIN DE DESEMPEO Indicar si se refiere a eficacia, eficiencia, calidad o economa. VALOR DEL INDICADOR Lnea de b ase y mediciones sucesivas realizadas del indicador. JUSTIFICACIN Se estab lecen los atrib utos del indicador que justifican su utilidad para el seguimiento y monitoreo de los programas presupuestales. Se presenta una descripcin de las principales fortalezas en la definicin del indicador respecto a otras formas alternativas de medirlo. LIMITACIONES Y SUPUESTOS EMPLEADOS Se identifican al comparar el indicador seleccionado, con el indicador ideal para el monitoreo del resultado o producto. Entre las limitaciones ms comunes se encuentran los errores de medicin de los indicadores, limitaciones en torno a los costos de contar con informacin estadstica confiab le sob re el valor del indicador y los prob lemas asociados a la definicin del indicador. Pueden ser: restricciones tcnicas, cob erturas espaciales, series de tiempos y limitaciones en la comparab ilidad. Entre los principales supuesto s empleados se encuentran aquellos relativos a la pob lacin de referencia sob re la cual se relativiza el valor del indicador y aquellos vinculados a la falta de correspondencia entre el valor del indicador y el resultado esperado. PRECISIONES TCNICAS Se presentan algunos detalles especficos en torno al clculo de los indicadores. MTODO DE CLCULO Informacin relativa a los procedimientos utilizados en la produccin del indicador. Se especificar la forma matemtica de calcular el indicador. Tamb in se llama definicin operativa del indicador . Dado que la mayor parte de los indicadores constituyen ratios, se especifica de manera independiente el numerador y el denominador. Cab e destacar que tanto las presiones tcnicas como el mtodo de clculo constituyen el detalle operativo de la definicin del indicador. PERIODICIDAD DE LAS MEDICIONES Frecuencia de la produccin del indicador. FUENTE DE DATOS Fuente que origina el dato (encuesta de hogares, censo, registro administrativo, encuesta de fecundidad y salud, evaluacin participativa, encuesta de uso del tiempo). BASE DE DATOS Bases de datos de la fuente de informacin que proporcionan el indicador: en lnea (direccin Internet), CD, uso interno por tener datos de carcter confidencial, etc. INSTRUMENTO DE RECOLECCIN DE INFORMACIN Presentar preguntas en el caso de una encuesta, etc . SINTAXIS Conjunto de reglas que definen las secuencias correctas de los elementos de un lenguaje de programacin (cuando corresponda).
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producto /
Unidad de medida
Cdigo de la unidad de Consignar el cdigo de la unidad de medida proveniente de la lista de unidades de medida medida pub licada en la web del MEF. Para productos, describ ir b revemente las caractersticas que deb e de reunir la entrega del producto o servicio a los b eneficiarios para incluirse en el conteo de la produccin fsica. Ejemplo de producto: Unidad de medida: nio con vacuna completa Mtodo de medicin Mtodo de medicin: se considera en el conteo a aquellos nios que han recib ido todas las dosis de vacunas correspondientes a su edad. Para actividades, describ ir b revemente las caractersticas que deb en de las acciones desarrolladas para, en conjunto con otras actividades, garantizar la entrega del producto. Es aquella fuente de informacin sob re la b ase de la cual se identifica el nmero de unidades de produccin fsica que se espera atender en un periodo de tiempo determinado. Esta informacin es generalmente utilizada en el diagnstico del diseo del PP, cuando se cuantifica la pob lacin. Ejemplos: 1. Producto: Estudiantes de EBR cuentan con materiales educativos necesarios para el logro de los estndares de aprendizajes Unidad de medida del indicador de produccin fsica: Estudiantes Fuente de informacin Fuente de informacin para la programacin: Censo Escolar de la programacin 2. Producto: Camino de herradura con mantenimiento vial Unidad de medida del indicador de produccin fsica: Kilmetro Fuente de informacin para la programacin: Inventario vial calificado 3. Producto: Atencin prehospitalaria mvil de la emergencia con soporte vial b sico SVB Unidad de medida del indicador de produccin fsica: Paciente atendido Fuente de informacin para la programacin: Registros histricos de atenciones prehospitalarias por emergencias Es aquella fuente de informacin sob re la b ase de la cual se identifica el nmero de unidades de produccin fsica del producto entregado / actividad ejecutada, durante el periodo programado. Esta informacin proviene de la cuantificacin de documentos y/o registros administrativos, que sirven como sustento de las Fuente de informacin unidades generadas. Siguiendo los ejemplos anteriores: para la ejecucin 1. Fuente de informacin para la ejecucin: Pecosas de distrib ucin 2. Fuente de informacin para la ejecucin: Reportes de la Gerencia de Desarrollo Urb ano del Gob ierno Local 3. Fuente de informacin para la ejecucin: SIGA PpR Forma de recoleccin de Especificar si los datos provienen de algn sistema de informacin, aplicativo o si informacin para la los datos se recogen de forma manual. Describ ir b revemente. ejecucin Responsable medicin de Especificar nomb re y cargo.
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Anlisis de medios. Anlisis de alternativas Transicin de las alternativas al producto Actividades, tareas e insumos Indicadores de desempeo Indicadores de produccin fsica Matriz lgica del PP Inclusin de proyectos de inversin (*)
(*) Para el caso de los PP que son intensivos en proyectos (0042, 0046, 0047, 0060, 0061, 0068, 0082, 0083, 0091, 0101, 0108, 0111 ) se aplicar el siguiente contenido
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0042 Aprovechamiento de los recursos hdricos para uso agrario 0046 Acceso y uso de la electrificacin rural 0047 Acceso y uso adecuado de los servicios pblicos de telecomunicaciones e informacin asociados 0060 Generacin del suelo urbano 0068 Reduccin de vulnerabilidad y atencin de emergencias por desastres 0083 Programa Nacional de Saneamiento Rural 0108 Mejoramiento integral de barrios
Rango de m ontos de inversin Nom bre de la tipologa de Com ponentes de la tipologa de de la tipologa de PIP PIP PIP (opcional) Escriba el nombre de las Consigne rango de tipologas de PIP inversin (opcional) S/. Tipologa 1 monto de Escriba el componentes Componente 1.1. Componente 1.2. Componente 1.3. S/. Tipologa 2 Componente 2.1. Componente 2.2. Componente 2.3. nombre de Consignar criterios especficos (si existieran) de form ulacin y evaluacin establecidos en el m arco del SNIP
Componente n.1.
Tipologa n
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Evaluacin
ejercicio de proyectar las metas de los indicadores de produccin fsica ejercicio de presupuestacin de las metas de los indicadores de produccin
Nota I: Evidencias
Se considera evidencia a la documentacin cientfica que muestre la validez y consistencia en las relaciones de causalidad y eficacia identificadas
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Objetivo
Pautas de Articulacin T
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Cronograma de trabajo
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Ley Presupuesto del Sector Pblico para en ao fiscal 2013 Ley N 29951
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