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MOVIMIENTO MANUELA RAMOS

Lima - Per ESTADOS FINANCIEROS (Expresado en nuevos soles) al 31 de diciembre de 2011

DICTAMEN DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES Al Consejo Directivo del MOVIMIENTO MANUELA RAMOS Hemos auditado los estados financieros adjuntos del MOVIMIENTO MANUELA RAMOS, que comprenden el estado de situacin financiera al 31 de diciembre de 2011, y los estados de ingresos y egresos, de cambios en el patrimonio, y de flujos de efectivo por el ao terminado en esa fecha, as como el resumen de polticas contables significativas y otras notas explicativas. Los estados financieros del ao anterior fueron examinados por otros contadores pblicos. Dichos estados financieros son incluidos en este informe solo para propsitos comparativos. Responsabilidad de la Direccin sobre los Estados Financieros La Direccin del MOVIMIENTO MANUELA RAMOS es responsable de la preparacin y presentacin razonable de estos estados financieros de conformidad con principios de contabilidad generalmente aceptados en el Per. Esta responsabilidad incluye: disear, implantar y mantener el control interno pertinente en la preparacin y presentacin razonable de estados financieros para que estn libres de presentaciones errneas de importancia relativa, ya sea como resultado de fraude o error; seleccionar y aplicar las polticas contables apropiadas; y realizar las estimaciones contables razonables de acuerdo a las circunstancias. Responsabilidad del Auditor Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinin sobre estos estados financieros basada en nuestra auditora. Nuestra auditora fue realizada de acuerdo con Normas Internacionales de Auditora aprobadas para su aplicacin en el Per, por la Junta de Decanos de Colegios de Contadores Pblicos del Per. Tales normas requieren que cumplamos con requerimientos ticos y que planifiquemos y realicemos la auditora con la finalidad de obtener seguridad razonable que los estados financieros no contienen representaciones errneas de importancia relativa. Una auditora comprende la ejecucin de procedimientos para obtener evidencia sobre los saldos y las divulgaciones en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, que incluye la evaluacin del riesgo de que los estados financieros contengan representaciones errneas de importancia relativa ya sea como resultado de fraude o error. Al efectuar esta evaluacin de riesgo, el auditor toma en consideracin el control interno pertinente de la entidad en la preparacin y presentacin razonable de estados financieros a fin de disear procedimientos de auditora de acuerdo con las circunstancias, pero no con el propsito de expresar una opinin sobre la efectividad del control interno de la entidad. Una auditora tambin comprende la evaluacin de s los principios de contabilidad aplicados son apropiados y si las estimaciones contables realizadas por la Direccin son razonables, as como una evaluacin de la presentacin general de los estados financieros.

Consideramos que la evidencia de auditora que hemos obtenido es suficiente y apropiada para proporcionarnos una base para nuestra opinin de auditora. Opinin En nuestra opinin, los estados financieros presentan razonablemente en todos sus aspectos significativos, la situacin financiera del MOVIMIENTO MANUELA RAMOS, al 31 de diciembre de 2011, y los resultados de sus operaciones y sus flujos de efectivo, por los aos terminados en esas fechas, de conformidad con principios de contabilidad generalmente aceptados en el Per. Lima, Per 31 de marzo de 2012 NOLES MONTEBLANCO & ASOCIADOS firma miembro de BAKER TILLY INTERNATIONAL

Guillermo A. Lpez (socio) Contador Pblico Colegiado Certificado Matrcula N 5983

MOVIMIENTO MANUELA RAMOS


ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Y 2010
(En Nuevos Soles)

ACTIVOS 2011 Activos corrientes : Efectivo y equivalente de efectivo (nota 3) Cartera de crditos, neto (Nota 4) Cuentas por cobrar Institucional (Nota 5) Cuentas por cobrar diversas (Nota 6) Existencias, (Nota 7) 3 805 774 18 303 001 646 939 26 704 137 193 2 628 885 15 460 440 517 778 109 695 100 942 2010

PASIVOS Y PATRIMONIO 2011 Pasivos corrientes : Sobregiros bancarios Cuentas por pagar (Nota 10) Cuentas por pagar diversas (Nota 11) Fondos por utilizar (Nota 12) Adeudos y obligaciones financieras (Nota 13) 50 289 533 144 269 032 2 897 197 3 278 580 64 152 507 841 962 881 2 574 933 3 047 165 2010

Total de activos corrientes

22 919 611

18 817 740

Total de pasivos corrientes Pasivos no corrientes : Adeudos y obligaciones financieras (Nota 13) Fondo de capital (Nota 14) Provisiones para indemnizacin (Nota 15)

7 028 242

7 156 972

Inversiones permanentes

17 680

17 090

4 275 800 -.335 558

1 944 800 406 024 194 415

Total de pasivos Activo fijo, neto (Nota 8) 965 995 926 455 Patrimonio Capital (Nota 16) Capital adicional (Nota 17) Reserva facultativa (Nota 18) Resultados acumulados (Nota 19) Intangibles, neto (Nota 9) 51 902 99 009 Total de patrimonio

11 639 600

9 702 211

4 868 845 4 990 745 1 477 117 978 881

4 153 860 4 575 972 1 200 433 227 818

12 315 588

10 158 083

TOTAL DE ACTIVOS

23 955 188

19 860 294

TOTAL DE PASIVOS Y PATRIMONIO

23 955 188

19 860 294

Cuentas de orden (Nota 20)

2 790 567

1 844 868

Cuentas de orden (Nota 20)

2 790 567

1 844 868

Las notas que se acompaan forman parte integrante de los estados financieros

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ESTADO DE INGRESOS Y EGRESOS POR LOS AOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Y 2010 (En Nuevos Soles)

2011 INGRESOS Ventas (Nota 21) Ingresos diversos (Nota 22) Ingresos financieros (Nota 23) 284 310 8 683 586 7 194 760

2010

242 719 6 718 895 6 023 618

TOTAL INGRESOS

16 162 656

12 985 232

EGRESOS Costo de ventas Gastos de personal (Nota 24) Servicios prestados por terceros (Nota 25) Tributos Cargas diversas de gestin (Nota 26) Gastos financieros Provisiones (Nota 27) 216 350 6 204 886 4 766 158 41 820 2 258 822 491 002 447 357 172 826 5 168 293 3 823 670 43 204 1 793 186 842 870 323 285

TOTAL EGRESOS

14 426 395

12 167 334

SUPERVIT DEL EJERCICIO

1 736 261

817 898

Los notas que se acompaan forman parte integrante de los estados financieros

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ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO POR LOS AOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Y 2010 (En Nuevos Soles)

CAPITAL

CAPITAL ADICIONAL

RESERVA FACULTATIVA

RESULTADOS ACUMULADOS

TOTAL PATRIMONIO

Saldo al 31 de diciembre de 2009 Detraccin de resultados acumulados Incremento de inversiones Aplicacin de proyectos Regularizacin de perodos anteriores Resultado del ejercicio 2010

2 388 892 1 764 968 -.-.-.-.-

4 572 890 7 142 3 082 ( 7 142) -.-.-

1 008 876 191 557 -.-.-.-.-

1 129 689 (1 956 525) -.-.236 756 817 898

9 100 347 7 142 3 082 ( 7 142) 236 756 817 898

Saldo al 31 de diciembre de 2010 Detraccin de resultados acumulados Detraccin para capital adicional Capitalizacin Fondo USAID - Fondo de capital Ajustes de ejercicios anteriores Resultado del ejercicio 2011

4 153 860 714 985 -.-.-.-.-

4 575 972 -.11 831 406 024 ( 3 082) -.-

1 200 433 276 684 -.-.-.-.-

227 818 ( 991 669) ( 11 831) -.18 302 1 736 261

10 158 083 -.-.406 024 15 220 1 736 261

Saldo al 31 de diciembre de 2011

4 868 845

4 990 745

1 477 117

978 881

12 315 588

Las notas que se acompaan forman parte integrante de los estados financieros

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ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO POR LOS AOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Y 2010 Aumento (Disminucin) del efectivo (En Nuevos Soles)

2011 ACTIVIDADES DE OPERACIN Cuentas por cobrar Fondos por utilizar Menos : Pagos a proveedores Pagos de remuneraciones y beneficios sociales Pagos de tributos Otros pagos Efectivo proveniente de (utilizado en) actividades de operacin (3 392 048) (6 192 157) ( 143 994) (4 009 793) 6 879 089 8 507 936

2010

1 919 147 6 486 802

(1 942 418) (5 198 948) ( 70 910) (2 792 854)

1 649 033

(1 599 181)

ACTIVIDADES DE INVERSIN Compra de activos fijos Compra de intangibles Efectivo utilizado en actividades de inversin ( 224 430) ( 6 995) ( 293 633) ( 33 198)

( 231 425)

( 326 831)

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO Cartera de crdito neto Sobregiro bancario Prstamo neto Efectivo proveniente de (utilizado en) actividades de financiamiento (2 809 835) ( 13 863) 2 582 979 -.64 152 -.-

( 240 719)

64 152

Aumento (Disminucin) neto de efectivo Saldo de efectivo al inicio del ejercicio

1 176 889 2 628 885

(1 861 860) 4 490 745

Saldo de efectivo al final del ejercicio

3 805 774

2 628 885

Los notas que se acompaan forman parte integrante de los estados financieros

2011

2010

RECONCILIACIN DEL SUPERVIT CON EL EFECTIVO PROVENIENTE DE (UTILIZADO EN) ACTIVIDADES DE OPERACIN

Supervit del ejercicio

1 736 261

817 898

Ajustes al resultado neto segn balance : Depreciacin Provisin de beneficios sociales Estimacin de cobranza dudosa Amortizacin de intangibles Provisiones diversas Ajustes al resultado del ejercicio 214 314 427 940 71 582 20 318 141 143 152 349 163 010 363 595 61 662 33 808 64 805

Cargos y abonos por cambios netos en el activo y pasivo : Cuentas por cobrar comerciales Cuentas por cobrar diversas Existencias Activo diferido Tributos por pagar Obligaciones financieras Cuentas por pagar comerciales Cuentas por pagar Remuneraciones por pagar Ganancias diferidas

( 24 442) (3 369 247) ( 36 251) ( 506 801) 13 628 4 210 055 ( 1 054) (1 916 360) 12 729 502 869

38 272 (2 988 973) 28 547 ( 57 123) 97 145 491 610 223 592 (1 018 813) ( 30 655) 112 439

Efectivo proveniente de (utilizado en) actividades de operacin

1 649 033

(1 599 181)

Las notas que se acompaan forman parte integrante de los estados financieros