COMIL 8

MDULO DE PRODUCTOS Y SERVICIOS FINANCIEROS Y DE SEGUROS BSICOS

SLDO. DE A.G Torres Diego
Lic. en CC.EE Contabilidad y Administracin

MDULO DE PRODUCTOS Y SERVICIOS FINANCIEROS Y DE SEGUROS BSICOS

UNIDAD No. 01 INTRODUCCIN AL MDULO

OBJETIVO: PRESENTAR LAS UNIDADES DE TRABAJO PROGRAMADAS PARA EL MDULO Y LAS RELACIONES ENTRE ELLAS Y CON EL RESTO DE LOS MDULOS, DESDE LA PERSPECTIVA DEL ORIGEN DEL SISTEMA FINANCIERO.

REGISTRO DE OPERACIONES DE PERSONAL Y DE OTRAS OPERACIONES ELEMENTOS DE DE GESTIN

HECHOS Y CONCEPTOS
1. 2. SISTEMA FINANCIERO FUNCIONES BSICAS DEL DINERO 3. ORIGEN DEL SISTEMA FINANCIERO ECUATORIANO. 4. EL SISTEMA FINANCIERO Y LA ECONOMA MUNDIAL: SU 4. 2.

CAPACIDADES
1. RECONOCER LAS FUNCIONES

BSICAS DEL DINERO

DEFINIR AL SITEMA FINANCIERO

3.

IDENTIFICAR EL ORIGEN DEL

SISTEMA FINANCIERO NACIONAL. CONOCER EL APORTE DEL SISTEMA FINANCIERO A LAS ECONOMAS DE LOS PAISES

APORTE

EL SISTEMA FINANCIERO ECUATORIANO

La economa de un pas a nivel interno y en el contexto

internacional depende del funcionamiento de su sistema financiero.

FUNCIONES DEL DINERO COMO MEDIO DE INTERCAMBIO Porque le da a las partes intervinientes en el proceso de intercambio, la certeza de la aceptacin de otras personas para intercambiar otros bienes y/o servicios COMO MEDIO PARA MEDIR Y COMPARAR LA RIQUEZA El dinero es el comn denominador que se utiliza para comparar los valores de los dems bienes y servicios, al igual que es utilizado como instrumento para medir y comparar la riqueza COMO RESERVA DEL PODER ADQUISITIVO Ningn bien puede ser mas vendible o ms lquido como medio de reserva del poder adquisitivo que el dinero. Constituye una garanta al poseedor del mismo

BREVE HISTORIA DEL SISTEMA FINANCIERO ECUATORIANO

Un hecho muy importante que propici la creacin de un

banco privado fu el alza de precio del cacao, el mismo que se di en la dcada de los setenta, siendo este el ambiente ms adecuado y propicio para la creacin de la primera institucin bancaria en 1860, que fu el Banco Luzurraga de propiedad del Seor Manuel Luzuriaga, el mismo que nace con la obligacin de la emisin de billetes de 5 y 10 pesos con un lmite hasta los 100.000 pesos, la Gobernacin del Guayas estuvo a cargo del control del banco debido a que no exista un organismo de control en ese momento. En 1868 aparece El banco del Ecuador, en la ciudad de Quito bajo los auspicios del ex presidente Gabriel Garca Moreno. Con la creacin de este banco se realiza un estrecha relacin entre agroexportadores-banca-gobierno y dio inicio a uno de los fenmenos mas importantes de la historia del

 Casi desde el mismo momento en que se fund la Repblica, en 1830, fue

la banca privada y de manera especial la guayaquilea, la que financi todos los gastos del Estado.Para financiar el presupuesto nacional, los gobernantes recurran a la banca privada a la que exigan emprstitos so pena de ser clausurados o sus fondos confiscados. En esos aos, para poder construir carreteras, puentes, hospitales, etc. los gobernantes ecuatorianos deban recurrir a los bancos privados, que fueron, en definitiva, quienes aportaron con sus capitales para empezar a construir la infraestructura del pas. Con esos antecedentes, al llegar 1924 las deudas que el Estado haba adquirido con la banca costea -y especialmente con el Banco Comercial y Agrcola que presida don Francisco Urbina Jado- se haban convertido en impagables. Con dineros de la banca privada se financiaba la obra pblica, se pagaba los sueldos de la burocracia, y se cubran todos los gastos que el Estado realizaba o deba realizar. Y ese dinero, en su mayor parte, era dinero de Guayaquil. La situacin econmica del Estado se agravaba entonces por la gran emisin de billetes sin respaldo en oro que -para poder cubrir estos emprstitos- haba emitido dicho banco con autorizacin del gobierno de turno, contando para el caso con una ley monetaria que lo favoreca en todos los aspectos. Situacin similar a la que se vivira posteriormente con las emisiones inorgnicas que de tanto en tanto hara -con el mismo propsito- el felizmente desaparecido Banco Central del Ecuador, que nacera precisamente de la revolucin Juliana. El ejemplo del Banco Comercial y Agrcola creado en 1895 fue seguido por otras instituciones bancarias del pas, que comprendieron que no haba

BREVE HISTORIA DEL SISTEMA FINANCIERO ECUATORIANO

Pero esta situacin de financiamiento econmico tambin le

haba dado a Guayaquil -y especialmente a don Francisco Urbina Jado- un gran poder poltico que se reflejaba en el hecho que, desde las candidaturas para Presidente de la Repblica, para senadores y diputados, hasta los nombramientos de los Ministros de Estado, generalmente impuestos desde las altas esferas del gobierno, deban ser conocidos y aprobados previamente por el poderoso banco. En estas circunstancias, el pueblo organizado desat una fuerte y constante oposicin al gobierno reclamndole mayor atencin a los problemas laborales y exigiendo sustanciales reformas al sistema econmico imperante. REVOLUCIN JULIANA.-As las cosas, el 9 de julio de 1925 estall en Guayaquil una sublevacin de militares jvenes quienes, bajo la jefatura del Myr. Idelfonso Mendoza Vera, apresaron a las autoridades y constituyeron una Junta Militar de Gobierno. No se derram ni una sola gota de sangre, pues los generales y oficiales mayores no opusieron resistencia y el pueblo, entusiasmado, se lanz a las calles para aplaudir y

CRISIS FINANCIERA Y SALVATAJE BANCARIO

CONTENIDO: Crisis Bancaria en el Ecuador

Antecedentes. Al finalizar el ao de 1998 la banca operativa estaba integrada por 38 instituciones, adems dos bancos en liquidacin tales como, Mercantil Unido y Andes; y, dos en saneamiento, Prstamos y Tungurahua. La banca operativa contaba para sus operaciones con 9.024 millones de dlares en activos (US $237 millones de dlares en promedio) que se financiaron con $7.846 millones de pasivos y $1.177 millones de patrimonio. En los ltimos siete aos 17 bancos quebraron y cerraron sus puertas, muchas cuentas todava se encuentran congeladas. El dinero, que fue gastado para el salvataje bancario (en su mayora intil), fue inmenso y se desconoce el valor exacto, aunque se calculan entre los $3 a 6 mil millones de dlares.

Factores que causaron la crisis: Liberalizacin de la Ley Bancaria. El control por parte del Estado o por la Superintendencia de bancos, que es el rgano para el control bancario, fue casi imposible. Catstrofes naturales y conflicto blico con el Per. El conflicto blico con el Per caus gastos pblicos muy altos. Las inundaciones y las interminables lluvias causadas por El Nio destruyeron gran parte de la produccin Las crisis internacionales bajaron las exportaciones y pararon las inversiones extranjeras. En 1998 cay el precio del petrleo extremadamente. Al gobierno le faltaron estos ingresos. El dlar en alza hizo ms caro el crdito, se necesitaba una mayor parte de los gastos pblicos para pagar los gastos extraordinarios, adems con gastos pblicos altos suben los intereses, cada vez, menos personas se encontraron en la situacin de poder pagar sus crditos La devaluacin constante del sucre respecto al dlar. Por un lado, la fuga de capitales aument la demanda de dlares, porque las inversiones en el exterior en su mayora eran en dlares. Inestabilidad poltica.

Proceso de la crisis. 1994 El 12 de Mayo de 1994 se realiz una reforma a las leyes del sector financiero. La ley original "Ley General de Bancos" fue reemplazada por la "Ley General de Instituciones Financieras", esta es una de las razones de la crisis. Esta ley se asemejaba al esquema de Roosevelt, despus de la crisis bancaria en Estados Unidos. Se trata de un sistema bancario muy regulado, con diferentes tasas de inters 1995 En enero de 1995, comenz un conflicto blico con el Per, el cual fue ocasionado por inexactitudes en el convenio de paz de 1942. En la mitad del ao comenzaron los reproches de corrupcin contra el vicepresidente de la repblica Alberto Dahik, inseguridad e intranquilidad continuaron. A finales del ao el pas entr en una crisis elctrica que dur hasta 1996, con costos de ms de US $415 millones de dlares. 1996 Abdal Bucaram gan las elecciones del verano. Una de sus metas era introducir un nuevo rgimen cambiario, la

 1997 El gobierno de Abdal Bucaram no dur mucho

tiempo. El 5 de Febrero, hubo un paro nacional. Abdal Bucaram fue destituido por incapacidad mental por parte del congreso. A la intranquilidad poltica se asumi la crisis asitica y el fenmeno del Nio. La economa empeor mucho. La inflacin de enero era de un 30%.
1998 Despus de que Solbanco y Banco de Prstamos

presentaron dificultades, el Banco Mundial y el Fondo Monetario Internacional se dieron cuenta de la situacin crtica del sistema financiero ecuatoriano. Cinco representantes del Banco Mundial, bajo liderazgo de Augusto de la Torre, estudiaron la situacin de los bancos. El Banco Mundial recomend la fundacin de una institucin para garantizar los depsitos. La meta era, estabilizar la confianza en el sistema financiero y reducir

 El 9 de Noviembre, el presidente envi el bosquejo "El

Proyecto de Ley de Reforma Tributaria y Financiera" al Congreso. Esta ley fund la AGD (Agencia de Garanta de Depsitos), una institucin, cuyo deber era garantizar los depsitos. 1999 El 8 de marzo el Superintendente de Bancos declar el feriado bancario, el feriado se prolong por una semana. Para el 11 de marzo fue anunciado un paro nacional. Pero sucedi otra cosa: la congelacin de las cuentas, con el tiempo se descongelaron algunas cuentas, pero una gran parte sigue congelada. Se reclamaba una auditoria externa del sistema bancario, ya que no se confiaba en la Superintendencia de Bancos. Los resultados de la auditoria internacional se diferenciaban mucho con la de la Superintendencia de Bancos. 2000 En enero el presidente anunci un cambio fijo, para introducir la dolarizacin. Un dlar equivala a 25.000 Sucres. En marzo del 2000 la Ley de Transformacin Econmica entr en vigencia. Esa ley tena como propsito, reestructurar la AGD. Especialmente las garantas fueron limitadas El 9 de Septiembre el sucre dej de existir. En el pas la moneda estadounidense se convirti en la nica unidad de pago. Esto

 2001 Poco despus de que el Ecuador haba comenzado a

recuperarse, la situacin delicada en los mercados mundiales, especialmente despus del 11 de septiembre, le retras. En julio, Filanbanco finalmente cierra sus puertas para siempre, las cuentas de los clientes se congelan. Especialmente en el Banco del Pacfico, el cual ahora es el nico banco que sigue en manos del Estado, todos los dems bancos en manos del estado ya fueron cerrados. Sus clientes ahora desconfan an ms de la administracin estatal de la AGD de lo que ya haban desconfiado antes. La rentabilidad del Pacifico era muy crtica. En octubre era de 62,6%. El salvataje bancario fue pagado por: La AGD fue financiada por el Banco Central La poltica fiscal (y los crditos necesarios para aquello) en su mayora esta financiada por los impuestos. Cuando se descongelaron las cuentas, o mejor dicho algunas cuentas, no se devolvieron los depsitos en base al cambio de la congelacin, sino al cambio actual.

BIBLIOGRAFA
Borja, Amarilis. Mdulo de productos y servicios

financieros y de seguros bsicos Tomado de: https://www.google.com.ec/search?q=BREVE+HISTORIA+ DEL+SISTEMA+FINANCIERO ltima consulta: 13 de mayo del 2013 14:00 La verdad sobre la crisis de Filanbanco.Internet.www.youtube.com/watch?v=9vdqKbIJ WNY.Acceso: 12 de mayo del 2013 16:00 Crisis financiera. Internet.www.youtube.com/watch?v=QXB22nhLBJs