MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TANTAMAYO

INFORME N 001-2010 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AMARILIS INFORME AUDITORIA AMBIENTAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2009

Auditora de Gestin Ambiental rea: Gerencia de Medio Ambiente y Desarrollo Econmico

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1.- ORIGEN DE LA AUDITORIA AMBIENTAL En cumplimiento del Plan Anual de Auditoria Gubernamental, aprobado mediante Resolucin de Contralora N 331-2006-C6 de fecha 09/11/06 y de acuerdo a la Ley N 27066 de 13 de febrero de 1999, que incorpora el inciso 1b al Articulo 19 del Decreto Ley N 26162, se realizara la Auditoria al rea de Gestin y Desarrollo Ambiental de la Municipalidad Distrital de Tantamayo, mediante contrato de servicio N 00069-2010-MDT/GyDA, de fecha 01 de octubre de 2010. La auditoria de Gestin Ambiental practicado a la GERENCIA REGIONAL DE RECURSOS NATURALES Y GESTION DEL MEDIO AMBIENTE UNIDAD DE RESIDUOS LIQUIDOS y SOLIDOS DEL GOBIERNO REGIONAL HUANUCO PERIODO - 2009. se realiz en cumplimiento al Plan Anual de Control del Gobierno Regional Hunuco, aprobado con Resolucin de Contralora N 010-2009-CG de 5.Ene.2009, publicado el 10.Ene.2009 correspondiente al ejercicio 2009, en merito al cual se acredit a la Comisin ante el titular del Pliego 448 Gobierno Regional Hunuco mediante Oficio N 001-2008-GRH-OCI de 21.Set.2009. 2.- REVISION ESTRATEGICA 2.1 ANTECEDENTES La Municipalidad Distrital de Tantamayo creado como distrito en el ao de 1923, el 23 de octubre con la ley N 4731. Ubicado en el departamento de Hunuco provincia de Huamalies, a 3400 m.s.n.m. y 157 kms al nor-oeste de Hunuco; su aspecto geopoltico es: limita por el norte con el Distrito de Jircan; por este con el Distrito de Monzn, Jacas Grande; por el sur con el Distrito de Chavn de Pariarca; por el oeste con el Ro Maran.

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En esta entidad existen problemas internos que aquejan a la poblacin y sociedad en general en las que podemos mencionar reas: las siguientes

Tesorera: falta de eficacia en el empleo y manejo de documentos, cuales como la pauprrima forma en que llevan a cabo la recaudacin de sus recursos ( RDR)

Presupuesto: otro problema identificado es la mala comunicacin entre el pueblo y sus autoridades para llevar a cabo el presupuesto y su distribucin respectiva.

Gestin y Desarrollo Ambiental: falta de responsabilidad en su trabajo por parte de los encargados en el incumplimiento de las normativas, ordenanzas del Plan Anual de Actividades de la Institucin.

En nuestro equipo profundizaremos en un rea especfica que es el de Gestin y Desarrollo Ambiental, donde encontramos deficientes operaciones relacionadas con la administracin de los fondos pblicos durante el proceso de ejecucin presupuestal.

2.2 FINALIDAD GENERAL DE LA ENTIDAD (Ley N 27972, Ley Orgnica de Municipalidades Gobiernos Locales) La Municipalidad Distrital de Tantamayo tiene por finalidad:

Asegurar la representacin poltica de los vecinos. Promover la adecuada prestacin de los servicios pblicos locales. Promover el desarrollo socioeconmico de su circunscripcin.

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2.3 ESTRUCTURA ORGANICA

2.4 FUNCIONES AMBIENTALES Las funciones de la Municipalidad Distrital de Tantamayo se ejercen con sujecin al ordenamiento jurdico establecido por la Constitucin, la Ley de Bases de Descentralizacin y dems Leyes de la Repblica: a) Funcin Ambiental.- incentivando, dirigiendo y organizando las actividades para el adecuado manejo del medio ambiente, tales como: o Recoleccin y clasificacin de los desechos y desperdicios orgnicos e inorgnicos. o Planear, organizar, dirigir, coordinar, ejecutar, y evaluar las acciones relacionadas a la implementacin, conservacin y administracin optima de los servicios de parque y jardines, as como la ejecucin de obras. o Programar y ejecutar el mantenimiento y remodelacin de parques y jardines. o Cuidado y mantenimiento del ros y lagunas. o Promover comunidad. o Ayuda tcnica y especializada en los Sistemas de Irrigacin. o Normar y controlar las actividades relacionadas con la poblacin del medio ambiente. o Vigilar el cumplimiento de las ordenanzas y disposiciones municipales referidas al cuidado del medio ambiente
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campaas

de

forestacin,

reparacin,

conservacin y cuidado de las reas verdes de la

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b) Funcin Normativa y Reguladora.- Elaborando y aprobando las normas de competencia. c) Funcin de planeamiento.- Diseando polticas, prioridades, estrategias, programas y proyectos que promuevan el desarrollo distrital de manera concertada y participativa, conforme a la Ley de Bases de Descentralizacin. d) Funcin administrativa y ejecutora.- Organizando, dirigiendo y ejecutando los recursos financieros, bienes, activos y capacidades humanas, necesarios para la gestin distrital, con arreglo a los sistemas administrativos regionales. e) Funcin de supervisin, evaluacin y control.- Fiscalizando la gestin administrativa distrital, el cumplimiento de las normas, los planes y la calidad de los servicios, fomentando la participacin de la comunidad. 3.- OBJETIVO DE LA AUDITORIA El presente informe est calificado y tipificado como una auditoria, orientado a evaluar la gestin, desenvolvimiento y eficacia de los que laboran en la Municipalidad, para lo cual se estableci los siguientes objetivos: Con respecto a la Auditoria Determinar si se cumplen correctamente la Ley General del Ambiente. Determinar el correcto cumplimiento de las normas y leyes establecidas de la Institucin, para el tratamiento de los desechos orgnicos e inorgnicos. Determinar si los procedimientos administrativos se cumplen correctamente.
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alcance distrital y regulando los servicios de su

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Con respecto a las Metas a lograr Implementar y crear botaderos de basura. Incentivar a la poblacin a la recoleccin y reciclo de los desechos orgnicos e inorgnicos. Colocar tachos de basura en lugares estratgicos.

Con respecto al Impacto Ambiental Mejorar la condicin econmica de la poblacin mediante el uso apropiado del reciclaje. Mejorar la salud de los pobladores gracias al manejo adecuado de la basura. Mejor limpieza y orden en los parques y reas verdes de la poblacin.

4.- ALCANCE DE LA AUDITORIA Y METODOLOGIA 4.1 ALCANCE La Auditoria se desarrollo en concordancia a las Normas de Auditoria Generalmente Aceptados (NAGA), a la Normas Internacionales de Auditoria (NIAS), a las Normas de Auditoria Gubernamental (NAGU), Manual de Auditoria Gubernamental (MAGU) y otras normas de auditoria aplicables al periodo a auditar. La auditoria se practicara al rea de Gestin y Desarrollo Ambiental, periodo comprendido entre el 01 de octubre hasta el 31 de diciembre del 2010, revisando operaciones anteriores y posteriores que ayudaran al desarrollo de la accin de control. 4.2 METODOLOGIA

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En la presente Auditoria utilizaremos el Mtodo Descriptivo, porque nos permite describir y analizar cmo se llevan a cabo el cumplimiento de las Normas Ambientales; siguiendo con los procedimientos tales como la planificacin, ejecucin y elaboracin del informe, que han sido aplicados para cumplir los objetivos planteados y para ello se realizaron las siguientes actividades: a) Reconocimiento e Identificacin de la Normatividad Ambiental. b) Recopilacin y anlisis de la informacin vinculada a la Entidad. c) Observacin e inspeccin de los depsitos de los residuos slidos. d) Entrevistas a Directivos, Funcionarios y Personal de la

Municipalidad Distrital de Tantamayo. e) Opinin sustentada de expertos f) Tomas fotogrficas.

5.- CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZARSE Las normas legales que son aplicables a la entidad para el desarrollo de la auditoria son los siguientes: Constitucin Poltica del Per del ao 1993, artculos del 66 al 69 Ley N 28611 Ley General del Ambiente Ley General de Residuos Slidos N 27314. Ley N 27972 Ley Orgnica de Municipalidades Gobiernos Locales El Manual de Organizacin y Funciones de la Municipalidad Distrital de Tantamayo, aprobado mediante Resolucin Ejecutiva Distrital N 040 -2003-MDT de fecha 30 de Junio de 2003, modificado con Resolucin Ejecutiva Distrital N 988-2007-MDT de 21.Dic.2007. Ley N 27815 Ley del Cdigo de tica de la Funcin Pblica. Ley General de Aguas D.L N 17752.
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Ley General de Salud D.L N 26842. Decreto Legislativo N 613 Cdigo del Medio Ambiente y los Recursos Naturales

Protocolos de monitoreo de fuentes lquidos y emisiones atmosfricasresolucin ministerial N026-2000-ITINCI-DM.

Reglamento de Aseo Urbano, D. Suprema N 033-81-SA, del 09 de diciembre de 1981, modificado por el D. Supremo N 037-83-SA del 19 de setiembre 1983.

6.- RECURSOS DE PERSONAL Relacin de las personas comprendidas en las observaciones

NOMBRES

APELLIDOS

PROFESION

CATEGORIA

ESPECIALIDAD

FUNCION

Alex Junior Kenedy Mijal Fredy

Omonte Cruz Mallqui Santiago Merln Chamorro Ramos Morales Segura Flores

Contador Contador Contador Contador Contador

N Ord.

Nombres y Apellidos

Cargo Gerente

Condicin Laboral

Periodo de Gestin 01-01-2009 A la fecha.

Domicilio Jr.28 Julio 1120 de N

Telfono

01

Ing. Carlos Espinoza Jara

de Unidad de Limpieza. Jefe de

Contratado

517592

02

Srta.

Catalina

Unidad de Limpieza Pblica.

Melndez Ros.

Contratado

01-03-2009 A la fecha.

Jr.

Mayro

N 805

511818

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