UNIVERSITATEA CRETIN "DIMITRIE CANTEMIR"

FACULTATEA DE FINANE, BNCI I CONTABILITATE

BRAOV

ASPECTE ACTUALE ALE SITEMULUI BANCAR ROMNESC DIN PERSPECTIVA CERINELOR COMUNITARE

Absolvent: Conductor tiinific: Conf. univ. dr.

BRAOV 2010

UNIVERSITATEA CRETIN "DIMITRIE CANTEMIR"

FACULTATEA DE FINANE, BNCI I CONTABILITATE BRAOV SPECIALIZAREA: FINANE I BNCI

ASPECTE ACTUALE ALE SITEMULUI BANCAR ROMNESC DIN PERSPECTIVA CERINELOR COMUNITARE

Absolvent: Conductor tiinific: Conf. univ. dr.

BRAOV 2010

UNIVERSITATEA CRETIN DIMITRIE CANTEMIR ABSOLVENT: FACULTATEA DE FINANE, BNCI I CONTABILITATE BRAOV Forma de nvmnt: ZI Durata studiilor: 3 ani Specializarea: Promoia: 2010 FINANE I BNCI CONDUCTOR TIINIFIC: Prof./Conf. univ. dr. VIZA FACULTII:

LUCRARE DE LICEN
1. TITLUL: ASPECTE ACTUALE ALE SITEMULUI BANCAR ROMNESC DIN PERSPECTIVA CERINELOR COMUNITARE 2. CUPRINS: CAPITOLUL I - SISTEMUL BANCAR ROMNESC N PERIOADA ACTUAL CAPITOLUL II BNCILE DIN ROMNIA I CERINELE COMUNITARE CAPITOLUL III STUDIU DE CAZ BRD GROUP SOCIT GNRALE CAPITOLUL IV CONCLUZII I PROPUNERI

3. BIBLIOGRAFIE: 1. Gheorghe, Carmen Adriana - Drept bancar, Editura C.H. Beck, Bucureti, 2009 2. Gheorghe, Carmen Adriana Drept bancar comunitar, Editura C.H. Beck, Bucureti, 2009 3. Vcrel, Iulian Finane publice. Editura Didactic i Pedagogic, Bucureti, 2006

4. APRECIEREA LUCRRII DE LICEN

Lucrarea de licen este/nu este unitar, are/nu are o structur corespunztoare, rezolv/nu rezolv problemele enunate n tem, este/nu este de nivel tiinific ridicat/mediu/satisfctor/ nesatisfctor, conine/nu conine contribuii i interpretri personale, nu este/este copiat dup o alt lucrare similar, i n consecin poate/nu poate fi susinut n faa comisiei de licen. Nota acordat are la baz urmtoarele criterii de apreciere: Nr. crt. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. Calificative / Note acordate* Criterii de apreciere Actualitatea, complexitatea i originalitatea temei lucrrii de licen Documentarea din literatura naional i internaional Documentarea practic pentru realizarea studiului de caz Utilizarea unor surse statistice din ar i din strintate Prelucrarea i sistematizarea informaiilor din literatura de specialitate Prezentarea informaiilor i rezultatelor n tabele statistice i sub form grafic Elaborarea i fundamentarea economic a propunerilor Concluziile finale ale lucrrii i contribuia personal a autorului Utilizarea surselor bibliografice i modul de trimitere la sursele bibliografice Modul de tehnoredactare a lucrrii i utilizarea diacriticelor Suma pe coloan a notelor acordate pe criterii: Suma total a notelor acordate: Nota acordat**: Semntura conductorului tiinific:
*

Foarte bine

Bine

Satisfctor

Nesatisfctor

10

**

Pentru fiecare criteriu de apreciere se trece semnul X, corespunztor calificativului i notei acordate. Nota acordat de conductorul tiinific se calculeaz cu relaia: Suma total a notelor acordate / 10

5. Declaraia pe proprie rspundere privind autenticitatea lucrrii de licen Subsemnatul declar pe proprie rspundere, sub rezerva sanciunilor legale i morale, c la redactarea lucrrii mele de licen nu am folosit dect sursele bibliografice menionate n text i n bibliografia de la finalul lucrrii de licen. Declar c nu am mai prezentat aceast lucrare n faa unei alte comisii de examen de licen. Semntura absolventului:

LUCRARE DE LICEN

CUPRINS
I N T R O D U C E R E........................................................................................................................1 1. SISTEMUL BANCAR ROMNESC N PERIOADA ACTUAL..............................................3
1.1 SCURT ISTORIC PRIVIND APARIIA PRIMELOR BNCI DE CREDIT ROMNETI.................3 1.1.1. Sitemul bancar romnesc dup 1989.......................................................................................................4 1.1.2 Cadrul legislativ.....................................................................................................................................10 1.2 ROLUL I LOCUL BNCII NAIONALE A ROMNIEI N SISTEMUL ..........................................11 BANCAR ROMNESC..........................................................................................................................................11 1.2.1. Reglementarea actual i funcionarea Bncii Naionale a Romniei...................................................12 1.2.2. Capitalul Bncii Naionale a Romniei.................................................................................................13 1.2.3 Atribuiile B.N.R....................................................................................................................................13 1.3. EFECTELE CRIZEI FINANCIARE INETRNAIONALE ASUPRA SISTEMULUI BANCAR ROMNESC............................................................................................................................................................14 1.3.1 Strategia de politic monetar a Bncii Naionale a Romniei..............................................................17 1.3.2 Msuri pentru mbuntirea sistemului bancar.....................................................................................19

2. BNCILE DIN ROMNIA I CERINELE COMUNITARE.................................................21

2.1 NOIUNEA DE SOCIETATE COMERCIAL BANCAR.................................................................21 2.1.1 Forma juridic........................................................................................................................................22 2.1.2 Caracteristicile societii comerciale bancare .......................................................................................24 2.1.3 Funciile societii comerciale bancare..................................................................................................25 2.1.5 Obiectul de activitate al bncilor............................................................................................................26 2.1.6 Tipuri de bnci.......................................................................................................................................29 2.1.7 Riscurile n activitatea bancar...............................................................................................................31 2.2 SISTEMUL BANCAR COMUNITAR...........................................................................................................39 2.2.1 Organismele bancare comunitare Banca European de Invetiii ( BEI).............................................39 2.2.2 Organisme bancare implicate n construcia Uniunii Europene.............................................................41 2.3. SISTEMUL BANCAR ROMNESC N ETAPA POSTADERARE........................................................43 2.3.1 Planul prioritar pentru integrarea n Uniunea European.......................................................................43 2.3.2 Provocri ale sistemului bancar romnesc n contextul integrrii..........................................................44

3. STUDIU DE CAZ BRD GROUP SOCIT GNRALE................................................46

3.1 PREZENTAREA BRD GSG.........................................................................................................................46 3.1.1 Istoric i evoluie....................................................................................................................................46 3.1.2 Capitalul social.......................................................................................................................................47 3.1.3 Strctura organizatoric a bncii..............................................................................................................50 3.1.4 Sediul i forma juridic a BRD..............................................................................................................50 3.1.5 Operaiunile i obiectul de activitate realizate de BRD - Groupe Socit Gnrale.............................51 3.1.6 Cadrul legislativ.....................................................................................................................................54 3.2 OFERTA DE PRODUSE I SERVICII OFERITE DE BRD GSG.........................................................55 3.2.1 Produse de economisire i operaiuni curente........................................................................................55 3.2.2 Produse de creditare...............................................................................................................................58 3.2.3 Sevicii bancare la distan......................................................................................................................62 3.2.4 Pachete de produse i servicii.................................................................................................................64 3.2.5 Posibiliti de mbuntire a ofertei de produse i servicii la BRD......................................................67

4. CONCLUZII I PROPUNERI......................................................................................................68 B I B L I O G R A F I E.....................................................................................................................72 WEBOGRAFIE..................................................................................................................................73 A N E X A 1.....................................................................................................................................74 ANEXA 2 PARTEA I REGISTRUL INSTITUTIILOR DE CREDIT*LA DATA 10-06-2010. 83

LUCRARE DE LICEN ANEXA 2 PARTEA II....................................................................................................................84 ANEXA 2 PARTEA III...................................................................................................................85 ANEXA 2 PARTEA IV...................................................................................................................86 ANEXA 2 PARTEA V.....................................................................................................................87 ANEXA 3............................................................................................................................................88 ANEXA 4............................................................................................................................................89

LUCRARE DE LICEN

INTRODUCERE
Apariia bncilor moderne este strns legat de dezvoltarea comerului cu cetile ndeprtate i acumularea capitalului monetar n special pe aceast baz, expresie a dezvoltrii produciei manufacturiere i a expansiunii generale a economiei. Legate de nevoile comerului i desfurnd principalele operaiuni prin intermediul efectelor comerciale, n mod firesc bncile au primit atributul de comerciale. n epoca contemporan, locul i rolul bncilor n economie este strns legat de calitatea lor de intermediar principal n relaia economii investiii,relaie hotrtoare n creterea economic.Conceptele moderne privind dezvoltarea ecomonic consider ca un rezultat necesar al evoluiei societii obinerea de economii ale agenilor economici sau persoanelor, reprezentnd venituri neconsumate n perioada curent i destinat utilizrii viitoare. Importana instituiilor i mecanismelor care determin funcionarea societii din punct de vedere financiar, rmne pregnant. Banca rmne un factor de interes n economie, dar i unul cu un grad accentuat de risc. Reuita Romniei de a deveni o ar cu drepturi depline n cadrul structurilor europene, nseamn o continuare a eforturilor reprezentanilor si, dar i a cetenilor, pentru a construe o Europ mai bun. Lucrarea de fa este structurat pe patru capitole. Capitolul I prezint cteva aspecte ale sistemului bancar romnesc n etapa actual, cadrul legislative care guverneaz sistemul bancar, precum i rolul i locul Bncii Naionale a Romniei n sistemul bancar romnesc. Spre finalul capitolului enunate cteva efecte ale crizei financiare internaionale asupra sistemului bancar romnesc. Capitolul II, conine noiuni legate de bncile din Romnia i cerinele comunitare. n acest capitol este definit noiunea de societate comercial bancar din perspective juridice, forma juridic pe care o mbrac, caracteristicile i funciile societii comerciale bancare, obiectul de activitate pe care acesta o desfoar, tipuri de bnci existente n sistemul bancar i riscurile la care acestea sunt supuse. Tot n cadrul acestui capitol sunt enumerate organismele bancare comunitare, organele bancare implicate n construcia Uniunii Europene, i in final cteva aspecte ale sistemului bancar romnesc n etapa postaderare. Capitolul III prezint un studiu de caz n cadrul bncii BRD Groupe Socit Gnrale, aceasta fiind cea de-a doua banc i prima mare banc privatizat din Romnia. Capitolul III ofer o succint evoluie i un scurt istoric al BRD, operaiunile i obiectul de activitate pe care
1

LUCRARE DE LICEN

aceasta le desfoar, oferta de produse i servicii, precum i cteva opinii personale referitoare la posibilitile de mbuntire a ofertelor de produse i servicii ale bncii. n final, capitolul IV conine cteva concluzii i propuneri pe care mi le-am exprimat n urma analizei realizate pe parcursul ntocmirii acestei lucrri.

LUCRARE DE LICEN

1. SISTEMUL BANCAR ROMNESC N PERIOADA ACTUAL

1.1 SCURT ISTORIC PRIVIND APARIIA PRIMELOR BNCI DE CREDIT ROMNETI Prima banc nfiinat n Principatele Romne a fost Banca Naional a Moldovei (1857), cu sediul la Iai, care ns, datorit unei politici greite n ceea ce privete plasamentele, a dat faliment n mai puin de un an. Ulterior n 1864, se nfiineaz la Bucureti Casa de Depuneri i Consemnaiuni, n 1871, Institutul de Credit i Economie Albina n Transilvania, iar n 1873, Creditul Funciar Rural tot la Bucureti. Cu toate acestea era totui nevoie de o banc de tip nou, de scont i circulaiune. n urma unor repetate ncercri i proiecte, prin Legea din 17 aprilie 1880 1 se stabilesc normele de organizare a Bncii Naionale a Romniei, care urma s-i nceap activitatea la 1 iulie 1880. Prin nfiinarea sa i prin msurile i reglementrile adoptate ulterior, Banca Naional a Romniei a contribuit la depirea cu succes a perioadelor de criz cu care s-a confruntat economia rii n perioada respectiv. Pn n 1947, anul n care Romnia a trecut la economia planificat centralizat, sistemul bancar romnesc a cunoscut o perioad de dezvoltare important, bncile funcionnd conform uzanelor i standardelor internaionale n materie i beneficiind de un personal cu o nalt calificare profesional. Dup 1947, activitatea bancar a cunoscut un puternic recul, bncile oferind un numr limitat de servicii i produse financiare, iar sistemul bancar fiind organizat dup modelul sovietic de monobanc. n centrul sistemului elaborate de statul romn pentru a implementa planul central i a controla administrative fluxurile de fonduri din economie s-a aflat Banca Naional a Romniei ( BNR), care exercita att funcii de banc de emisiune, ct i unele funcii de banc comercial. Alturi de BNR, sistemul cuprindea i patru bnci specializate n finanarea unui sector specific de activitate economic. Astfel, Banca Romn de Comer Exterior (redenumit Bancorex) era specializat n finanarea ntreprinderilor de comer exterior i deinea cea mai mare parte a rezervelor valutare ale rii. Banca pentru Agricultur i Industrie Alimentar (n prezent Raiffeisen Bank) finana ntreprinderile agricole i agroindustriale, n timp ce Banca de Investiii (n prezent Banca Romna pentru Dezvoltare . Grup Societe Generale) acorda credite pe termen lung i era responsabil de finanarea investiiilor. Casa de Economii i Consemnaiuni (actuala CEC BANK) deinea monopolul n
1

Legea 17 1880 Legea special pentru nfiinarea Bncii Naionale a Romniei. 3

LUCRARE DE LICEN

mobilizarea economiilor populaiei i aloca o parte din resursele sale sub forma mprumuturilor pentru construcia de locuine. Dup anul 1989, Romnia a fost martor a mai multor schimbri structurale, iar trecerea la economia de pia a determinat i modificarea radical a organizrii i funcionrii sistemului bancar care a evoluat o dat cu dezvoltarea i diversificarea activitilor economice. 1.1.1. Sitemul bancar romnesc dup 1989 Reforma sistemului bancar n Romnia2 a nceput, n decembrie 1990 cnd autoritile publice de la putere au propus elaborarea unei noi legislaii bancare care s favorizeze dezvoltarea unui sistem bancar modern de tip occidental. Astfel, sistemul monobancar specific economiei cu planificare centralizat a fost nlocuit cu un sistem organizat pe dou niveluri: Banca Naional a Romniei i bncile comerciale3.

Sistemul Bancar din Romnia

Banca Naional a Romniei

Bncile comerciale

Figura 1.1 Sistemul bancar din Romnia

2 3

Berea, A., Paul Modernizarea sistemului bancar, Editura Expert, Bucureti, 2003, pag. 39. Legea nr.33/ 1991 privind activitatea bancar, publicat n Monitorul Oficial al Romniei nr.70 04, 1991. 4

LUCRARE DE LICEN

n noile condiii, Banca Naional a Romniei a fost reorganizat4, asumndu-i responsabilitatea de a conduce politica monetar i de a exercita funciile specifice unei bnci centrale. Activitile sale comerciale au fost transferate unei bnci nou nfiinate: Banca Comercial Romn (BCR), care la data nfiinrii i ncepea activitatea cu o parte din personalul transferat de la B.N.R., iar pe baza protocolului ncheiat, prelua un activ i un pasiv n valoare de 273 de miliarde de lei. De asemenea, n cadrul acestui proces de transformare a sistemului bancar romnesc, bncile specializate au fost convertite n bnci comerciale universale i totodat au fost nfiinate bnci cu capital privat autohton i strin, precum i sucursale ale unor bnci strine. Astfel, n perioada 1991-1996 s-a nfptuit prima etap a reformei bancare concretizate prin: aprobarea Legii nr. 33/1991 privind activitatea bancar i a Legii nr. 34/1991 privind Statutul Bncii Naionale a Romniei, care a asigurat structurarea sistemului bancar pe dou trepte, avnd la nivelul superior Banca Central, fr funcii comerciale, care avea funciile de: emisiune monetar, administrarea rezervelor valutare ale rii, asigurarea stabilitii monetare, urmrirea executrii balanei de pli externe, supravegherea activitilor bancare i pe urmtorul nivel bncile comerciale, constituite n societi pe aciuni n baza legislaiei societilor comerciale, cu respectarea prevederilor i rigorilor specificitii activitii bancare. Aceste legi au stat la baza crerii unui nou sistem bancar orientat spre pia, corespunztor standardelor internaionale, care a contribuit la dezvoltarea durabil a economiei romneti. Noul cadru juridic a ncurajat dezvoltarea bncilor cu capital privat i a permis intrarea liber pe piaa bancar autohton a instituiilor financiare strine, ceea ce a condus pe de o parte la acoperirea ntr-o proporie mai mare a nevoilor de capital, iar pe de alt parte la creterea concurenei cu efecte benefice pentru clieni, i pentru economie n ansamblu. Bncile au fost autorizate s opereze n calitate de bnci comerciale de tip universal, putnd efectua o gama larg de operaiuni bancare pe ntreg teritoriul rii n condiiile respectrii normelor prudeniale emise de banca central, n calitatea sa de autoritate de supraveghere bancar. Astfel, comparativ cu vechiul sistem bancar, noul sistem era capabil sa ofere o gam vast de

Rotaru, Constantin Sistemul bancar romnesc, Editura Expert, Bucureti, 2000. 5

LUCRARE DE LICEN

produse i servicii bancare, de un nivel calitativ superior, care s reueasc s satisfac exigenele mereu crescnde ale clienilor. ntre anii 1997-20005 s-a derulat cea de-a doua etap a reformei bancare care a constat n: - mbuntirea i completarea cadrului legislativ bancar prin aprobarea unor noi legi: Legea privatizrii bncilor (Legea nr. 83/19976); Legea bancar (Legea nr. 58/19987); Legea falimentului bancar (Legea nr. 83/19988); Legea privind Statutul BNR (Legea nr. 101/19989); - crearea noului cadru legislativ al funcionrii cooperativelor de credit - OUG nr. 97/2000, modificat prin OUG nr. 272/2000, modificat i aprobat prin Legea nr. 200/2002; - obiectivul fundamental al BNR devine stabilitatea monedei naionale n vederea asigurrii stabilitii preurilor; - instrumentarele de intervenie au fost modernizate prin eliminarea vechilor linii de credit direcionat i introducerea operaiunilor de pia deschis10. n general, n aceast perioad, cadrul legislativ care reglementeaz activitatea bancar a fost substanial modernizat i perfecionat, prin emiterea de legi i ordonane de urgen, pentru obinerea unui grad ct mai ridicat de compatibilitate cu reglementrile similare europene i cu cele mai bune practici internaionale. n perioada 2001-2004 a avut loc a treia etap a reformei bancare, n care s-a finalizat alinierea cadrului legislativ n domeniul instituiilor de credit la prevederile directivelor UE i la principiile de baz ale Comitetului de la Basel privind o supraveghere bancar eficient. n cadrul acestei perioade s-au rezolvat aspecte referitoare la forma final a Legii bancare (prin aprobarea Legea nr.485/2003 pentru modificarea i completarea Legii bancare nr.58/1998) i Legii privind Statutul Bncii Naionale (prin aprobarea Legii nr. 312 din 28 iunie 2004, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr.582 din 30 iunie 2004) conform angajamentelor asumate n cadrul capitolelor de negociere cu UE (Cap. 3 i Cap. 11), privind procesului de transpunere n legislaia bancar intern a prevederilor comunitare.
5

Pescariu, Gheorghe Managementul serviciilor bancare coordonate actuale i perspective, Editura Fundaiei Academice Gh. Zane, Iai, 2004, pag. 76. 6 Legea nr.83/ 1997 Legea privatizrii bncilor publicat n Monitorul Oficial al Romniei nr.98/ 23mai 1997. 7 Legea nr.58/ 1998 Legea bancar, publicat n Monitorul Oficial al Romniei Partea I nr. 121 din 23/03/1998. 8 Legea nr. 83/ 1998 aprobat cu modificri Legea nr. 278/ 2004, pentru aprobarea Ordonanei Guvernului nr. 10/2004 privind procedura reorganizrii judiciare i a falimentului instituiilor de credit 9 Legea nr. 101/1998 abrogat i modificat prin Legea nr.312 din 28 iunie 2004 privind Statutul Bncii Naionale a Romniei. 1 10 Sistemul bancar romnesc, prezent i viitor , Banca Naional a Romniei, 2003, pag.6. 6

LUCRARE DE LICEN

Din anul 2005 i pn n prezent se desfoar cea de-a patra etap a reformei bancare, continund consolidarea sistemului bancar romnesc i realizndu-se progrese importante privind alinierea legislaiei bancare romneti la cerinele legislaiei europene. De asemenea, tot n acest interval au fost elaborate reglementrili referitoare la emiterea i utilizarea instrumentelor de plat electronic i relaiile dintre participanii la tranzaciile cu aceste instrumente (Regulamentul nr.6/2006, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr.927 din 15.11.2006), limitarea riscului de credit la creditele destinate persoanelor fizice (Regulamentul nr.11/2008, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr.617 din 22 august 2008), reglementarea instituiilor de credit (Ordonana de Urgen a Guvernului nr.99 din 6 decembrie 2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului aprobat, completat i modificat prin Legea nr.227 din 4 iulie 2007, publicate Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr.1027 din 27 decembrie 2006 i respectiv nr.480 din 18 iulie 2007). Pe parcursul anului 2006 a continuat procesul de consolidare a sistemului bancar, concretizat n:

finalizarea privatizrii BCR, prin preluarea acesteia de ctre Erste Bank, n cadrul unei

tranzacii n valoare total de 3,75 miliarde euro, sum ce reprezint un record al perioadei de tranziie;

realizarea unificrii HVB cu Banca Ion iriac, rezultnd o nou banc sub sigla HVB achiziionarea unui pachet majoritar de aciuni la Banca Daewoo de ctre Cassa di

iriac, precum i demararea unificrii acesteia cu Banca Unicredit;

Risparmio di Firenze S.p. A. a condus la trecerea acestei bnci din rndul celor cu capital privat romnesc n cel al bncilor cu capital privat strin;

preluarea Romexterra Bank de c tre MKB Bank (Ungaria) i a Mindbank de ctre

ATE Bank (Grecia), astfel nct numrul bncilor cu capital preponderent privat romnesc a sc zut la trei;

schimbarea acionarului majoritar la Banca Eurom, preluat de Bank Leumi (Israel) i schimbarea acionarului principal la Banca MISR Romanian, preluat de Banque du modificarea denumirii Finansbank, devenit Credit Europe Bank6; retragerea autorizaiei de funcionare a Bncii Nova Bank. n anul 2006 s-au nregistrat progrese semnificative i n evoluia indicatorilor care

devenit Bank Leumi Romania;

Liban et dOutre-Mer (Liban) i devenit Blom Bank Egypt;

definesc calitatea portofoliului de active. n acest context, creditele restante i ndoielnice au reprezentat 0,2 la sut din portofoliul de credite acordate clientelei, considerate la valoare net,
7

LUCRARE DE LICEN

iar creanele restante i ndoielnice 0,1 la sut din totalul activelor bancare. Evoluia mai rapid a activelor ponderate n funcie de risc (+56,3 la sut) n raport cu cea a fondurilor proprii (+34,4 la sut) a influenat valoarea ratei solvabilitii, care la sfritul anului 2006 a sczut pn la 18,1 la sut, nivel plasat totui confortabil peste minimul legal de 12 la sut. n contextul creterii presiunilor concureniale au fost consemnate ajustri la capitolul profitabilitate, respectiv profitul net a avut un ritm de cretere mai moderat dect activele totale i capitalurile proprii. Astfel, cei doi indicatori de performan financiar11 au prezentat valori mai reduse: rata de rentabilitate economic (ROA) s-a situat la 1,3 la sut la sfritul anului 2006 fa de 1,6 la sut n 2005, iar rata de rentabilitate financiar (ROE) a ajuns la 10,3 la sut n decembrie 2006, comparativ cu 12,7 la sut n 2005. Dezvoltarea sectorului bancar a continuat ntr-o manier prudent, fapt reliefat de rezultatele aplicaiei stress-test pentru data de 30 iunie 2006, care atest rezistena la ocuri. Chiar ntr-un scenariu extrem de nefavorabil presupunnd o depreciere a monedei naionale cu 19,1 la sut i o reducere a ratei dobnzii cu 6,1 puncte procentuale a rezultat un risc sistemic sczut. Raportul de solvabilitate calculat la nivel agregat n condiiile menionate este de 14,9 la sut, superior limitei minime de 12 la sut recomandate de reglementrile de pruden bancar n vigoare n anul 2006. ntregul cadru legislativ de reglementare a riscurilor12 a fost adaptat de ctre BNR la cerinele Basel II, astfel nct acesta poate fi aplicat de ctre bncile comerciale ncepnd cu 2007, dar nu mai trziu de 2008. Un angajament asumat n cadrul negocierilor cu Uniunea European, referitor la implementarea Directivei 2002/87/CE privind conglomeratele financiare, a fost finalizat n 2006 prin adoptarea Ordonanei de urgen nr. 98/2006. Aceasta reglementeaz supravegherea suplimentar a entitilor (bnci, societi de asigurare, societi de investiii financiare) care fac parte din conglomerate financiare, n scopul asigurrii stabilitii i a proteciei deponenilor, asigurailor i investitorilor. Un alt angajament a vizat preluarea dispoziiilor Directivelor 2006/48/CE i 2006/49/CE, realizat prin adoptarea Ordonanei de urgen a Guvernului nr. 99/2006. Aceasta definete cerinele minime de acces i regimul de funcionare ale instituiilor de credit din alte state membre, precum i modalitile de supraveghere a acestora. Transpunerea aspectelor de natur tehnic din directivele menionate a fost realizat n cadrul reglementrilor prudeniale
11 12

Vcrel, I Finane publice, Editura Didactic i Pedagogic, Bucureti, 2006, pag.482. Fuerea, Augustin Instituiile Uniunii Europene, Editura Universul Juridic, Bucureti, 2002, pag.99. 8

LUCRARE DE LICEN

emise n comun de Banca Naional a Romniei, Comisia Naional a Valorilor Mobiliare i Comisia de Supraveghere a Asigurrilor. n contextul ndeplinirii sarcinilor ce-i reveneau potrivit pachetului legislativ privind creditul ipotecar, BNR a modificat cadrul de reglementare existent, aplicabil instituiilor de credit, astfel nct s permit includerea n sfera de aplicare a acestuia i a bncilor de credit ipotecar. n acest sens, au fost emise Norma nr. 10/2006 i Regulamentul nr. 1/2007. Se poate spune c sistemul bancar romnesc actual, dei mult avansat n raport cu celelalte ramuri economice se afl nc n perioada de tranziie, fiind necesare n continuare restructurarea i dezvoltarea att cantitativ, sub aspectul creterii numrului de uniti bancare, ct i calitativ, n sensul perfecionrii structurilor de operare i modernizrii activitii, implementrii de produse i servicii moderne, care s aduc n egal msur avantaje bncilor i clienilor acestora. Bncile s-au dezvoltat i i-au adaptat oferta n funcie de cerinele impuse de impactul factorilor exogeni asupra economiei reale, precum i de presiunea din ce n ce mai evident a concurenei pe piaa financiar-bancar din Romnia. n consecin, evoluia sistemului bancar romnesc s-a caracterizat concret prin dezvoltarea i diversificarea produselor i serviciilor bancare, creterea vitezei i diversificarea sistemului de eviden i control, informatizarea sistemelor de transmitere a datelor de natur contabil, statistic i chiar a celor privind procesul de transfer. Este de tiut c n economia de pia, sectorul bancar are un rol major, el acionnd ca vrf de lance n promovarea reformei i n mecanismul autoreglrii economice. n manifestarea lui permanent, sectorul bancar este o component de baz a sistemului economico-financiar. Domeniu relativ nou pentru economia romneasc, managementul bancar13 joac un rol decisiv n dezvoltarea unei economii sntoase, bazat pe criteriile economiei de pia. n Romnia exist n prezent un sistem bancar modern i competitiv, care asigur circulaia valorilor n economie i furnizeaz pe piaa intern produse i servicii bancare n conformitate cu tendinele nregistrate n sectorul bancar european. n Romnia, sectorul bancar cuprinde: - 41 instituii de credit ( 3 cu capital majoritar romnesc, 2 cu capital de stat, 26 cu capital majoritar strin, 9 sucursale ale unor bnci strine i o cas central a cooperativelor de credit). - 54, 7 % din activele bancare sunt concentrate n primele cinci bnci din sistem.
13

Niu, Ion Managementul riscului bancar, Editura Expert, Bucureti, 2000, pag.78. 9

LUCRARE DE LICEN

- Cota de pia a instituiilor de credit cu capital majoritar strin este de 87, 9 %. - Cota de pia a instituiilor de credit cu capital majoritar privat romnesc este de 6,7 %. - Cota de pia a instituiilor de credit cu capital majoritar de stat este de 5,4 %.

Structura acionariatului n cadrul instituiilor de credit din Romnia

Instituii de credit cu capital majoritar de stat 17%

10%

Instituii de credit cu capital majoritar privat romnesc Instituii de credit cu capital majoritar strin ( incluznd filialele bncilor strine)

73%

Figura 1.2 Structura acionariatului n cadrul instituiilor de credit din Romnia. 1.1.2 Cadrul legislativ Cadrul legislativ14 care guverneaz sistemul bancar cuprinde: Legea privind Statutul Bncii Naionale a Romniei Legea nr. 312 din 28 iunie 2004, Ordonana privind instituiile de credit i adecvarea capitalului - Ordonana de Urgen a Guvernului nr. 99 din 6 decembrie 2006, Legea pentru aprobarea Ordonanei de urgen a Guvernului nr. 99 din 6 decembrie 2006 - Legea nr. 227 din 4 iulie 2007, Legea pentru privatizarea societilor comerciale bancare la care statul este acionar Legea nr. 83 din 21 mai 1997,

14

http://www.arb.ro/sistemul_bancar.php. 10

LUCRARE DE LICEN

Reglementri privind falimentul instituiilor de credit - Ordonana Guvernului nr. 10 din 22 ianuarie 2004 privind falimentul instituiilor de credit, aprobat, completat i modificat prin Legea nr. 278 din 23 iunie 2004, Ordonana Guvernului nr. 39/1996, privind organizarea i funcionarea Fondului de Garantare a Creditelor din Sistemul Bancar. 1.2 ROLUL I LOCUL BNCII NAIONALE A ROMNIEI N SISTEMUL BANCAR ROMNESC La 17/29 Aprilie 1880, s-a legiferat nfiinarea Bncii Naionale a Romniei cu toate drepturile specifice unei bnci centrale de emisiune, respectiv acela de a emite bilete de banc i de a acorda credite de rescont bncilor comerciale. Natura juridic a Bncii Naionale a Romniei este administrativ, fiind un organ al administraiei publice autohtone din categoria autoritilor administrative autohtone. Chair dac aceste autoriti prezint annual Parlamentului rapoarte asupra activitii desfurate, iar organelle lor de conducere sunt numite de ctre Parlament, ncadrarea lor nu se schimb, atribuiile lor avnd caracter administrative. Ele funcioneaz independent i nu au organe administrative ierarhic superioare, fiind nfiinate numai prin lege organic. Prin Legea nr.34/1991 privind Statutul Bncii Naionale a Romniei, aceast banc a fost reorganizat, rolul su fiind azi diferit fa de perioada anterioar, BNR cptnd largi atribuii administrative. Se consider c activitatea economico-financiar a Bncii Nionale a devenit una secundar, aceasta nemaiavnd statut de agent economic, ci este un organ de stat. Mai precis, BNR este banca central a statului romn, cu personalitate juridic, care i desfoar activitatea pe tot teritoriul rii. Al doilea statut al Bncii Naionale a Romniei, cuprins n Legea nr. 101/1998 15, n vigoare de la 1 iulie 1998, a abrogat n mod expres Legea nr.34/1991 privind Statutul Bncii Naionale a Romniei. Obiectivul fundamental al acesteia , n calitate de bac central a statului romn, este asigurarea stabilitii monedei naionale, pentru a contribui la stabilitatea preurilor. Capitalul Bncii Naionale aparine n totalitate statului romn i era de 100 miliarde lei. Aceasta are obligaia de a deine un fond de rezerv, constituit n limita unei cote de 20% din profitul brut, pn cnd acest fond va ajunge s egaleze capitalul social, dup care cota va fi redus, n anumite condiii( fondul de rezerv s egaleze dublul capitalului social). Planul
15

M.Of. nr.203 din 1 iunie 1998; modificat i completat prin Legea nr.156/1999 ( M.Of. nr.500 din 18 octombrie 1999), O.U.G. nr. 136/2001 ( M.Of. nr.671 din 24 octombrie 2001), aprobat cu modificri prin Legea nr. 407/2002( M.Of. nr.455 din 27 iunie 2002). 11

LUCRARE DE LICEN

propriu de conturi va evidenia operaiunile bncii i va fi avizat de Ministerul Finanelor. Bugetul anual de venituri i cheltuieli se aprob de consiliul de administraie i se verific n execuie de comisia de cenzori. Situaia B.N.R este n prezent diferit, conform circumstanelor actuale. 1.2.1. Reglementarea actual i funcionarea Bncii Naionale a Romniei Actualul statut al B.N.R prevede c Banca Naional este banca central a Romniei, instituie public independent care are ca obiectiv principal asigurarea i meninerea stabilitii preurilor. B.N.R nu mai este banca statului, dar obiectivele sale sunt relevante n continuare de asigurarea stabilitii preurilor. Ea sprijin politica general a statului, fr s prejudicieze ndeplinirea obiectivului su fundamental. Aceast lege impune un cadru legal adecvat poziiei actuale a B.N.R., privit att din perspectiva dreptului intern i a rolului su la nivel naionale, ct i din punctul de vedere al poziiei Romniei de stat membru al U.E. Banca Naional a Romniei este supus, din punt de vedere al reglementrilor, urmtoarelor categorii: a) reglementri interne: statutul B.N.R., alte reglementri cu caracter specific norme, regulamente, circulare etc. b) reglementri comunitare: statutul Sistemului European al Bncilor Centrale S.E.B.C i statutul Bncii Centrale Europene. Banca Naional a Romniei este condus de un consiliu de administraie, numit de Parlament la propunerea comisiilor permanente de specialitate ale celor dou camere. Numirile se fac pe o perioad de 5 ani, cu posibilitatea rennoirii mandatului. Principalele atribuii ale consiliului de adminstraie sunt: stabilirea politicii n domeniul monetar i al cursului de schimb, precum i a msurilor necesare n domeniul autorizrii, reglementrii i supravegherii prudeniale a instituiilor de credit i monitorizrii sistemelor de pli. Preedintele consiliului de administraie este guvernatorul B.N.R. Consiliul de administraie asigur funcionarea a patru structuri care ndeplinesc principalele funcii ale acesteia: Comitetul de Politic Monetar Comitetul de Supraveghere Comitetul de Administrare a Rezervelor Internaionale Comitetul de Audit

12

LUCRARE DE LICEN

Reeaua teritorial cuprinde unitatea central i 19 sucursale. 1.2.2. Capitalul Bncii Naionale a Romniei n prezent, B.N.R are un capital propriu de 30 de milioane lei. Cu acest capital, B.N.R a contribuit la Capitalul bncii Centrale Europene cu un procent de 2,5% din capitalul B.C.E ( 145 milioane lei), devenind al 8 lea acionar, ca mrime. 1.2.3 Atribuiile B.N.R Elaborarea i aplicarea politicii monetare i a politicii de curs de schimb Autorizarea, reglementarea i supravegherea instituiilor de credit, promovarea i monitorizarea bunei funcionri a sistemului de pli pentru asigurarea stabilitii financiare Emiterea bancnotelor i a monedelor ca mijloace legale de plat pe teritoriul Romniei Stabilirea regimului valutar i supravegherea respectrii acestuia Administrarea rezervelor internaionale ale Romniei Tabelul 1.1 Atribuiile Bncii Naionale a Romniei ATRIBUIILE BNCII NAIONALE A ROMNIEI Elaborarea i aplicarea politicii monetare i a politicii de curs de schimb Autorizarea, reglementarea i supravegherea instituiilor de credit, precum i promovarea i monitorizarea bunei funcionri a sistemului de pli pentru asigurarea stabilitii financiare Emiterea bancnotelor i a monedelor ca mijloace legale de plat pe teritoriul Romniei Stabilirea regimului de schimb valutar Administrarea rezervelor internaionale ale Romniei Totodat, B.N.R sprijin politica economic a statului fr s prejudicieze obiectivul principal adic meninerea stabilitii preurilor. Prin organelle sale monetare i de curs de schimb, B.N.R poate acorda instituiilor de credit, credite pe termene ce nu pot depi 90 de zile, garantate n principal cu titluri de stat sau prin depozite constituite la B.N.R. sau la alte instituii agreate de aceasta. Banca Naional a Romniei stabilete condiii i costurile de creditare, deschide i opereaz conturi ale instituiilor de credit, ale Trezoreriei statului, ale caselor de compensare i ale altor entiti rezidente i nerezidente stabilite prin reglementri ale B.N.R.

13

LUCRARE DE LICEN

1.3. EFECTELE CRIZEI FINANCIARE INETRNAIONALE ASUPRA SISTEMULUI BANCAR ROMNESC Muli apreciaz c actuala criz financiar i are rdcinile n scderea dramatic a preului locuinelor n SUA sau n cderea pieei creditului pentru locuine. Aceast viziune este cel puin incomplet. Cauzele fundamentale ale crizei financiare sunt mai adnci, att de natur macroeconomic, ct i de natur microeconomic, lucru menionat recent de mai muli analiti: Altman (2009)16, Buiter (2008)17, Blanchard(2009)18. Cele dou tipuri de cauze s-au intercondiionat n producerea crizei. Cauza profund a crizei financiare a fost lichiditatea abundent creat de principalele bnci centrale ale lumii (FED, BOJ) i de dorina rilor exportatoare de petrol i gaze de a limita aprecierea monedei. De asemenea, a existat o suprasaturare cu economisiri, generat de integrarea crescnd n economia global a unor ri (China,Asia de Sud-Est n general), cu rate mari de acumulare, dar i de redistribuirea global a avuiei i a veniturilor ctre exportatorii de bunuri tari (titei gaze naturale) Lichiditatea abundent i suprasaturarea cu economisiri au creat resurse disponibile pentru investiii, inclusiv n instrumente financiare sofisticate, nu uor de neles de ctre unii investitori. Consecinele existenei lichiditii abundente au fost ratele foarte sczute ale dobnzii i volatilitatea redus a acestora. mpreun, aceste consecine au condus la creterea apetitului pentru active cu ctiguri mari. n plus, volatilitatea redus de pe pia a creat tendina de subestimare a riscului i o adevrat lips de vigilen a investitorilor. Marjele de risc au fost i ele foarte sczute i nediscriminatorii. mpreun, ratele sczute ale dobnzii, apetitul pentru active cu ctiguri mari, vigilena sczut fa de risc i marjele mici au mascat semnalele preurilor pe pieele financiare i au condus la insuficienta nelegere a riscurilor implicate. Pe acest fundal au operat, ca agravante, i o serie de cauze microeconomice: securitizarea frenetic, fisurile n modelul de afaceri ale ageniilor de rating. Semnalele despre criz au fost date de economiti, dar nu au fost luate n seam. Totui, trebuie spus c magnitudinea crizei a fost, pn recent, evident subestimat de toat lumea. Efectele crizei financiare internaionale s-au extins i asupra economiei Romniei.Totui, din punct de vedere al impactului direct, sistemul bancar a fost puin afectat
16

Altman, E.I.- profesor american care a elaborat n 1968 una dintre primele funcii de scor utilizate n analiza riscului de faliment. 17 Willem H. Buiter, profesor la London School of Economics, fost economist-sef EBRD. 18 Blanchard, Olivier - Profesor de economie la Massachusetts Institute of Technology (MIT), economist ef al Fondului Monetar Internaional (FMI).

14

LUCRARE DE LICEN

ntruct nu a fost expus la active toxice, precum i datorit msurilor prudeniale si administrative adoptate de-a lungul timpului de ctre Banca Naional a Romniei. Indirect ns, criza financiar internaional i mai ales consecina ei evident recesiunea din rile dezvoltate se extinde asupra economiei romneti pe mai multe canale. Pe canalul comercial, ncetinete creterea exporturilor sau chiar le reduce. Pe canalul financiar, limiteaz accesul la finanare extern, i astfel restrnge volumul creditrii, i genereaz dificulti n serviciul datoriei externe private. Pe canalul cursului de schimb, reducerea finanrilor externe s-a reflectat n deprecierea monedei naionale. Pe canalul ncrederii, a avut loc o retragere a investitorilor din rile est - europene. Aceasta a avut drept efect manifestarea pe piaa monetar-valutar a unor momente de panic i atacuri speculative, precum cel din luna octombrie din Romnia, care a fcut necesar intervenia BNR. n sfrit, pe canalul efectelor de avuie si bilan, are loc deteriorarea activului net al populaiei i al companiilor, ca urmare a ponderii ridicate a creditelor n valut (corelate cu deprecierea leului) i a scderii preurilor activelor mobiliare i imobiliare de la valori speculative, nesustenabile (de tip bubble). n Romnia, primele sectoare economice afectate vor fi cele legate de export, mai ales de exportul n UE spre care se ndreapt cca. 70% din total export. Chiar dac n prezent, statisticile nu reflect scderea produciei industriale i a exportului, efectele turbulenelor de pe pieele financiare internaionale din luna septembrie se vor resimi i n Romnia n perioada urmtoare. Industria auto din Romnia va fi afectat parial de efectele crizei economice, piaa orientndu-se n mai mare msur ctre autoturisme din gama low cost, cum este cazul modelelor Dacia. n schimb, producia de componente i subansamble auto dezvoltat n ultimul timp n Romnia pentru export ctre marii productori auto mondiali va fi influenat de reducerea produciei acestora. n industria metalurgic, ArcelorMittal Galai a decis deja reducerea produciei de laminate i nchiderea unor capacitai de producie. Arcelor Mittal este cel mai mare exportator din Romnia. Sectorul construciilor din Romnia este deja afectat de nsprirea condiiilor i creterea costurilor de creditare care inhib dezvoltarea cererii n segmentul rezidenial. n septembrie 2008 a fost o situaie particular: s-a observat o cretere cu 10% a volumului creditelor ipotecare la nivel naional fa de luna anterioar deoarece n luna octombrie urma s intre n
15

LUCRARE DE LICEN

vigoare Regulamentul nr.11/2008 al BNR cu privire la limitarea riscului creditrii persoanelor fizice.

Totalul creditelor ipotecare pe jude n 2009

30% 42%

2% 2% 3% 3% Bucureti Braov Cluj Dolj Timi Bihor Constana Arge Iai Alte orae 4% 5% 4% 5%

Figura 1.1 Totalul creditelor ipotecare pe judee n 2009 Scderea cererii va fi parial acoperit de dezvoltarea lucrrilor de infrastructur i a construciilor agro-industriale finanate i din fonduri nerambursabile din partea UE. n general, nsprirea condiiilor i creterea costurilor de creditare, lipsa relativ de lichiditi afecteaz deja agenii economici din diverse sectoare economice din Romnia. Totodat, n toata activitatea economic se manifest reinere n extinderea afacerilor i n investiii, iar unele uniti au redus ritmul produciei pe fondul unor comenzi mai mici, mai ales pentru export. n ultimul an i jumtate, anticiparea unor evolui foarte slabe la nivel global i autohton, panica investitorilor i criza financiar au determinat scderi dramatice ale bursei. n 2010, piaa de capital ar putea s evolueze dup semnalele date de economia rii i de starea business-urilor emitenilor.n acest an, efectele crizei economice vor fi cele care vor determina traiectoria negativ a bursei romneti. Oportunitile de investiii ca urmare a ieftinirii puternice a aciunilor i n acelai timp perspectivele unei revigorri a economiei

16

LUCRARE DE LICEN

globale vor fi ingredientele care la un moment dat vor determina o stopare a traiectoriei negative a pieelor de capital, chiar dac situaia economic va fi nca neameliorat. Aceast dinamic a bursei ar fi normal, n opinia specialitilor. Pe lng rezultatele concrete ale companiilor, la burs se tranzacioneaz i ateptrile investitorilor, care nu pot fi optimiste ct vreme rezultatele macroeconomice sunt slabe. 1.3.1 Strategia de politic monetar a Bncii Naionale a Romniei Opiunea Bncii Naionale a Romniei pentru adoptarea intirii inflaiei ca strategie de politic monetar a fost justificat de necesitatea realizrii unei dezinflaii sustenabile. Implementarea strategiei de intire a inflaiei nu a fost uoar nici nainte de apariia crizei financiare i dominana fiscal, intrrile masive de capital, poziia de debitor net a BNR fa de sistemul bancar i mecanismul de transmitere a politicii monetare s-au combinat, astfel c, ntre 2005 i 2007, au existat perioade n care anticipaiile inflaioniste i aprecieri accentuate ale monedei au coexistat. Aceasta a ridicat o dilem serioas pentru banca central. Creteri ale ratei dobnzii, necesare pentru a aduce anticipaiile n linie cu inta de inflaie, atrgeau i mai multe capitaluri strine, apreciind nesustenabil leul. Odat cu declanarea crizei financiare n iulie 2007, o parte dintre aceste condiii a disprut. Astzi BNR tinde s fie creditor net al sistemului bancar, iar intrrile de capital strin s-au atenuat n mod semnificativ. Dar aceasta nu simplific implementarea politicii monetare. Dimpotriv, criza financiar a sporit volatilitatea pe pieele monetar i valutar i tinde s amplifice ncetinirea activitii economice. Pe de o parte, reducerea finanrilor externe i existena dezechilibrelor externe mari au declanat deprecierea leului, care alimenteaz inflaia i face necesar o rat a dobnzii relativ nalt. Mai mult, cei cu datorii n euro i alte valute, i astfel sistemul financiar, sunt vulnerabili la o depreciere semnificativ a leului. Pe de alt parte, rate mai nalte ale dobnzii ar tinde s frneze creterea economic i, mai mult, ar crea costuri pentru cei ce au datorii, riscnd s destabilizeze sectorul financiar. n aceste condiii apare problema delicat a compromisului dintre obiectivele politicii monetare: asigurarea stabilitii preurilor i asigurarea stabilitii financiare. Eficiena politicii monetare n atingerea acestui obiectiv este ns limitat dac nu exist stabilitate financiar. Unul dintre principiile macroeconomice de baz afirm c friciunile pe plan financiar influeneaz n mod substanial ciclul de afaceri. Astzi, pe plan mondial, acest lucru este foarte evident. Bncile centrale ale lumii ncearc s menin stabilitatea financiar i

17

LUCRARE DE LICEN

s evite recesiunea i depresiunea economic. Experienele anterioare par s confirme viziunea conform creia inflaia este principala surs de instabilitate financiar. De obicei perioade caracterizate de inflaie nalt au fost i cele cu instabilitate financiar sever i cu crize la nivelul sectorului bancar sau au fost urmate de recesiune n urma adoptrii de ctre autoriti a unor msuri inadecvate de temperare a inflaiei. Experiena Romniei arat c stabilitatea financiar19 prezint o importan deosebit pentru stabilitatea preurilor. Pe bun dreptate, Romnia a fost criticat pentru ntrzieri n dezinflaie. Acestea s-au datorat reformelor structurale insuficiente. ara noastr a realizat o rat medie de dezinflaie de 5,8 puncte procentuale pe an n perioada 2000-2007, n paralel cu meninerea stabilitii sistemului financiar. Dar dac BNR ar fi suplinit acest deficit de reforme prin creteri mai abrupte ale ratelor dobnzii situaia financiar a firmelor i a gospodriilor s-ar fi deteriorat. i astfel, ar fi deteriorat stabilitatea financiar a sectorului bancar. n final, nsi ritmul dezinflaiei ar fi fost, probabil, mai mic dect cel realizat. Lecia care trebuie nvat este aceea c, pe termen lung, incapacitatea meninerii stabilitii financiare nu poate s conduc dect la o reinflamare a inflaiei. Politica BNR privind interveniile pe piaa valutar a fost ghidat de filozofia conform creia o volatilitate nalt a cursului de schimb este duntoare att pentru obiectivul privind inflaia, ct i pentru sntatea financiar a sectorului real i a celui financiar. Cu aceast filozofie, BNR a promovat un curs de schimb flotant, care i-a permis att so utilizeze valenele pieei libere i s descurajeze comportamentele ct i so evite aprecierile excesive. Implementarea consecvent a acestei filozofii a necesitat cumprri relativ importante de valut de pe pia de ctre BNR n perioada 2004 august 2007. La momentele cumprrii valutei, BNR a fost criticat c nu las cursul s se aprecieze n linie cu cerinele pieei. Astzi se dovedete c aceast politic a fost adecvat. Criza financiar actual a introdus o inversare abrupt a trendului de aprecierea leului, cu importante episoade de volatilitate. Aa cum, n trecut, intrrile de valut au supraapreciat leul cu mult peste nivelul indicat de factorii fundamentali ai cursului de schimb, astzi reducerea finanrii externe i incertitudinea tind s determine deprecieri ale leului nejustificate de factorii fundamentali ai cursului de schimb Rezervele cumprate pe piaa valutar n momentele de supraapreciere servesc astzi pentru intervenii pentru calmarea deprecierii leului.
19

Beju, Daniela Mecanisme monetare i instituii bancare, Editura Casa Crii de tiin, Cluj Napoca, 2004, pag.123.

18

LUCRARE DE LICEN

1.3.2 Msuri pentru mbuntirea sistemului bancar Schimbrile care ar trebui s se produc n economia de pia i n sistemul bancar ar fi, ntr-o prim faz: revizuirea legislaiei bancare i alinierea acesteia la legislaia comunitar; nlturarea ambiguitilor legislative care obstrucioneaz capacitatea de supervizare mbuntirea conducerii corporative, capitalizarea n sectorul industrial i privatizarea eficient a bncilor i structurarea tranzaciilor de privatizare astfel nct examinarea atent a sistemului de reglare i siguran asociat cu universal banking; mbuntirea supervizrii directe i pregtirii BNR i legarea frecvenei inspeciilor continuarea dezvoltrii pieei de titluri guvernamentale, ntrirea reglementrii i A doua faz ar trebui sa contin: Banca Naional a Romniei trebuie s se concentreze pe reglementri prudeniale bine concepute care furnizeaz siguran i stimulare, inclusiv un set revizuit de norme de capital, reexaminarea schemei de pre a asigurrii de depozit; nlturarea gradat a ct mai multor reglementri prudeniale care sunt motivate de agende socio-politice; concentrarea pe reglementri funcionale (mai curnd dect instituionale) pentru diferite instituii financiare. Ultima faz este i cea n care msurile luate de-a lungul primelor etape trebuie s se concretizeze i s ajute la implementarea cu succes a modificrilor: concentrarea pe dezvoltarea pieei de capital prin invitarea ageniilor internaionale de cotare renumite i a caselor de brokeraj s participe mai activ pe pia i prin asigurarea unor cerine mai stricte de transparen; introducerea Sistemului Electronic de Compensare pentru eliminarea ntrzierilor i costurilor ridicate ale tranzaciilor;

a Bncii Naionale a Romniei; continuarea accentului pe stabilizarea macroeconomic; s creasc valoarea de franciz a bncilor pentru investitorii strategici strini;

de capitalul bncilor; supervizrii pieei de capital, atragerea investitorilor strini inclusiv a investiiilor de portofoliu.

19

LUCRARE DE LICEN

nfiinarea unei agenii guvernamentale sau quasi-guvernamentale care s faciliteze privatizarea companiilor de asigurri i continuarea procesului de elaborare a unor Strategia de extindere a UE urmrete integrarea noilor membri n paralel cu

dezvoltarea unei piee secundare ipotecare; mai clare reglementri de asigurri. armonizarea obiectivelor de politic intern i extern ale tuturor statelor membre, prin respectarea i aplicarea unor principii fundamentale comune. Asumarea n totalitate a acestor principii de ctre Romnia fundamenteaz candidatura sa la statutul de membru al UE. Dobndirea acestui statut ntr-un orizont de timp ct mai apropiat a constituit si constituie o prioritate a politicii autoritilor romne. Conform obiectivelor urmrite20, Banca Naional a Romniei a acionat n concordan cu demersurile susinute ale ntregii ri pentru ajustarea economiei romneti la cerinele comunitare. Banca Naional a continuat s acorde o importan deosebit reformei sistemului bancar i accelerrii procesului de integrare financiar, n conformitate cu normele i principiile aflate la baza politicilor europene. Astfel, obiectivele majore ale bncii centrale sunt: respectarea angajamentelor asumate fa de UE i perfecionarea mecanismului instituional intern pentru o pregtire mai eficient a procesului de integrare financiar n conformitate cu normele i principiile aflate la baza politicilor europene. Respectarea angajamentelor asumate prin documente oficiale de poziie necesit elaborarea i implementarea de ctre Banca Naional a unor strategii specifice domeniului financiar-bancar. Pentru realizarea efectiv a prelurii acquis-ului comunitar, Banca Naional a acionat concomitent n dou direcii: armonizarea legislaiei bancare romne cu cea comunitar i ntrirea capacitii administrative. Preocuparea permanent pentru ntrirea capacitii sale instituionale s-a concretizat, pe de o parte, n eficientizarea activitii de supraveghere bancar, iar pe de alt parte, n ntrirea cadrului legislativ i de reglementare pentru sectorul bancar. Apoi, i-a propus s obin att o coordonare mai eficient i mai transparent a procesului de preluare a acquis-ului comunitar n domeniile de activitate specifice bncii centrale, ct i centralizarea operaiunilor de monitorizare a angajamentelor asumate prin documentele de poziie. Astfel, particip la elaborarea seciunilor politicii monetare i de curs de schimb, echilibrului extern, activitii de reglementare, autorizare i supraveghere prudenial a instituiilor de credit, de promovare i monitorizare a bunei ftincionri a sistemelor de pli.

20

www.bnr.ro 20

LUCRARE DE LICEN

n ceea ce privete prioritile pe termen scurt i mediu ale Bncii Naionale referitoare la politica de integrare european, acestea sunt stabilite prin Programul Naional de aderare a Romniei la Uniunea European. n mod concret, aceste obiective se refer la: - perfecionarea instrumentelor de politic monetar i armonizarea lor cu cele ale Bncii Centrale Europene; - remonetizarea economiei naionale n paralel cu reducerea continu a inflaiei; - ntrirea capacitii instituionale a bncii centrale; -consolidarea capacitii sale de supraveghere i eficientizarea activitii de supraveghere; - dezvoltarea sistemului de pli; - continuarea armonizrii legislative n domeniul bancar. Prevederile actelor normative comunitare referitoare la condiiile de acces i exercitare a activitii bancare de ctre instituiile de credit, la fonduri proprii ale instituiilor de credit, la solvabilitatea instituiilor de credit i cele referitoare la expunerile mari ale instituiilor de credit au fost n cea mai mare parte transpuse ntr-o serie de acte normative naionale n domeniu. n vederea transpunerii integrale a prevederilor comunitare, pn la data aderrii, vor fi luate msuri care vizeaz modificarea legii bancare, a legii privind statutul Bncii Naionale i a altor legi relevante, precum i emiterea de norme n vederea soluionrii diferenelor constatate. Prevederile comunitare referitoare la supravegherea de baz consolidat a instituiilor de credit nu se regsesc n legislaia i reglementrile naionale. n vederea transpunerii acestora, legislaia naional va fi amendat, iar Banca Naional va emite reglementri n acest sens.

2. BNCILE DIN ROMNIA I CERINELE COMUNITARE

2.1 NOIUNEA DE SOCIETATE COMERCIAL BANCAR Societile comerciale bancare, dei sunt supuse unor reglementri speciale, au aceleai trsturi caracteristice, generale, ca oricare alt tip de societate comercial. Prin banc nelege un organism de interpunere n operaiunile de credit, banca lund bani pe credit de la acei care caut o plasare a capitalurilor lor i dnd bani pe credit acelora ce au nevoie de capitaluri, realiznd n acest mod un beneficiu21.

21

M.I. Blejer; M.Skre Central Banking, Monetary Policies and the Implication for Transitions Economies, Kluwer Academic Publisher, Boston/ DordrechtLondon, 1999, pag. 449. 21

LUCRARE DE LICEN

n lipsa unei definiii a societii comerciale din Codul comercial romn sau din Legea nr.31/1990, s-a apelat la anumite elemente, unul fcnd parte chiar din Codul civil art. 1491 1492), ca drept comun pentru materia comercial. Din aceste dispoziii rezult c societatea este un contract n temeiul cruia dou sau mai multe persoane ( asociai) se neleg s pun n comun anumite bunuri pentru a desfura mpreun o anumit activitate, n vederea realizrii i mpririi beneficiilor care vor rezulta. Ca urmare, societatea comercial este acea grupare de persoane constituit pe baza unui contract de societate i beneficiind de personalitate juridic, n care asociaii se neleg s pun n comun anumite bunuri, pentru exerciatrea unor fapte de comer, n scopul realzrii i mpririi beneficiilor. Societatea bancar, fiind i ea o societate comercial, este definit de elementele enunate mai sus, cu urmtoarele nuanri: societatea comercial bancar este acea societate comercial care are un obiect specific de activitate, i anume atragerea de fonduri de la persoanele fizice i juridice, sub form de depozite sau instrumente nenegociabile, pltibile la vedere sau la termen, precum i acordarea de credite. Pe lng aceste activiti principale, o banc poate efectua diverse servicii bancare, reprezentate de operaiunile accesorii i conexe. Societatea comercial bancar este acea societate pe aciuni care are ca principal obiect atragerea de fonduri i acordarea de credite, precum i efectuarea de servicii bancare. 2.1.1 Forma juridic Actuala lege a societilor comerciale prevede, n art.2, c societatea comercial poate mbrca urmtoarele forme juridice: Societate n nume colectiv Societate n comandit simpl Societate pe aciuni Societate n comandit pe aciuni Societate cu rspundere limitat

22

LUCRARE DE LICEN

Societatea comercial

Societate n nume colectiv

Societate n comandit simpl

Societate pe aciuni

Societate n comandit pe aciuni

Societate cu rspundere limitat

Figura 2.1 Formele juridice ale societii comerciale. Principalul criteriu care st la baza deosebirilor dintre aceste forme juridice este acela al ntinderii rspunderii asociailor fa de teri pentru obligaiile societii. Asociaii vor putea opta numai ntre aceste forme prevzute de lege, avnd n vedere caracterul limitativ al enumerrii legale. n lips, societatea va fi considerat ca o societate n nume colectiv, care asigur cea mai mare rspundere a asociailor fa de teri. Legea impune o anumit form pentru societile bancare i pentru cele de asigurri. Aruncnd o privire n istoria nu prea ndeprtat a activitii bancare din Romnia, se poate observa c primele bnci romneti reprezentative au avut forma de societate anonim, care este societatea pe aciuni de astzi, iar mai devreme, n perioada interbelic, aceast form juridic a fost, de asemenea preferat. Societatea pe aciuni este definit ca fiind acea societate constituit perin asocierea mai multor persoane, care contribuie la formarea capitalului social prin anumite cote de participare, reprezentate prin titluri numite aciuni, pentru desfurarea unei activiti comerciale, n scopul mpririi beneficiilor i care rspund pentru obligaiile sociale numai n limita aporturilor lor. Societatea pe aciuni are capitalul mprit n aciuni, iar obligaiile sociale sunt garantate cu patrimoniul social.

23

LUCRARE DE LICEN

Aceast societate reprezint cea mai evoluat i complex form de asociere, n care conteaz mai mult aporturile asociailor dect calitile personale ale acestora.22 2.1.2 Caracteristicile societii comerciale bancare Ca orice societate pe aciuni, cea bancar are precizate elementele eseniale n Legea 31/ 1990: obligaiile sunt garantate cu patrimoniul social, iar acionarii sunt obligai numai pn la concurena capitalului social subscris. Se poate clasifica ceea ce este caracteristic societii comerciale astfel:
1.

caracteristicile societii comerciale bancare ca societate pe aciuni trsturi generale; caracteristicile societii comerciale bancare trsturi speciale. 1. Trsturi generale23: a) b) societatea se constituie dintr-un numr minim de asociai, denumii i acionari; capitalul social este divizat pe aciuni;

2.

c)

rspunderea asociailor pentru obligaiile sociale este limitat. 2. Trsturi speciale, ce pot fi grupate la rndul lor n: a) Trsturi speciale ce evideniaz elementele eseniale ale contractului de societate comercial bancar:
-

obiectul de activitate: bncile fac parte din acea categorie de comerciai care au ca

activitate comercial atragerea de fonduri de la persoanele fizice i juridice i acordarea de credite;

-

aporturile asociailor: obiectul aportului nu sunt admise dect aporturile n capitalul social: plafon minim reglementrile n vigoareimpun n prezent un capita forma juridic: societate pe aciuni; banca reprezint una din puinele categorii de

numerar, fiind interzise cele n natur, aa cum este cazul celorlalte societi pe aciuni;
-

minim de 37.000.000 lei pentru constituirea unei societi comerciale bancare;

-

comerciani colectivi pentru care dispoziiile legii sunt imperative n ceea ce privete forma juridic. b) Alte trsturi rezultate din specificul activitii bancare: - structura organizatoric, conducerea i administrarea societilor bancare se stabilesc prin statute proprii;

22 23

Crpenaru, St.D Drept comercial romn, Editura All Beck, Bucureti, 2002, pag. 307. Minea, M.t Constituirea societilor comerciale, Editura Lumina Lex, Bucureti, 1996, pag.186. 24

LUCRARE DE LICEN

- societatea bancar i asum obligaiile numai prin semnturile a cel puin doi conductori, avnd funciile stabilite prin statute proprii; - societilor bancare li se interzice s ncheie contracte sau nelegeri, s adopte practici de orice fel care le-ar asigura poziii dominante pe piaa monetar, financiar sau valutar ori s se angajeze n opraiuni pentru a obine un avantaj neloial pentru ele sau pentru tere persoane, sub sanciunea introducerii de ctre Banca Naional a unei aciuni n instan; - n activitatea lor sunt supuse reglementrilor emise de B.N.R pentru aplicarea politicii monetare de credit, valutare, de pli, de asigurare a prudenei bancare i de supraveghere a societilor bancare; - toate societile bancare sunt obligate s deschid conturi curente la B.N.R i s menin rezerve minime obligatorii, potrivit reglementrilor date de acesta; - participarea unei societi bancare la o firm sau ntreprindere al crei obiect de activitate nu are legtur cu activitatea bancar nu poate depi 20% din capitalul firmei sau ntreprinderii respective. Se consider c, n epoca modern, societile bancare capt noi trsturi caracteristice. Bncile se implic tot mai mult n afaceri, n toate stadiile acestora, de la faza de proiect la cea de finanare i de la administrarea profiturilor la gestionarea pierderilor. Pe de alt parte, revoluia informatic a insemnat c ntreaga eviden contabil este informatizat; instrumentele tradiionale ale tehnicilor bancare se informatizeaz i ele ( cecul, cambia); apar tehnici noi pur informatice, precum distribuitorul automat de bancnote i banca la domiciliu. 2.1.3 Funciile societii comerciale bancare De-a lungul timpului, funciile bncilor au evoluat i s-au diversificat dei, n esen, ele au rmas aceleai, structurate n jurul ideii de atragere a resurselor i de redistribuire a lor, bazate pe respectarea unor criterii legale riguroase. O prim clasificare se poate face n funcie de de evoluia funciilor bncilor: 1. funcii evidente, care au evoluat n dou etape: de la funcia de agent de schimb la aceea de bancher care acord credit; de la funcia de bancher la aceea de financiar care i asum un rol esenial n iniierea i finanarea afacerilor; 2. funcii implicite, care au evoluat tot n dou etape:de la funcia de organizator la funia de compensator n spaiu al activelor monetare i de compensator n timp al ofertelor i cererilor de fonduri; de la funcia de compensator la funia de creator al monedei adiionale, oferind cu

25

LUCRARE DE LICEN

titlu de credit celor care solicit mai mult dect ar putea s cear depuntorii cu titlu de restituire a depozitelor, i de creator al afacerilor care stimuleaz direct dezvoltarea economic. O alt clasificare a funciilor bncilor se poate realiza, innd cont de cele dou laturi ale intermedierii, astfel: 1. funcia de mobilizare a resurselor; 2. funcia de distribuire a creditelor. 2.1.4 Cadrul legislativ al bncilor Societile bancare, ca orice societi comerciale, sunt guvernate de reglementrile generale ale Legii nr. 31/ 1990, republicat24, i ale Legii nr. 26/ 1990 privind registrul comerului, republicat25. n categoria reglementrilor speciale intr O.U.G. nr. 99/ 200626, Legea nr. 312/ 2004 privind statutul B.N.R., Legea nr. 278/ 2004 privind falimentul instituiilor de credit, precum i Normele Bncii Naionale a Romniei, alturi de alte categorii de acte normative emise de Banca Central. n plus, bncile sunt supuse reglementrilor emise de B.N.R , cum ar fi normele sau regulamentele: Reguamentul B.N.R nr. 11/ 2007 privind autorizarea bncilor27 sau Regulamentul B.N.R. nr. 6/ 2008 privind modificrile n situaia bncilor28, Norma B.N.R nr. 5/ 2000 privind fuziunea i divizarea bncilor. La acestea se adaug acte normative sub forma circularelor, ordinelor, comunicatelor etc. 2.1.5 Obiectul de activitate al bncilor Nu exist prevderi speciale cu privire la obiectul de activitate29 pe care l poate desfura o societate pe aciuni. De aceea m voi referi direct la activitile care formeaz obiectul de activitate al unei societi comerciale bancare. Obiectul de activitate particularizeaz bncile fa de orice alt categorie de societi comerciale.

24 25

M.Of. nr. 1066 din 17 noiembrie 2004. M. Of. Nr 49 din 4 februarie 1998. 26 M.Of. nr. 1027 din 27 decembrie 2006. 27 M.Of. nr. 837 din 6 decembrie 2007, modificat prin Regulamentul B.N.R nr. 1/ 2009 i prin Regulamentul B.N.R. nr. 4/2009. 28 M.Of nr. 296 din 16 aprilie 2008, modificat prin Regulamentul B.N.R. nr.5/ 2009.
2 29

Gheorghe, Carmen Adriana Drept bancar, Editura C.H.Beck, Bucureti, 2009, pag.97. 26

LUCRARE DE LICEN

Codul comercial romn prevede la art.3 .pct.11 c sunt considerate fapte de comert operaiunile de banc i schimb. Banii i creditul pot forma obiectul circulaiei, adic obiectul unor operaiuni comerciale. Comercialitatea acestor operaiuni este dat de elementul interpunerii n schimb sau circulaie. Deci operaiunile asupra banilor i creditului sunt guvernate de aceleai principii ca i cele privitoare la circulaia produselor i mrfurilor. Operaiunile de banc sunt efectuate de societile comerciale bancare i se refer la operaiuni asupra sumelor de bani n numerar, a creditelor i titlurilor negociabile. Definiia activitii bancare este dat n art. 7 pct. 1 din O.U.G nr. 99/ 2006. Activitatea bancar este atragerea de depozite sau alte fonduri rambursabie de la public i acordarea de credite n cont propriu. Banca Naional a Romniei este abilitat s determine dac o activitate reprezint ori nu, atragere de depozite sau alte fonduri rambursabile de la public, activitatea bancar, activitatea de emitere de moned electronic, ori activitatea de atragere i/ sau gestionare de sume de bani provenite din contribuiile membrilor unor grupuri de persoane constituite n vederea acumulrii de fonduri colective i acordrii de credite/ mprumuturi din fondurile astfel acumulate pentru achiziionarea de bunuri i/ sau servicii de ctre membrii acestora. Determinarea naturii activitii, exprimat de Banca Naional a Romniei este obligatorie pentru prile interesate. Desfurarea de actviti interzise de ctre o persoan pe cont propriu sau pe contul unei entiti care nu este instituie de credit constituie infraciune i se pedepsete cu nchisoare de la 2 la 7 ani ( art. 410 din ordonan). Bncile nu pot efectua dect activitile cuprinse n art. 18 din O.U.G. nr. 99/2006. Fac meiunea c acestea nu mai reprezint un monopol al bncilor, ce sunt activiti care pot fi desfurate de toate instituiile de credit. Putem clasifica activitatea bancar astfel: a) activiti permise b) alte activiti c) activiti cu bunuri mobile i imobile d) activiti interzise
1. a)

Activitile permise bncilor sunt:

atragere de depozite i de alte fonduri rambursabile;

27

LUCRARE DE LICEN
b)

acordare de credite, incluznd, printre altele: credite de consum, credite ipotecare, factoring cu sau fr regres, finanarea tranzaciilor comerciale, inclusiv forfetare;

c) d) e) f) g)

leasing financiar; operaiuni de pli; emitere i administrare de mijloace de plat, cum ar fi: cri de credit, cecuri de cltorie i alte asemenea, inclusiv emitere de moned electronic; emitere de garanii i asumare de angajamente; tranzacionare n cont propriu i/sau pe contul clienilor, n condiiile legii cu:
1)

instrumente ale pieei monetare, cum ar fi: cecuri, cambii, bilete la ordin, certificate de

depozit; 2) valut; 3) contracte futures i opions financiare; 4) instrumente avnd la baz cursul de schimb i rata dobnzii; 5) valori mobiliare i alte instrumente financiare transferabile;
h)

participare la emisiunea de valori mobiliare i alte instrumente financiare, prin subscrierea i plasamentul acestora ori prin plasament i prestarea de servicii legate de astfel de emisiuni. servicii de consultan cu privire la structura capitalului, strategia de a face i alte aspecte legate de afaceri comerciale, servicii legate de fuziuni i achiziii i prestarea altor servicii de consultan;

i)

j) k) l) m) n) o) p) q)

administrare de portofolii i consultan legat de acesta; custodie i administrare de instrumente financiare; intermediere pe piaa interbancar; prestarea de servicii privind furnizarea de date i referine n domeniul creditrii; nchiriere de casete de siguran; operaiuni cu metale i pietre preioase i obiecte confecionate din acestea; dobndirea de participaii la capitalul altor entiti;orice alte activiti orice alte activiti sau servicii, n msura n care acestea se circumscriu domeniului financiar, cu respectarea prevederilor legale speciale care reglementeaz respectivele activiti, dac este cazul. 2. Alte activiti.
a)

operaiuni ne-financiare n mandat sau de comision, n special pe contul altor entiti

din cadrul grupului din care face parte instituia de credit;

28

LUCRARE DE LICEN
b)

operaiuni de administrare a patrimoniului constnd din bunuri mobile i/ sau imobile prestarea de servicii clientelei proprii, care dei nu sunt conexe activitii desfurate, Aceste activiti trebuie s fie compatibile cu cerinele activitii bancare, n special cu

aflate n proprietatea acestora, dar neafectate desfurrii actvitilor financiare;

c)

reprezint o prelungire a operaiunilor bancare; cele referitoare la meninerea bunei reputaii a instituiei de credit i protejarea intereselor deponenilor. Nivelul total al veniturilor obinute din activitile de mai sus nu poate depi 10% din veniturile obinute de o instituie de credit din activitile prevzute la art. 18. 3. Activiti cu bunuri mobile i imobile. Instituiile de credit se pot angaja n operaiuni cu bunuri mobile i imobile numai dac: a) operaiunile sunt necesare desfurrii n condiii adecvate a activitilor pentru care instituia de credit a fost autorizat, i n msura n care bunurile respective sunt necesare n acest scop; b) operaiunile au ca obiect bunuri mobile i imobile destinate perfecionrii pregtirii profesionale a salariailor organizrii unor spaii de odihn i recreare sau aigurrii de locuine pentru salariai i familiile acestora;
c)

operaiunile au ca obiect bunuri mobile i imobile dobndite n urma executrii creanelor, cu respectarea, n privina operaiunilor de nchriere a unor asemenea bunuri, a prevederilor art. 20 alin. ( 2) i ( 3). 4. Activiti interzise. a) gajarea propriilor aciuni pe contul datoriilor bncii; b) acordarea de credite garante cu aciuni, alte titluri de capital sau cu obligaiuni emise de instituia de credit insi sau de o alt entitate aparinnd grupului din care face parte instituia de credit;
c)

atragerea de depozite sau de alte fonduri rambursabile, titluri sau alte valori de la public, cnd instituia de credit se afl n stare de insolven.

2.1.6 Tipuri de bnci Cunoscnd diversitatea de bnci30, care opereaz ntr-un sistem bancar modern i performant, este interesant de cunoscut care sunt criteriile conform crora acestea sunt
30

Pintea, Alexandru; Ruscanu, Gheorghe - Bncile n Economia Romneasc, Ed. Economic, Bucureti, 1995, pag.135.

29

LUCRARE DE LICEN

clasificate i tipurile n care sunt mprite. Trebuie evideniat faptul c fiecare criteriu de clasificare reflect o anumit specializare. Cu toate c, aparent modul de clasificare i criteriile par a fi aceleai n sistemele bancare din diferite ri, apar unele nuane n modul de abordare a acestei probleme i, deci, particulariti n definirea unui anumit tip de banc. n literatura de specialitate bancar internaional se ntlnesc, n principal, urmtoarele tipuri de bnci:

banca central instituie bancar aflat n fruntea aparatului bancar, cu rol de

supraveghere i organizare a relaiilor monetar-financiare ale unui stat, att pe plan intern, ct i n relaiile cu alte sisteme monetare;

bncile comerciale denumire generic dat celorlalte bnci (altele dect banca n principiu, bncile comerciale i desfoar activitatea att pe plan intern, ct i

central). internaional. Activitatea lor este divers i se axeaz, n principal, pe: atragerea depozitelor i acordarea de credite, acceptarea de depuneri de la alte bnci sau firme, operaiuni valutare pentru persoane fizice i juridice, plasamentul fondurilor i schimburilor comerciale. Bncile comerciale sunt foarte diversificate, ele putnd fi difereniate dup tipul operaiunilor sau sfera teritorial de cuprindere. De aceea, adesea denumirea de banc comercial este asociat unui termen care i definete specificul. Astfel sunt bnci universale i bnci specializate.

bnci universale sunt denumite acele bnci comerciale care efectueaz toate

operaiunile bancare i care nu i limiteaz activitatea la anumite sectoare (la noi, societile bancare sunt, prin lege, bnci universale).

bnci specializate este denumirea generic pentru a desemna bncile comerciale sau

instituiile de tip bancar, care, de regul, alturi de operaiuni bancare de baz, dezvolt preponderent operaiuni bancare de un anumit tip sau un anumit domeniu. n continuare, vor fi prezentate cteva tipuri de bnci comerciale specializate.

banca agricol acord credite i alte faciliti financiare i de plata unitilor agricole banca de investiii acord credite, pe termen mediu i lung, ntreprinderilor

pentru cumprarea de terenuri i utilaje agricole, ngrminte etc.

industriale (uneori i din alte ramuri economice), de regul pentru investiii, procurndu-i fondurile pe baza unor forme de economisire pe durate mai ndelungate dect cele obinuite

banca ipotecar acord mprumuturi pe termen lung cu o ipotec asupra imobilelor

deinute de debitori
30

LUCRARE DE LICEN

banca de export-import crediteaz, pe diferite termene, productorii/exportatorii

autohtoni pentru a-i sprijini n activitatea de promovare a produselor rii respective pe pieele externe; garanteaz creditele externe; efectueaz operaiuni de cas n favoarea importatorilor i exportatorilor etc.

banca internaional (privat) banca comercial cu numeroase sucursalen alte ri Termenul de banc internaional este utilizat i pentru instituii financiar-bancare

i pentru care operaiunile externe joac un rol important, dar nu chiar preponderent; interguvernamentale al cror capital provine din dou sau mai multe ri i a cror activitate specific desfurndu-se la nivel internaional sau mondial depete graniele unei ri (de exemplu Banca Reglementrilor Internaionale, Banca European pentru Reconstrucie i Dezvoltare, Banca Mondial etc).

bncile de depozit realizeaz cea mai mare parte a activitilor pe plan intern prin

atragerea de depozite i acordarea de credite financiare i persoanelor private. n Frana, bncile comerciale se numesc bnci de depozit. n SUA i Gemania aceste bnci se ocup i de emisiunea i plasarea hrtiilor de valoare i acordarea de credite avnd drept gaj hrtiile de valoare.

bncile de accept sau casele de accept sunt instituii bancare care susin, prin

semntura lor, titluri de credit (cambii, bilete la ordin) trase de exportatorii autohtoni asupra importatorilor strini, iar titlul de credit astfel acceptat devine negociabil;

case de emisiune sunt instituii bancare care asigur plasarea pe pia a unor emisiuni

de hrtii de valoare (aciuni, obligaiuni, etc.). n Anglia, aceste instituii sunt considerate merchant banks, n timp ce n SUA sunt calificate drept bnci de investiii (investment banks). Fiecare sistem bancar naional are particularitile lui, n ceea ce privete denumirea bncilor, tipurile activitilor cuprinse sub aceast denumire. 2.1.7 Riscurile n activitatea bancar Noiunea de risc31 poate fi definit ca un angajament care poart o incertitudine datorit probabilitii de ctig sau pierderi. Etimologic termenul provine din latinescul ,,re-secore,, care nseamn ruptur ntr-un echilibru. n activitatea bancar asumarea riscurilor poate fi cercetat pentru posibilele sale avantaje viitoare, cum este cazul operaiunilor speculative pe pieele financiare sau de schimb
31

Basno, Cezar; Dardac, Nicolae; Floricel, Constantin Moned, Credit, Bnci, Editura Didactic i Pedagogic, Bucureti, 1995, pag.102.

31

LUCRARE DE LICEN

dar i a posibilelor pierderi imprevizibile. n general asumarea riscurilor este legat de funcia de baz pe care o au bncile n economie i anume funcia de investiii. Cum riscul este un atribut general al investiilor, asumarea acestuia devine inevitabil i justific existena bncilor. Resursele mprumutate de bnci - care sunt un multiplu substanial al propriului capital sunt aadar investite, iar recuperarea cu ntrziere a acestora poate provoca o serie de dezechilibre la nivelul bncii care poate mbrca forme diferite ce se pot alimenta reciproc. Perioada actual este denumit ,,era managementului de risc,, n domeniul bancar, iar gestiunea riscului constituie o sarcin extrem de complex i important a managementului bancar, cci de obicei asumarea unor riscuri atrage dup sine i ctiguri mai mari. Literatura de specialitate clasific riscurile specifice activitii bancare n trei categorii riscuri financiare; riscuri comerciale; riscuri de mediu Riscurile financiare sunt strict legate de structura bilanului contabil al bncii. Aceste riscuri sunt singurele care pot fi generate, gestionate , amplificate sau eliminate de ctre managementul bancar; de aceea cele mai multe dintre riscurile financiare fac obiectul unor reglementri bancare. Formele pe care le pot mbrca aceste riscuri sunt: ar) Riscurile comerciale sunt generate de inadaptabilitatea bncii la noile servicii i produce, ca urmare a unui slab serviciu de marketing i a unui anti-talent managerial pentru noile piee. Aceste riscuri se prezint sub urmtoarele trei forme : riscul de produs sau serviciu (este rezultatul unei evoluii nefavorabile a valorificrii riscul de pia (este efectul dependenei de pia a bncii, iar limitarea sa se poate unui produs nou sau serviciu ca urmare a inabilitii bncii privind distribuirea produselor sale); realiza printr-o extindere pe ct mai multe piee, rentabilitatea bncii nemaifiind astfel dependent n exclusivitate de evoluia unei singure piee); riscul pierderii de capital sau al insolvabilitii; riscul imobilizrii sau al lipsei de lichiditate; riscul modificrii dobnzilor pentru resursele mobilizate; riscul eroziunii capitalul prin inflaie; riscul repatrierii capitalului n condiiile creditrii externe (riscul valutar i riscul de

32

LUCRARE DE LICEN

riscul de imagine comercial (const n percepia negativ a unei bnci de ctre

clienii ei,ca urmare a unei caliti generale sczute de servire a acestora sau a tratrii necorespunztoare a reclamaiilor clienilor, fapt ce poate culmina cu articole de pres n defavoarea bncii. Riscurile de mediu sunt riscuri asupra crora banca fie nu are control, fie are un control limitat. Formele sub care se manifest aceste riscuri sunt urmtoarele : regional); riscul competiional (general de similitudinea produselor i serviciilor oferite de riscul de reglementare (are n vedere deciziile ce pot fi luate de autoritile bancare, RISCUL INSOLVABILITII Riscul neplii la scaden, risc al insolvabilitii, se manifest ca urmare a nendeplinirii contractului de credit de ctre client. Riscul de insolvabilitate crete pe msur ce dimensiunile creditului cresc. Mai mult, odat cu creterea volumului creditului cazurile de insolvabilitate cresc n proporie accelerat, expresie a faptului c majorarea proporiilor creditului aduce n rndul debitorului un numr mult mai mare de persoane, potenial insolvabile. Dimpotriv, restrngerea creditului conduce la scderea cazurilor de insolvabilitate ntruct, n aceste mprejurri, n primul rnd clienii cu solvabilitate ndoielnic sunt exclui de la creditare. Creterea ratei dobnzii conduce la creterea cazurilor de insolvabilitate, ntruct, pe de o parte creterea obligaiilor debitorilor majoreaz, n general, obligaiile beneficiarilor de credite, iar pe de alt parte , c acetia, clieni apreciai ca riscani, au un regim de creditare specific cu dobnzi mai ridicate. n prevenirea i evitarea insolvabilitii se constituie msuri la nivel macroeconomic. Astfel, n fiecare ar normele de funcionare bancar promoveaz protejarea deponenilor, principali furnizori de resurse a bncilor, prin impunerea unor reguli menite s imprime bncilor o anumit poziie de echilibru n relaie cu clienii. Asemenea dispoziii de reglementare cunoscute sub denumirea de norme prudeniale sunt : obligaia unui capital minim; celelalte bnci sau instituii financiare); de cele mai multe ori ntr-o manier nefavorabil pentru banc). riscul de deficit (produs prin fraud comis sau prin jaf); riscul economic (determinat de conjunctura economic la nivelul naional i

33

LUCRARE DE LICEN

o anumit rat de acoperire a riscurilor, exprimat ca raport ntre fondurile proprii nete i creditele acordate, ponderate dup gradul lor de risc; o rat de diviziune a riscurilor care limiteaz, n funcie de fondurile proprii ale bncilor, dimensiunile creditului ce poate fi acordat unui singur client, astfel nct falimentul unuia dintre clieni s nu duneze, esenial, echilibrului bncii. Dincolo de aceste normele generale, riscul insolvabilitii trebuie s fie luat n considerare n cadrul microeconomic al politicii de creditare pe care o aplic, fiecare banc, n sfera operaiunilor sale de creditare, n raport de clienii si. Gradul de risc este diferit n funcie de natura clientului, agent economic sau persoan particular, i n funcie de tipul creditului care, prin natura lui, asigur garantarea sau implic un grad avansat de risc. Prin natura lor creditele acordate persoanelor particulare au un grad nalt de garantare. Astfel, creditele imobiliare, denumite i ipotecare au, prin ipotec, un grad nalt de acoperire. Pentru ntreprinderi, cunoaterea amnunit a condiiilor lor de funcionare este n mod implicit i obligatoriu necesar ca o modalitate de prevenire elementar a riscurilor de insolvabilitate. Analiza debitorului presupune o cunoatere aprofundat a situaiei din sfera lui de activitate : tendina de dezvoltare , evoluii conjuncturale i n mod deosebit trsturile caracteristice ale firmei, factorii de cretere, evoluia i perspectivele desfacerii, evoluia profitului, a fondului de rulment, a soldului contului de la banc, a indicatorilor de solvabilitate i lichiditate. De asemenea, un rol important l joac tipul de operaiuni creditate. RISCUL LIPSEI DE LICHIDITI Lichiditatea este posibilitatea de a asigura n orice moment efectuarea plilor cerute de creditorii si. Aceasta nseamn pentru bnci, pli directe ctre clieni, n numerar, sau pli dispuse de clieni n favoarea altor bnci ctre alte firme care au conturi deschise la alte bnci. n mod obinuit, prin operaiile curente, banca primete fluxuri de moned central n mod automat, efect al serviciilor bancare desfurate de clieni : a) prin operaiunile de depuneri de numerar fcute de clieni pentru conturile lor, cnd acestea sunt preponderente fa de solicitrile clienilor de numerar din conturi. n acest caz, are loc pentru clieni o conversiune a monedei fiduciare n moneda scriptural bancar. Pentru banc efectul este de cretere a deinerilor de moned efectiv. b) prin cedarea ctre alte bnci sau ctre organele de reglementare valutar a deinerilor n valut aflate n conturile sale (sau ale clienilor, cnd operaiunea se efectueaz

34

LUCRARE DE LICEN

de regul la solicitarea acestora). n acest caz are loc o alimentare a contului clientului, n timp ce banca nregistreaz o cretere a depozitelor n moned central. c) prin soldul favorabil la compensarea plilor interbancare (sold care este determinat de volumul mai mare al ncasrilor de la alte bnci pentru conturile clienilor, fa de plile ordonate de clienii bncii ctre alte bnci). n toate aceste cazuri banca are asigurate premize favorabile pentru lichiditate. n situaiile n care aceste condiii nu sunt ndeplinite, banca trebuie s apeleze la recreditare, respectiv s recurg la formele obinuite de recreditare n relaiile cu banca de emisiune sau s se angreneze ca solicitant pe piaa interbancar. Aceste credite conjuncturale vor nsemna pentru banc costuri pe care aceasta trebuie s le acopere n condiii n care banca militeaz pentru profituri nalte i deci pentru minimizare a cheltuielilor. Asigurarea lichiditii este o problem de conjunctur, iar riscul lipsei de lichiditate odat aprut, poate, de regul, s fie rezolvat operativ solicitnd ns bncii un efort de costuri uneori ridicate. Deci problema lipsei de lichiditi nu se pune n sensul c nu ar fi posibil obinerea lichiditii, ci a preului ei, a costului de obinere a acestor lichiditi. Rezult c bncile trebuie s studieze permanent gradul lor de lichiditate folosind diferite procedee i s fie astfel n msur s evite creterile nejustificate de costuri, n condiiile n care lichiditatea nu este asigurat sau sub o alt expresie, s in seama de costurile determinate de asigurarea lichiditii atunci cnd alte interese (de regul profiturile mari preconizate) mping banca s ncalce cerinele lichiditii. Lipsa de lichiditate, dei este aparent un element de conjunctur, decurge dintr-o serie de corelaii structurale ale resurselor i plasamentelor bncii. RISCUL DE AR Este un tip specific impus de operaiuni financiar-bancare (credite, garanii, asigurri) cu operatori de peste hotare i const n probabilitatea nerecuperrii creanelor de ctre banca creditoare. Noiunea de risc de ar nu este recent : ea a aprut n jurul anilor 1950 (odat cu desfiinarea imperiilor coloniale), cptnd consisten n ultimii ani, concomitent cu agravarea crizei datoriei externe din anii 1980, ca o consecin a instabilitii politice, economice i financiare din numeroase ri . Riscul de ar nu se utilizeaz dect n relaiile cu rile slab dezvoltate sau n curs de dezvoltare. O definire complet a riscului de ar impune o abordare distinct prin prisma factorilor care-l determin, i anume:
35

LUCRARE DE LICEN

1.

Riscul de ar versus riscul de credit n timp ce n cazul primului tip de risc incapacitatea de a rambursa creditul se datoreaz fie declanrii unor tulburri sociale (eventual rzboaie civile sau schimbri brute de regim), fie unor catastrofe naturale (cutremure, inundaii, .a.m.d.) n cazul riscului de credit incapacitatea rambursrii este rezultatul exclusiv al degradrii financiare a debitorului.

2.

Riscul de ar asociat riscului politic Riscul politic (numit i risc de suveranitate) este unul din factorii riscului de ar. Instabilitatea politic a unui stat, dup amploarea sa, provoac situaii cu diverse grade de gravitate pentru creditor : repunerea n discuie sau renegocierea contractelor; limitarea sau interzicerea investiiilor de capital; limitarea sau interzicerea investiiilor strine; repudierea datoriei sau refuzul de plat (spre exemplu, n 1917, Rusia bolevic nu a mai recunoscut datoriile i obligaiile asumate de Imperiul arist); naionalizarea cu sau fr despgubiri (n cazul Romniei postbelice, activele preluate de stat nu au fost nsoite de despgubiri) Creanele deinute n aceste ri instabile politic au un grad ridicat de risc, care culmineaz cu anularea datoriilor fa de strintate de ctre respectivele ri.

3.

Riscul de ar asociat riscului economic Riscul economic apare ca urmare a incapacitii autoritilor monetare dintr-o ar de a transfera creditorului strin dobnzile i capitalul obinut de ntreprinderile publice sau private. Acest risc contemporan, specific multor state de pe toate meridianele Globului, este legat de situaia economic i monetar a rilor debitoare, incapabile s asigure plata la timp a datoriilor. Satisfacerea imediat a unor revendicri sociale printr-o atitudine populist a guvernanilor poate conduce uneori la politici inflaioniste sau chiar naionaliste, acestea din urm provocnd , pe lng degradarea situaiei economice, i o izolare fa de exterior, n general, fa de rile puternic dezvoltate, n special (este cazul guvernrilor Peron i Garcia din Argentina, respectiv Peru). Riscul economic s-a amplificat ncepnd cu 1973, cnd primul oc petrolier a obligat multe ri n curs de dezvoltare s se ndatoreze pentru a putea cumpra materii prime i energie. Acumularea acestor datorii (din care 60% erau credite bancare ) a condus multe ri la ,, faliment ,, monetar. Ca urmare a acestei situaii dramatice, de la nceputul anului 1980 s-a

36

LUCRARE DE LICEN

trecut la aplicarea unor planuri de redresare a acestor ri, susinute de Fondul Monetar Internaional (F.M.I) , prin reealonare datoriilor. Cei trei factori care determin riscul de ar riscul politic, riscul economic i riscul de credit se intercondiioneaz i se presupun reciproc. Instabilitatea politic se reflect asupra situaiei economice i financiare de ansamblu, avnd drept consecin amplificarea riscului de credit; n sens invers; crizele economice provoac deseori schimbri de regim politic, de aici rezultnd necesitatea unei abordri globale a riscului de ar. RISCUL DE SCHIMB VALUTAR Este expresia unor rezultate nefavorabile obinute ca urmare a evoluiei ratelor de schimb. Variaia rezultatelor este imputabil att indexrii produselor i costurilor bancare n funcie de cursul de schimb, ct i modificri valorifice a activelor i pasivelor exprimate n devize. Analiza riscului de schimb este un domeniu clasic al finanelor internaionale , care, dei a fost dezvoltat mai trziu, ea este utilizat n prezent , att de ctre ntreprinderile nonfinanciare, ct i de ctre instituiile financiar-bancare. Acestea din urm, prin activitile transfrontaliere desfurate, prezint concomitent riscuri de rat a dobnzilor exprimate n diferite devize i riscuri de schimb ambele categorii de riscuri fiind ns intens corelate. Problematica unei gestiuni activ-pasive multi-devize relev necesitatea unui management integrat al riscurilor de rat i de schimb, ntruct chiar i unii factori cauzali ai acestora sunt comuni ambelor riscuri (este vorba mai ales de factori de mediu precum schimbrile normative i de reglementare, conjunctura economic internaional sau crizele regionale). Analiza riscului de schimb presupune metode care nu se rezum la simpla analiz financiar i de bilan. Aceasta vizeaz reducerea la minimum a cheltuielilor sau pierderilor datorate variaiilor cursului de schimb . ntruct nu toate activele sau pasivele sunt expuse n aceeai msur la risc, se pune problema stabilirii poziiei de schimb pentru fiecare caz n parte : una este situaia creanelor i datoriilor pe termen scurt i altfel se pune problema riscului asociat datoriilor pe termen lung sau al activelor investite n strintate. Poziia de schimb se stabilete pe baza unor coeficieni de risc (afereni probabilitilor sau gradului de expunere), innd-se cont de repartiia n timp, respectiv scadena creanelor i datoriilor. RISCUL RATEI DOBNZII
37

LUCRARE DE LICEN

Se datoreaz fluctuaiilor n nivelul ratei dobnzii, att la activele, ct i la pasivele din portofoliul bncii. Acest risc se repercuteaz asupra bncii sub dou forme : pierderi datorate diminurii venitului din dobnzi (ca urmare a unei variaii deteriorarea situaiei patrimoniale a bncii (diminuarea capitalului propriu ), ca Pe baza acestor forme s-au dezvoltat dou mari componente ale riscului de rat a dobnzii : riscul de exploatare este riscul de a nregistra o cretere a cheltuielilor sau o reducere a veniturilor; riscul de bilan (risc de capital) este riscul de a nregistra o reducere a valorii activelor sau o cretere a datoriilor. Riscul de rat este rezultatul a dou elemente : poziia ratei i incertitudinea ratelor de pe pia. Poziia ratei este reprezentat de poziiile din bilan afectate de micrile de pe pia. Incertitudinea privind marja dobnzii crete cu volatilitatea ratei, pe de o parte, i cu expunerea la riscul de rat, pe de alt parte. Analiza poziiilor de rat const n identificarea expunerilor ale cror rate se ncadreaz ntr-o anumit perioad. Instrumentul clasic de msurare a poziiei ratei este impasul ratei sau ,,gap-ul ,, ratei. Este vorba de diferena dintre activele i pasivele a cror rat variaz pe o anumit perioad. Factorii care influeneaz apariia i dezvoltarea riscului ratei dobnzii sunt de dou tipuri : factori endogeni,determinai de condiiile specifice ale bncii : strategia bncii, structura activelor i pasivelor , volumul i calitatea portofoliului de credite, ealonarea scadenelor creditelor, scadena fondurilor atrase , etc; factori exogeni, determinai de evoluia condiiilor economice generale: evoluia pieei interbancare, tipul de politic economic, monetar i financiar-valutar practicat de autoriti, corelarea politicii monetare cu politica fiscal, factori de ordin psihologic, etc. Evident c n gestionarea riscului de rat a dobnzii, bancherii pot interveni numai asupra primei grupe de factori. Pentru minimizarea expunerii la aceast grup de riscuri, teoria i practica bancar au generat, dup cum am mai amintit, numeroase instrumente i mijloace care pot fi utilizate n acest scop. neconvenabile a ratei dobnzii); urmare a variaiei ratei dobnzii;

38

LUCRARE DE LICEN

2.2 SISTEMUL BANCAR COMUNITAR 2.2.1 Organismele bancare comunitare Banca European de Invetiii ( BEI) Persoan juridic, constituit la 1 ianuarie 1959, prin Tratatul de la Roma ( art.129, art. 130) i modificat prin Tratatul de la Maastrich, cu scopul sprijinirii pieei comune europene32, B.E.I i desfoar activitatea n limitele conferite de tratat i de statutele prevtute n Protocolul anex la Tratat33. Are ca acionari statele membre ale U.E, n numr de douzeci i apte, respectiv minitri de finane ai acestor state. Prin volumul anual de mprumuturi acordate, a devenit cea mai mare instituie financiar internaional din lume. B.E.I are rolul de a sprijini piaa comun european prin finanarea unor proiecte pe termen lung de reducere a decalajelor economice dintre regiunile spaiului comunitar. Aceasta reprezint instituia financiar independent34, cu personalitate juridic, din care fac parte statele membre U.E. Banca European de investiii este privit att ca instituie35, fie ca organism comunitar36. n sprijinul poziiei de organism comunitar, se aduce n discuie jurisprudena Curii de Justiie, care s-a pronunat n sensul c, dei are autonomie instituional i operaional, acest lucru nu nseamn c este separat de Comuniti i exceptat de la regulile de drept comunitar. Banca European de Investiii are o poziie ambivalent, deinnd independena n managementul afacerilor, a operaiunilor financiare i fiind strns legat cu Comunitatea European pentru realizarea obiectivelor acesteia. Sediul bncii se afl la Luxemburg37. Conducerea bncii este alctuit din: Consiliul Guvernatorilor Consiliul de administraie Comitetul de conducere

32 33

D.C, Drago Drept comunitar European, Editura Accent, Cluj Napoca, 2003, pag. 99. http:// bei.europa.eu. 34 Gheorghe, Carmen Adriana Drept bancar comunitar, Editura C.H. Beck, Bucureti, 2008, pag.1. 35 Horvath, Z Handbook of the European Union, HVG ORAC Publishing House Ltd., Second edition in English, Budapest, 2005, p.167; Rideau, J Droit institutionnel de lUnion et de Communautes Europeennes, L.G.D.J., Paris, 1997, 1999, 2001. 36 Manolache, O Tratat de drept comunitar, ed a V-a, Editura C.H. Beck, Bucureti, 2006, pag. 34 35 i D.C, Drago Uniunea European. Instituii. Mecanisme, ed a III-a, editura C.H.Beck, Bucureti, 2007, pag. 80. 37 http:// www.eib.orh; http:// www.bei.org 39

LUCRARE DE LICEN

Consiliul Guvernatorilor este format din minitrii de finane ai statelor membre i traseaz liniile generale ale politicii de credit, aprob bilanul contabil i raportul anual, decide creterea capitalului social i aprob membrii de conducere. Consiliul de administraie este alctuit din 24 de membri propui de statele membre; un membru este propus de Comisia European i lucreaz numai cu jumtate de norm. Membrii Consiliului de administraie sunt numii pentru 5 ani i au ca atribuii aprobarea mprumuturilor, pe de o parte, i a garaniilor, pe de alt parte. Comitetul de conducere, din care face parte preedintele bncii i cei apte vicepreedini, funcioneaz pe o durat de 6 ani, mandatul fiin rennoibil. Comitetul asigur conducerea activitii curente, pregtete mprumuturile i ia decizii, asigurndu-se c politica Consiliului de administraie este dus la ndeplinire. Banca European de Investiii dispune i de un Comitet de Audit, format din trei membri, aprobat de Consiliul Guvernatorilor, care monitorizeaz anual operaiunile bancare i contabilitatea. Comitetul de Audit verific operaiunile i contabilitatea bncii, pe baza activitii desfurate att de organele interne de control i audit, ct i de auditorii externi. Potrivit art.267, B.E.I urmrete finanarea proiectelor n concordan cu principalul obiectiv al U.E., fr a avea scop lucrativ. Sarcina ei este de a veghea la dezvoltarea Pieei Comune ( Unice).De aceea: contribuie la creterea economic a zonelor mai puin dezvoltate; suport perfecionarea competivitii internaionale n industria U.E; asigur suportul pentru ntreprinderile mici i mijlocii; finaeaz proiecte viznd surse suplimentare de energie, protecia mediului i calitatea vieii. De asemenea, are ca scop implementarea agendei Lisabona, a Iniiativei Inovare 2010 de creare i promovare a unei economii bazate pe cunoatere. mprumut pn la 50% din valoarea unui proiect i cofinaneaz investiiile mpreun cu alte bnci (B.E.R.D). Proiectele finaate de B.E.I. vizeaz modernizarea ntreprinderilor, crearea de noi activiti, cu scopul de a acoperi necesitile statelor membre care nu pot fi realizate n mod individual. Ca obiectiv complementar, B.E.I. se implic i n rezolvarea problemelor financiare ale politicilor de cooperare ale Uniunii cu statele non-membre. n prezent opereaz cu mai multe de 100 astfel de ri. Activitile B.E.I sunt completate de legtura cu Fondul European de Investiii F.E.I., constituit in anul 1994, unde acionarul majoritar este B.E.I., ali acionri fiind Comisia
40

LUCRARE DE LICEN

European i cteva bnci i instituii financiare. Statutul Fondului a fost adoptat la 25 mai 1994 de Consiliul Guvernatorilor. Fondul are personalitate juridic i autonomie financiar. Obiectivul principal l constituie susinerea dezvoltrii reelei i infrastructurii transeuropene n domeniul transportului, telecomunicaiilor i a energiei, ca i dezvoltarea ntreprinderilor mici i mijlocii. Sarcina F.E.I. este de a finaa constituirea , creterea i dezvoltarea ntreprinderilor mici i mijlocii. Romnia este acionar al B.E.I., cu un capital de 42,3 milioane lei. Banca Europena de Investiii a sprijinit aderarea Romniei la U.E., urmnd ca dup aderare s contribuie la accelerarea integrrii i recuperrii decalajelor de dezvoltare. Fa de toate rile care au aderat la structurile europene, B.E.I. are ca int creterea competivitii economiei romneti. Astfel, acord credite sectorului public i privat. Pn n 2005 valoarea mprumuturilor acordate Romniei a fost de 4,3 miliarde lei vechi; acestea au vizat domeniul transporturilor 61 %, mediul nconjurtor, n special reconstrucia n urma pagubelor produse de inundaii 15%, sntate i educaie - 7%. n domeniul transportului, B.E.I. va contribui la reabilitarea cii ferate pe Coridorul paneuropean IV, reabilitarea infrastructurii rutiere pe Coridorul paneuropean, construirea autostrzii Cernavod Constana. 2.2.2 Organisme bancare implicate n construcia Uniunii Europene Organismele bancare implicate n construcia Uniunii Europene sunt: Banca European pentru Reconstrucie i Dezvoltare ( B.E.R.D) Banca Central European B.C.E Sistemul European al Bncilor Centrale S.E.B.C Banca European pentru Reconstrucie i Dezvoltare ( B.E.R.D) Banca European pentru Reconstrucie i Dezvoltare (B.E.R.D.) a fost creat la 15 aprilie 1994, avnd drept obiectiv finanarea iniiativelor i a proiectelor de infrastructur privat n rile n tranziie la economia de pia. Prin documentele constitutive, Banca urmeaz s acorde asisten financiar pe termen lung rilor central i est europene, n scopul inseriei acestor ri n economia mondial. Pentru a-i ndeplini n bune condiii atribuiile ce-i revin, Uniunea European, statele membre i Banca European de Investiii au contribuit n mod substanial la capitalul Bncii, deinnd mpreun 51 % din cei 110 miliarde EURO care sunt derulai de Banc.

41

LUCRARE DE LICEN

Banca Central European B.C.E n condiiile dezvoltrii Uniunii Economice i Monetare i introducerii monedei unice europene, statele membre ale Uniunii Europene au convenit s pun bazele unei instituii bancare nsrcinate s coordoneze Sistemul European al Bncilor Centrale din statele Uniunii. La 1 iulie 1998 a fost nfiinat Banca Central European (B.C.E.), cu sediul la Frankfurt, pentru a nlocui Institutul Monetar European. Constituit cu capital subscris de statele membre, dup un criteriu ce are n vedere populaia i PIB-ul naional, ea formeaz, mpreun cu bncile centrale din statele membre, Sistemul European al Bncilor Centrale. Conducerea bncii este asigurat de Consiliul Guvernatorilor, care are rolul de a stabili orientrile generale i politicile monetare, i de Consiliul Director, format din preedinte i vicepreedinte. Banca Central European este o instituie care are rolul de a emite i administra moneda unic, EURO, introdus de la 1 ianuarie 1999 ca moned de cont. Din anul 2002, bancnotele naionale ale 12 state member ale Uniunii Europene, care au acceptat i ndeplinit condiiile s participe n zona EURO, au fost nlocuite cu EURO. Prin Statutul su, B.C.E. acioneaz n mod independent, n sensul c nu primete instruciuni de la guvernele statelor membre sau de la alte organisme i nici din partea celorlalte instituii europene. Sistemul European al Bncilor Centrale S.E.B.C Sistemul European al Bncilor Centrale este compus din B.C.E i toate celelalte bnci centrale naionale ale celor 27 de state membre. Acesta reprezint autoritatea monetar a zonei euro. S.E.B.C. are ca scop definirea i aplicarea politicii monetare a Uniunii, desfurarea operaiunilor de schimb, deinerea i administrarea rezervelor valutare oficiale ale statelor membre i promovarea unei bune fucionri a sistemelor de pli. Misiunea cea mai important este definirea i implementarea politicii monetare unice a Uniunii. Acesta presupune definirea obiectivelor i a modalitilor practice de intervenie monetar, la care se adaug interveniie S.E.B.C. privind cursurile de schimb i gestiunea rezervelor valutare puse n comun. Legislaia mai adaug i sarcina de a promova buna funcionare a sistemelor de pli, ca i pe aceea de a contribui la controlul prudenial i la stabilitatea sistemului financiar. n octombrie 1998, B.C.E. a anunat c politica sa monetar va acorda un rol predominant, dar nu exclusiv, anunrii unei valori de referin cuantificat pentru creterea monetar unitar. Obiectivele acestui sistem sunt:
42

LUCRARE DE LICEN

membre;
-

definirea i implementarea politicii monetare a zonei euro; derularea operaiunilor externe; coordonarea operaiunilor de schimb valutar; pstrarea i administrarea/ gestionarea rezervelor valutare oficiale ale statelor promovarea unui sistem eficient de pli, promovarea fluenei operaiunilor de plat. Ca autoritate financiar, S.E.B.C.i propune s urmreasc nu numai stabilitatea

finanicar, ci i integrarea financiar european.Principiile pe care se bazeaz acesat politic fac referire la credibilitate, ncredere i transparen. Sistemul European al Bncilor Centrale are urmtoarea componen: Banca Central European; Bncile centrale/ europene ale statelor membre. 2.3. SISTEMUL BANCAR ROMNESC N ETAPA POSTADERARE ncepnd cu data de 1 ianuarie 2007, sistemul bancar romnesc a fcut eforturi, sub supravegherea B.N.R., pentru funcionarea sa n conformitate cu normele comunitare i cu cerinele prudeniale. 2.3.1 Planul prioritar pentru integrarea n Uniunea European ncepnd cu anul 2007 au intrat n vigoare urmtoarele acte normative: -

O.U.G nr.99/ 2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului; O.U.G. nr.98/ 2006 privind supravegherea suplimentar a instituiilor de credit, a La acestea se adaug reglementri B.N.R. care au acelai scop armonizarea legislaiei

societilor de asigurare i a firmelor de investiii dintr-un conglomerat financiar. bancare interne cu cea comunitar. Cu caracter de noutate n lumina poziiei Romniei de stat membru este reglementarea privind constituirea unei sucursale a unei instituii de credit autorizate i supraveghere ntr-un alt stat membru. O astfel de instituie poate nfiina o sucursal n Romnia pe baza notificrii transmise Bncii Nionale de ctre autoritatea competent din statul membru de origine. Instituiile de credit din alte state membre care au deschis o sucursal pe teritoriul romniei trebuie s raporteze periodic B.N.R. date i informaii privind activitile desfurate n Romnia. n plus, dac se constat c o astfel de instituie nu respect dispoziiile legale adoptate n Romnia, B.N.R. solicit instituiei n cauz s ia msuri de remediere a situaiei. Ca

43

LUCRARE DE LICEN

procedur, urmtoarea etap este de a informa autoritatea competent din statul membru de origine n vederea dispunerii de ctre acesta a msurilor considerate corespunztoare. n sfrit, dac se persist n nclcarea legislaiei romneti, poate dispune msuri pentru prevenirea sau sancionarea faptelor de nclcare a legii i pentru mpiedicarea instituiei de credit s iniieze noi tranzacii pe teritoriul Romniei. Aceste msuri se comunic de ndat Comisiei Europene i autoritilor competente din alte state membre interesate.

2.3.2 Provocri ale sistemului bancar romnesc n contextul integrrii Conform prevederilor tratatului UE, un stat membru este fie un stat care a adoptat moneda euro, fie un stat membru cu derogare de la adoptarea monedei unice, care, potrivit articolului 122 din Tratat, este exonerat de drepturile i obligaiile ce i revin n cadrul Sistemului European al Bncilor Centrale. n calitatea sa de stat candidat, Romnia este considerat ar cu derogare de la adoptarea monedei unice i ca atare, moneda unic va fi adoptat abia dup participarea, pentru o perioad de cel puin 2 ani la ERM. Dat fiind aderarea la U.E. sistemul bancar va fi nevoit s treac printr-o nou reform, cele mai importante aspecte ale acesteia fiind: - pregtirea bncilor romne pentru a face fa concurenei cu bncile occidentale; - fuzionarea bncilor i constituirea de holdinguri, pentru a deveni mai puternice; - necesitatea implicrii bncilor romne n operaiuni cu titluri financiare i n activiti instituionale; - diversificarea gamei de produse i servicii, n scopul atragerii de noi clieni, dar i pentru alinierea la standardele internaionale pentru a putea face fa cerinelor ntr-o continu schimbare a agenilor economici i a clienilor persoane fizice, precum i pentru a face fa concurenei din partea celorlalte bnci; - specializarea instituiilor financiare, care vor trebui s susin anumite ramuri ale economiei naionale; - promovarea managementului bancar eficient, bazat pe profesionalism; - implicarea bncilor att n viaa economic, ct i n domeniul social sau cultural. Astfel, s-a ajuns la concluzia c, n ceea ce privete ara noastr, integrarea n Uniunea European este unul din factorii care va contribui la creterea competitivitii n sectorul bancar.

44

LUCRARE DE LICEN

Alte modificri ale sistemului bancar romnesc n vederea integrrii ar trebui s aib n vedere i necesitatea unei concentrri a capitalului bancar la nivelul ctorva bnci puternice. Astfel, structura sistemului bancar romnesc ar trebui s se prezinte astfel: bnci mari care s fie capabile s efectueze operaiuni att pe teritoriul Romniei ct i n exterior, bnci care ar cpta denumirea de bnci comunitare; bnci de mrime medie, ce vor desfura activiti n special pe teritoriul Romniei i mai puin pe piaa european;

bnci zonale mici care vor desfura activiti pe piee restrnse din ar i mai puin bnci foarte mici care de asemenea vor desfura activiti specifice bncilor Una din cele mai mari probleme a economiei noastre este totui inflaia, foarte puini

pe ntregul teritoriu al Romniei, ele fiind specializate pe anumite produse sau servicii;

specializate. analiti financiari mai cred n intirea ratei inflaiei pe acest an. Ea ar deveni tangibil totui numai cu preul foarte mare pltit de economie (n special de exportatori), al aprecierii majore a leului, spune un studiu recent al Oxford Business Group (OBG). n ceea ce privete liberalizarea contului curent, Banca Naional a reuit s combat efectele negative pe care le-ar fi putut avea aceast msur, potenialele intrri si ieiri brute de capital speculativ. Acum, ea trebuie s se gndeasc la combaterea inflaiei, i n consecin la o cretere a dobnzii de intervenie. Pe de alt parte, descreterea accelerat a ratei dobnzii de intervenie a creat un exces de lichiditate n pia care ar putea fi combtut printr-o majorare a ratei dobnzii de intervenie, concluzioneaz analitii citai de OBG. n acelai timp, analitii cred c estimrile unei rate a inflaiei anuale mai mari vor determina creditele n lei s devin mai scumpe i cu un grad mai ridicat de risc. Pn n prezent bncile au meninut ratele dobnziior la credite la un nivel crescut pentru a maximiza profitul, n pofida scderii agresive a dobnzii de intervenie operate de Banca Naional. Totodat, cererea pentru creditele n valut a crescut, lsnd descoperit total nivelul refinanrii n lei pe termen lung. Prin urmare, se creeaz o problem de disproporionalitate valutar. ntruct lumea prefer s se mprumute de la bnci n moned strin i s efectueze depozite n lei. n concluzie, reforma bancar nu a fost nc finalizat, ea se desfoar i astzi, ncercndu-se realizarea a noi obiective, dar i reconsiderarea unor msuri deja ntreprinse.

45

LUCRARE DE LICEN

3. STUDIU DE CAZ BRD GROUP SOCIT GNRALE

BRD GROUPE SOCIT GNRALE este cea de a doua banc din Romnia i cea mai important banc privat, cu o cot medie pe pia de 21 %, peste 2.400.000 de clieni i 8500 de salariaii. Banca are cea de-a doua capitalizare bursier la Bursa de Valori Bucureti5,4 miliarde la sfarsitul anului 2007. GROUP SOCIT GNRALE este al aselea grup bancar din zona euro. Portofoliul su de activiti se articuleaz n jurul a trei mari axe : banc de retail, administrare de active i banc de finanare i investiii. Grupul aplic o politic de cretere durabil bazat pe o dezvoltare selectiv a produselor i serviciilor sale, o capacitate de inovare puternic, ce vizeaz satisfacerea nevoilor clientelei pe diverse piee i o cretere intern i extern susinut. Este a patra banc de finanare i investiii din zona euro, are peste 13 milioane de clieni n domeniul bncii de retail, administreaz i controleaz aproximativ 270 de miliarde de euro i este a treisprezecea companie dup capitalizarea bursier la Bursa din Paris. 3.1 PREZENTAREA BRD GSG 3.1.1 Istoric i evoluie Istoria BRD a nceput n anul 1923, o dat cu nfiinarea prin lege a Societii Naionale pentru Credit Industrial ca instituie public. Statul deinea 20% din capitalul social i BNR 30%; restul de 50% era deinut de persoane particulare printre care i un grup de foti directori ai Marmorosch Blank & Co., prima banca modern din Romnia. Pn la cel de-al doilea rzboi mondial, Societatea Naional pentru Credit Industrial a cunoscut o cretere puternic, consolidndu-i prezena n sectorul industrial i devenind apoi cea mai mare instituie financiar din Romnia. Dup cel de-al doilea rzboi mondial, n baza Legii privind naionalizarea din 11 iunie 1948, Societatea Naional pentru Credit Industrial a fost naionalizat i redenumit Banca de Credit pentru Investiii.

46

LUCRARE DE LICEN

n 1957, dup reorganizarea sistemului financiar, cnd s-a introdus o specializare rigid pe sectoare, Bncii de Credit pentru Investiii i s-a oferit o poziie de monopol n Romnia n domeniul asigurrii finanrii pe termen mediu i lung a investiiilor din toate sectoarele industriale, cu excepia agriculturii i industriei alimentare, fiind redenumit Banca de Investiii. n 1990, monopolul de care fiecare dintre bncile specializate s-a bucurat n domeniul propriu de activitate a fost desfiinat. BRD a fost nfiinat ca banc comercial, sub form de societate pe aciuni, prin preluarea activelor i pasivelor Bncii de Investiii, i a primit o autorizaie general de desfurare a activitii bancare. Dup nfiinare, n condiiile crerii unui mediu concurenial pe piaa bancar romneasc, BRD i-a diversificat operaiunile i a trecut la dezvoltarea activitilor n sectorul privat. Prin extinderea domeniului de activitate din trecut, respectiv finanarea n domeniul industrial, BRD i-a diversificat activitatea cu servicii de finanare a comerului i credite acordate persoanelor fizice. De la nfiinarea sa, BRD a continuat s se implice n activiti de finanare pe termen mediu i lung n domeniul industrial din sectorul de stat, concentrndu-se n acelai timp i pe dezvoltarea clientelei din sectorul privat, avnd ca obiectiv principal intreprinderile mici i mijlocii. n 1997 Guvernul a hotrat s privatizeze BRD i a numit o Comisie de Privatizare care s supravegheze operaiunile de privatizare. n decembrie 1998 s-a ncheiat contractul de vnzare-cumprare de aciuni. Achiziionarea de ctre BRD activitii Sucursalei SG a fcut parte din strategia de privatizare, reprezentnd unul din angajamentele asumate de Socit Generale prin Contractul de Cumprare de Aciuni, care a fost astfel ndeplinit. Conducerea consider c aceast achiziie ajut eforturile BRD de diversificare a gamei de produse i servicii (n special n domenii cum ar fi gestiunea numerarului i finanarea comerului internaional), dnd posibilitatea BRD s fac fa concurenei din partea bncilor strine care funcioneaz n Romnia. 3.1.2 Capitalul social Capitalul social al BRD era, la 31 decembrie 2006, de 696.901.518 RON i era compus din 696.901.518 aciuni n valoare nominal de 1 RON. Aceste aciuni, pltite integral, sunt sub form nominativ. La 29 aprilie 2005, Adunarea General a Acionarilor a decis majorarea capitalului social al bncii, prin majorarea valorii nominale a aciunilor BRD de la 0.30 RON la 0.50 RON, utiliznd fondurile din rezerv.

47

LUCRARE DE LICEN

n acelai timp, valoarea nominal a aciunii BRD s-a modificat, prin consolidarea a dou aciuni cu o valoare de 0.50 RON ntr-una singur, cu o valoare nominal de 1 RON. n 2008 capitalurile proprii nsumeaz 2.331 milioane RON n cretere cu 24% fa de anul 2007, ca urmare a majorrii rezervelor i a profitului realizat n anul 2006. Evoluia elementelor componente ale capitalurilor proprii n perioada 2007-2008 se prezint astfel ca n figura nr. 3.1.

Figura 3.1 Structura acionariatului

(Sursa: www.brd.ro)

BRD a fost, n 1998, prima mare banc privatizat din Romnia, pachetul majoritar de aciuni fiind deinut de Grupul Socit Gnrale. Acionarul principal al BRD este Socit Gnrale, unul dintre cele mai mari grupuri bancare din zona euro, ale crui servicii sunt utilizate de 19 milioane clieni din ntreaga lume. Cu o capitalizare de 3,8 miliarde euro la 15 noiembrie 2006, BRD - Groupe Socit Gnrale deine prima poziie, conform acestui indicator, ntre societile din domeniul financiar, listate la Bursa de Valori Bucureti i a doua poziie dup acelai nivel al capitalizrii bursiere dac lum n considerare toate companiile listate la BVB, indiferent de domeniu.
48

LUCRARE DE LICEN

Ceilali acionari semnificativi ai bncii sunt BERD i Societile de Investiii Financiare.

Structura acionariatului BRD

11,02% 5% 5,02% 4,65% 5% 5,27% 5,51% 58,34%

Socit Gnrale SIF Banat Criana

SIF Oltenia SIF Transilvania

SIF Muntenia BERD

SIF Moldova Ali acionari

Figura 3.2 Structura acionariatului.

(http://www.brd.ro/banca/profil/actionariat/)

Structura acionariatului:

Socit Gnrale France SIF Oltenia SIF Muntenia SIF Moldova SIF Banat Criana SIF Transilvania

58,43 % 5,51 % 5.27 % 5,00 % 4,65 % 5,02 %

Banca European pentru Reconstrucie i Dezvoltare ( BERD) 5,00 % 11,02 %

Ali acionari

49

LUCRARE DE LICEN

3.1.3 Strctura organizatoric a bncii Banca este mparit n mai multe departamente fiecare subordonate directorului de grup. Subordonaii direci ai directorului de grup sunt directorii: clientela persoane fizice, clientela persoane juridice i directorul administrativ. Departamentele subordonate fiecrui director sunt artate n organigrama de mai jos.

Figura 3.3 Organigrama BRD

(Sursa: preluat din normele BRD - GSG)

3.1.4 Sediul i forma juridic a BRD BRD-Groupe Socit Gnrale este o societate pe aciuni. Ea funcioneaz conform Legii nr. 31/1990 cu privire la societile comerciale i Legii bancare nr. 58/1998, cu modificrile ulterioare, precum i conform altor reglementri specifice.
50

LUCRARE DE LICEN

Intrarea Bncii la categoria I a Bursei de Valori Bucureti, la nceputul anului 2001, a determinat creterea exigenelor n materie de management bancar, n condiiile unei mai mari transparene cerute de regulile bursiere. n calitate de societate listat, BRD se supune legislaiei n vigoare cu privire la pieele de capital, reglementrilor Comisiei Naionale a Valorilor Mobiliare i ale Bursei de Valori Bucuresti. BRD-Groupe Socit Gnrale SA este o societate pe aciuni admis la tranzacionare pe o pia reglementat i funcioneaz ca persoan juridic romn, n conformitate cu legislaia privind societile comerciale, cu reglementrile privind piaa de capital i cu legislaia bancar, precum i cu prevederile prezentului Act Constitutiv i a documentelor normative interne. n Actul Constitutiv, BRD-Groupe Socit Gnrale SA este denumit Banc. Banca are sediul central n Municipiul Bucureti, B-dul Ion Mihalache nr. 1-7, sector 1 i i desfoar activitatea prin sucursale, agenii i reprezentane, deschise n ar i n strintate. Durata de activitate a Bncii este nelimitat. 3.1.5 Operaiunile i obiectul de activitate realizate de BRD - Groupe Socit Gnrale Potrivit Actului Constitutiv reactualizat al BRD-Groupe Socit Gnrale obiectul de activitate al bncii l constituie: a) atragere de depozite i de alte fonduri rambursabile; b) contractare de credite, incluznd printre altele: credite de consum, credite ipotecare, finanarea tranzaciilor comerciale, operaiuni de factoring, scontare, forfetare; c) servicii de transfer monetar; d) emitere i administrare de mijloace de plat, cum ar fi: cri de credit, cecuri de cltorie i altele asemenea, inclusiv emitere de moned electronic: activiti de intermediere a tranzaciilor financiare i administrare a fondurilor (ageni financiari); e) emitere de garanii i asumare de angajamente; f) tranzacionare n cont propriu sau n contul clienilor, n condiiile legii, cu: instrumente ale pieei monetare, cum sunt: cecuri, cambii, bilete la ordin, certificate de depozit; valut; contracte futures; instrumente avnd la baz cursul de schimb i rata dobnzii; valori mobiliare i alte instrumente financiare; g) intermediere, n condiiile legii, n oferta de valori mobiliare i alte instrumente financiare, prin subscrierea i plasamentul acestora ori prin plasament i prestarea de servicii

51

LUCRARE DE LICEN

aferente. Activiti de intermediere a tranzaciilor financiare i administrare a fondurilor (ageni financiari); h) acordare de consultan cu privire la structura capitalului, strategia de afaceri i alte aspecte legate de aceasta, consultan i prestare de servicii cu privire la fuziuni i achiziii de societi comerciale: activiti auxiliare intermedierilor financiare (cu excepia caselor de asigurri i de pensii); activiti de consultan pentru afaceri i management; i) intermediere pe piaa interbancar; j) financiari); k) pstrare n custodie i administrare de valori mobiliare i alte instrumente financiare; l) prestare de servicii privind furnizarea de date i referine n domeniul creditrii; m) nchiriere de casete de siguran; n) depozitarea activelor fondurilor de investiii i societilor de investiii; o) distribuirea de titluri de participare la fonduri de investiii i aciuni ale societilor de investiii; p) depozitare a activelor financiare ale fondurilor de pensii; q) acionarea ca operator al arhivei electronice de garanii reale mobiliare: activiti legate de bazele de date; r) operaiuni cu metale i pietre preioase i obiecte confecionate din acestea; s) servicii de procesare de date, administrare de baze de date ori alte asemenea servicii pentru teri: prelucrarea informatic a datelor; activiti legate de bazele de date; t) participarea la capitalul social al altor entiti; u) nchirierea de bunuri mobile i imobile n condiiile legii: nchirierea i subnchirierea bunurilor imobiliare proprii sau nchiriate; clasele diviziunii 71 n funcie de natura bunurilor mobile nchiriate; v) operaiuni n mandat: negocierea i ncheierea de contracte de asigurare n numele i pe seama societilor specializate n aceast activitate i prestarea de servicii n vederea realizrii acestor obiective: activiti auxiliare ale caselor de asigurri i de pensii; plata beneficiilor cuvenite deintorilor de titluri de participare ale fondurilor deschise de investiii i respectiv a dividendelor cuvenite acionarilor societilor de investiii n numele i pe seama acestor fonduri i societi de investiii;
52

administrare de portofolii ale clienilor i consultan legat de aceasta:

activiti de intermediere a tranzaciilor financiare i administrare a fondurilor (ageni

LUCRARE DE LICEN

distribuirea ctre public, n calitate de membr a unui grup de vnzare, a valorilor acionarea ca agent n cadrul contractelor de credit sindicalizat, n baza mandatului efectuarea de operaiuni de debitare automat a contului clienilor persoane fizice i efectuarea de pli compensatorii cuvenite persoanelor fizice urmare a declarrii

mobiliare ce fac obiectul unei oferte publice; primit de la celelalte bnci cofinanatoare; juridice, n baza mandatului acordat de acetia; falimentului unor bnci, n baza contractului de mandat ncheiat cu Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar; bncii. Banca poate efectua i urmtoarele operaiuni: a) operaiuni necesare desfurrii activitii, potrivit legislaiei bancare; b) operaiuni cu bunuri mobile i imobile destinate perfecionrii pregtirii profesionale a salariailor, organizrii unor spaii de odihn i recreare sau asigurrii de locuine pentru salariai i familiile acestora: alte forme de nvmnt; hoteluri; nchirierea i subnchirierea bunurilor imobiliare proprii sau nchiriate; c) operaiuni cu bunuri mobile i imobile dobndite ca urmare a executrii silite a creanelor bncii: nchirierea i subnchirierea bunurilor imobiliare proprii sau nchiriate; clasele diviziunii 71 n funcie de natura bunurilor mobile nchiriate ; cumprarea i vnzarea de bunuri imobiliare proprii; comer cu amnuntul care nu se efectueaz prin magazine; d) organizarea i realizarea pregtirii profesionale a personalului n centrele proprii de pregtire, inclusiv asigurarea serviciilor de cazare i mas: alte forme de nvmnt, hoteluri ; restaurante; e) asigurarea serviciilor de cazare i mas pentru salariai i familiile acestora n centrele de pregtire, n perioadele n care nu se desfoar cursuri profesionale: hoteluri; restaurante; f) realizarea i furnizarea de programe informatice pentru activitatea proprie: editare de programe i consultan i furnizarea de alte produse software; g) prestri de servicii pentru clientel: evaluarea bunurilor mobile i imobile; evaluri patrimoniale; elaborarea studiilor de fezabilitate i a planurilor de afaceri, n vederea acordrii creditelor de investiii; h) vnzarea ctre clienii Bncii a imprimatelor specifice activitii bancare. efectuarea operaiunilor de recuperare a creanelor, n numele i pe seama filialelor

53

LUCRARE DE LICEN

i) vnzarea de imobile ctre salariai, n condiiile legii: cumprarea i vnzarea de bunuri imobiliare proprii.

3.1.6 Cadrul legislativ Operaiunile i statutul BRD Socit Gnrale sunt circumscrise urmtoarelor norme i reglementri emise de Instituiile Uniunii Europene38, Parlamentului Romniei i Guvernului Romniei: Directivele 2006/48/EC39 privind autorizarea, supravegherea i activitatea instituiilor de credit; Directiva 2006/49/EC privind activitatea instituiilor de credit i firmelor de investiii financiare.

Legii bancare nr. 58/ 1998.

Legea nr. 312 din 28 iunie 2004 privind statutul Bncii Naionale a Romniei.

Legea nr. 6440 din 22 iunie 1995 privind procedura reorganizrii juridice i a falimentului ( republicat prin legea nr. 149/ 2004), pentru completarea i modificarea legii 64/1995 privind procedurile reorganizrii juridice i a falimentului.

Legea nr. 278 din 23 iunie 2004 pentru aprobarea Ordonanei Guvernului nr. 10/2004 privind procedura reorganizrii judiciare i a falimentului instituiilor de credit.

Legea nr. 57 din 10 iunie 1993 pentru modificarea i completarea Legii nr. 35/1991 privind regimul investiiilor strine. Legea pentru privatizarea societilor bancare la care statul este acionar - Legea nr 83din 21 mai 1997. Legea nr.270 din 7 iul 2009 privind aprobarea Ordonanei de urgen a Guvernului nr. 99/2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului. Ordonana Guvernului nr. 10 din 22 ianuarie 2004, privind falimentul instituiilor de credit, aprobat, completat i modificat prin Legea nr. 278 din 23 iunie 2004;

38

Conform articolului 148 din Constituia Romniei care, n alin.2, prevede: ca urmare a aderrii, prevederile tratatelor constitutive ale Uniunii Europene, precum i celelalte reglementri comunitare cu caracter obligatoriu, au prioritate fa de dispoziiile contrare din legile interne, cu respectarea prevederilor actului de aderare. 39 http://www.bnro.ro/Cerinte-de-publicare-3396.aspx. 40 http://www.cdep.ro/pls/legis/legis_pck.htp_act?ida=6676&frame=0. 54

LUCRARE DE LICEN

Ordonana Guvernului nr.39/ 1996 , privind organizarea i funcionarea Fondului de Grantare a Creditelor din Sistemul Bancar. Ordonana privind instituiile de credit i adecvarea capitalului ordonana de urgen a Guvernului nr.99 din 6 decembrie 200641.

Banca Naional a Romniei emite regulamente i dispoziii de interes n domeniul supravegherii bancare i a asigurrii stabilitii procesului bancar: Norma BNR nr. 16 din 2 sept. 2002 privind capitalul minim al bncilor i al sucursalelor bncilor strine.

Norma BNR nr 10/1992 privind mprumuturile acordate debitorilor aflai n relaii Norma BNR nr.5/1992 privind mprumuturile mari acordate clienilor de ctre

speciale cu societile bancare.

societile bancare. Circularele BNR. 3.2 OFERTA DE PRODUSE I SERVICII OFERITE DE BRD GSG 3.2.1 Produse de economisire i operaiuni curente BRD-Groupe Socit Gnrale pune la dispoziia clienilor si persoane fizice urmtoarele produse de economisire: ATUCONT Cont de economii n Lei, EUR sau USD, acest instrument flexibil de economisire are funcionalitile unui cont curent i ofer n acelai timp o dobnd fix pe durata fiecrui trimestru calendaristic. Disponibilul minim n cont trebuie s fie n orice moment de cel puin 500 RON / 400 EUR / 700 USD, n funcie de moneda contului. Majoritatea operaiunilor desfurate n ATUCONT sunt gratuite. Nu se percep comisioane pentru deschiderea de cont,depunerile de numerar, ncasri intra i interbancare, transferuri de bani n contul tu curent deschis la BRD. Accesul la ATUCONT este determinat numai de meninerea n cont a sumei minime specificate. Dobnda acordat la ATUCONT este fix, stabilit pentru fiecare trimestru calendaristic. Dobnda se calculeaz de dou ori pe lun, la date fixe: 01 si 15 ale lunii. Sumele depuse/ncasate exact n aceste dou date ncep s fie purttoare de dobnzi chiar din
4 41

http://www.arb.ro/sistemul_bancar.php. 55

LUCRARE DE LICEN

momentul respectiv. Toate sumele depuse sau ncasate n celelalte zile din lun aduc o dobnd ncepnd cu urmtoarea dat de 01 sau 15. Pentru sumele retrase din cont n datele de 01 sau 15 ale lunii se primete dobnd pn n momentul respectiv. Sumele retrase n orice alt zi a lunii vor fi luate n calculul dobnzii retroactiv, ncepnd cu data de 01 sau 15 anterior. ATUSTART Cont de economii n Lei, EUR sau USD, creat special pentru copii, nc din prima zi de via i pn la mplinirea vrstei de 14 ani. La deschidere, banca va oferi clientului, prin virament n contul respectiv, o bonificaie n valoare de 20 RON / 5 EUR / 5 USD, n funcie de moneda contului. Disponibilul minim n cont trebuie s fie n orice moment de cel puin 300 RON / 100 EUR / 100 USD, i cel mult 4000 RON / 1000 EUR / 1000 USD, n funcie de moneda contului. Depunerile, retragerile de numerar sau ncasrile le poi face oricnd, fr a fi condiionat de respectarea unui termen prestabilit prin contract i fr a afecta procentul de dobnd cu care este remunerat contul. ATUSPRINT Destinat adolescenilor cu vrsta cuprins ntre 14 i 18 ani, acest cont de economii n Lei, EUR sau USD, le ofer posibilitatea s nvee cum s-si gestioneze singuri economiile, s le valorifice ct mai bine i s devin treptat independeni din punct de vedere financiar. Disponibilul minim n cont trebuie s fie n orice moment de cel puin 300 RON / 100 EUR / 100 USD, i cel mult 8000 RON / 2000 EUR / 2000 USD, n funcie de moneda contului. PROGRESSO Depozit n valut pe termen de 3 ani divizai n ase semestre aniversare, care beneficiaz de dobnd garantat prin contract ce crete de la un semestru la altul. Mai mult, pe durata depozitului se pot efectua oricnd depuneri suplimentare n aceleai condiii avantajoase de remunerare. Dobnzile sunt garantate prin contract pentru ntreaga perioad, cresc de la un semestru la altul i se capitalizeaz la fiecare 180 de zile (semestrele se calculeaz din momentul constituirii depozitului): Tabelul 3.1 Dobnzi aferente depozitului Progresso. Perioada USD EUR % p.a % p.a. S1 3.00% 3.50% S2 3.10% 3.75% S3 3.25% 3.85% S4 3.50% 4.00% S5 3.75% 4.25% S6 4.50% 4.50%

56

LUCRARE DE LICEN

Dobnzile din tabelul de mai sus sunt valabile ncepnd cu data de 10 martie 2008. DEPOZITUL 1000 Depozit la termen n lei, cu dobnd fix, garantat pe ntreaga perioad de constituire a depozitului. Accesibil tuturor persoanelor fizice majore rezidente sau nerezidente, Depozitul 1000 este un depozit n Lei cu dobnd fix, care se constituie pe termen de 90, 180 sau 365 zile. La expirarea termenului, disponibilitile acumulate n Depozitul 1000 sunt trasferate automat n contul curent al titularului, menionat de la constituire. DEPOZITE LA TERMEN pot fi constituite pe o durat de la 30 zile la 3 ani, cu dobnzi pltibile lunar sau la scaden, n lei sau valut (EUR, USD i GBP), depozitele la termen ofer o soluie sigur i flexibil de economisire. CERTIFICATE DE DEPOZIT BRD sunt instrumente de plasament care protejeaz economiile impotriva inflaiei, la un randament fix si foarte atractiv. STEJAR este un produs de economisire nsoit de o garanie suplimentar de asigurare n caz de deces, conceput special pentru a rspunde obiectivelor de valorificare a depozitelor pe termen mediu sau lung i n egal masur, pentru a asigura viitorul celor apropiai deponentului. MULTIPLAN este un program de economisire i creditare, n Lei sau Euro, destinat persoanelor care doresc s economiseasc o anumit perioad de timp, pentru ca apoi s obin finanarea necesar pentru realizarea oricrui tip de proiect la momentul potrivit. Banca deschide conturi curente cu sau fara carduri de debit ataate, conturi revolving cu carduri de credit ataate, conturi de depozit, conturi de economii, n lei sau/i n valut, la cererea expres a Clientului. Conturile se deschid la unitile bncii, n conformitate cu normele interne, pe baza completrii i semnrii de ctre client a formularelor standard ale bncii,nsoite de documentele solicitate de aceasta. Oricrui cont i se pot ataa diverse produse i/sau servicii, la solicitarea clientului i cu respectarea condiiilor bncii. Operaiuni curente Carduri - Cardul este mijlocul practic care ne ajut s efectuam cheltuieli zilnice: retragere de numerar de la orice ATM sau plata cumprturilor la comerciani, rmne s alegem pe cel care ne corespunde cel mai bine sau s combinm avantajele mai multor carduri pentru a obine maximum de satisfacii. BRD-Groupe Socit Gnrale pune la dispoziie o gam complet de carduri adaptat profilului i nevoilor:

57

LUCRARE DE LICEN

Visa Electron mijloc ideal pentru familiarizarea cu serviciile bancare, cardul Visa

Electron n lei permite, pe teritoriul Romniei, efectuarea de pli la comercianii acceptani i retrageri de numerar, 24h/24 de la orice bancomat BRD sau al oricrei alte bnci comerciale.

Maestro card Maestro in lei, utilizabil att n Romnia ct i n strinatate pentru

efectuarea de pli la comercianii acceptani i retrageri de numerar, 24h/24 de la orice bancomat BRD sau al oricrei alte bnci comerciale.

Visa Classic n Lei cu cardul internaional Visa Classic n lei avem acces n orice

moment la o rezerv de lichiditi pe care o putem utiliza n mai mult de 150 de ri, la peste 20 milioane de magazine, 820.000 de bancomate i 410.000 de bnci.

Visa Classic n USD mijloc de plat recunoscut pretutindeni n lume, cardul Visa

Classic n USD permite efectuarea de pli la comercianii acceptani i retrageri de numerar, 24h/24 de la orice bancomat.

Mastercard Standard n EUR mijloc de plat recunoscut pretutindeni n lume, cardul

MasterCard Standard ataat unui cont curent n EUR permite efectuarea de pli la comercianii acceptani i retrageri de numerar, 24h/24 de la orice bancomat. Cont curent la fel de simpl este i efectuarea de transferuri naionale/internaionale din conturi curente, beneficiind de operativitate n transmiterea i ncasarea ordinelor de plat, de flexibilitate n efectuarea transferurilor (n ceea ce privete data valutei) i de informare n timp util asupra ncasrilor din cont. Cont Curent un mijloc prin care se pot plti periodic factura de telefon, energia electric, gazele, apa, taxele i impozitele sau se pot trimite bani ctre conturile unor cunoscui sau parteneri de afaceri. 3.2.2 Produse de creditare BRD-Groupe Socit Gnrale42 ofer urmtoarele tipuri de produse de creditare:

credite de consum, care pot fi:- credite pentru nevoi personale nenominalizate; credite imobiliare sau ipotecare; Creditele de consum oferite de BRD- Groupe Socit Gnrale mbrac urmtoarele

credite auto;

leasing. forme:

Mastercard Gold disponibil n RON sau EUR, cardul de credit MasterCard Gold este instrumentul de plat recunoscut n ntreaga lume i adaptat celor mai

42

www.brd.ro 58

LUCRARE DE LICEN

nalte standarde. Cardul MasterCard Gold ofer accesul la o linie de credit cuprins ntre 3.000 i 10.000 EUR (echivalent n RON), n cazul Mastercard Gold n RON sau ntre 5.000 i 10.000 EUR dac optai pentru MasterCard Gold n EUR

Vivere cardul de credit cu perioada de graie. avem la dispoziie o rezerv de bani pe care o putem utilize oricnd, aa cum dorim n deplin siguran.

Cardul de credit PUNCT Card cu care se pot efectua urmtoarele operaii:

Pli la comercianii acceptai MasterCard, oriunde n ar i n strintate Plata facturilor de utiliti: la ATM-uri i comercianii acceptani Pli pe Internet Retrageri numerar la ATM Interogarea soldului contului: la ATM sau prin servicii de banc la distan: Vocalis, BRD-Net, Mobilis

Punct card ofer urmtoarele faciliti:

utilizare naional i internaional ai acces la o linie de credit de pn la 20.000 Lei rambursare : sum fix lunar, n funcie de creditul utilizat perioada de valabilitate : 2 ani, cu posibilitatea de prelungire automat att a cardului, Descoperit autorizat de cont Ataat cardului BRD, descoperitul autorizat de cont permite posesorilor unui card BRD

ct i a liniei de credit.

s dispun n orice moment de o rezerv de bani, rambursabil pe msura utilizrii sale, sau mai pe larg:

linie de credit acordat pe contul curent, la care se are acces prin intermediul unui card perioad de creditare de 2 ani, cu posibilitate de prelungire automat att a cardului ct dobnd variabil, corelat cu nivelul dobnzii de pe pia finanare fr garanii, n Lei, USD sau EUR, care poate ajunge pn la maxim 10000

i a liniei de credit

EUR

CREDITUL EXPRESSO

59

LUCRARE DE LICEN

finanare n Lei sau EUR cuprins ntre 600 i 60.000 RON, respectiv perioad de creditare care poate ajunge pn la 10 ani fr girani dobnd la alegere: variabil, corelat cu nivelul dobnzii de pe pia sau fix, care gam variat de venituri acceptate: de la venituri din salarii, pensii, dividende, drepturi

200 i 15.000 EUR

permite planificarea de la nceput a sumei de rambursat pentru ntreaga perioad a creditului

de autor, chirii pn la venituri din activiti independente. EXPRESSO NonStop

finanare cuprins ntre 18.000 i 360.000 LEI, respectiv 5.000 i 100.000 EUR pn unul sau mai multe credite, suplimentar nprumutului iniial, n baza aceleiai garanii perioad de creditare care poate ajunge pn la 25 de ani n cazul rencrcrilor nu se percepe comision la acordare i nu mai este necesar gam variat de venituri acceptate de la venituri din salarii, dividende, drepturi de

la 100% din valoarea proiectelor

constituirea unui nou dosar de credit

autor, chirii pn la venituri din activiti independente. Se poate obine o sum mai mare aducnd n completare veniturile a nc 3 membri ai familiei tale. EXPRESSO NONSTOP PENTRU ROMNII DIN STRINTATE

baza de acordare a creditelor o reprezint veniturile din salariile realizate n strintate finanare n Lei sau n EURO, pn la 100% din valoarea proiectelor , fr justificarea perioad de creditare de pn la 25 de ani posibilitatea de rencrcare a creditului iniial clientul poate desemna un nputernicit care l va reprezenta n relaia cu banca, pe tot Credite auto: Creditul auto pentru cumprarea unui autoturism ofer:

de ctre cetenii romni, la care se pot aduga i veniturile membrilor familiei

sumei nprumutate

parcursul procesului de acordare i de derulare a creditului

finanare n lei sau EUR pn la 100% din valoarea investiiei tale

60

LUCRARE DE LICEN

o perioad de creditare care poate ajunge pn la 10 ani n cazul autovehiculelor noi i o dobnd fix, care permite planificarea de la nceput a sumei de rambursat pentru gam variat de venituri acceptate de la venituri din salarii, dividende, drepturi de

pn la 7 ani pentru autovehiculele de ocazie

ntreaga perioad a creditului sau variabil, corelat cu nivelul dobnzii de pe pia

autor, chirii pn la venituri din activiti independente. Creditele imobiliare oferite de BRD mbrac urmtoarele forme: Habitat este un credit imobiliar n lei pentru achiziionarea sau construcia unei locuine sau a unei case de vacan i ofer:

finanare n lei pn la 100% din valoarea investiiei perioad de creditare care poate ajunge pn la 30 de ani grad de ndatorare de pn la 70% dobnd atractiv, fix n primul an i indexabil ncepnd cu al doilea an, n funcie gam variat de venituri acceptate venituri din salarii, dividende, chirii, venituri din mai multe posibiliti de rambursare n rate lunare egale sau descresctoare cu i servicii complementare , pe lng creditul propriu-zis, clientul beneficiaz i de

de un indice monetar de referin

activiti independente, drepturi de autor, diurne, rente viagere, etc

posibilitatea de a achita creditul n avans oricnd, integral sau parial

servicii complementare; evaluare i intermediere n asigurarea de via. Habitat Plus credit n valut pe 30 de ani, cu perioad de graie de pn la 12 luni i dobnd corelat cu nivelul dobnzii de pe pia, destinat cumprrii, construciei, modernizrii sau extinderii unei locuine sau achiziionrii unui teren i ofer clienilor:

finanare n EUR sau USD pn la 100% din valoarea investiiei o perioad de creditare care poate ajunge pn la 30 de ani grad de ndatorare de pn la 70% mai multe posibiliti de rambursare n rate lunare egale sau descresctoare gam variat de venituri acceptate sunt acceptate venituri din salarii, dividende,chirii, pe lng creditul propriu-zis, clientul beneficiaz i de servicii complementare:

drepturi de autor, diurne, rente viagere, etc

evaluare i intermediere i asigurarea de via

61

LUCRARE DE LICEN

Habitat Ipotecar, credit n lei sau valut pentru finanarea unei investiii imobiliare cu destinaie locativ sau comercial, indiferent dac aceasta se refer la cumprarea, construcia (inclusiv proiecte ale Ageniei Naionale pentru Locuine), modernizarea sau terminarea unei construcii, pune la dispoziia clienilor:

finanare n lei sau valut pn la 100% din valoarea investiiei finanate o perioad de creditare care poate ajunge pn la 30 de ani grad de ndatorare de pn la 70% mai multe posibiliti de rambursare n rate lunare egale sau descresctoare cu

posibilitatea de a achita creditul n avans oricnd, integral sau parial. Ratele pot fi pltite la orice unitate BRD

gam variat de venituri acceptate, sunt acceptate venituri din salarii, dividende, chirii, pe lng creditul propriu-zis, beneficiezi i de servicii complementare: evaluare i

venituri din activiti independente, drepturi de autor, diurne, etc.

intermediere n asigurarea de via Habitat Extra este un credit punte pe termen mediu, adresat celor care vor s schimbe locuina, dar nu vor nc s o vnd pe cea veche, i le ofer acestora:

finanare n RON sau EUR de pn la 100% din valoarea investiiei ce se finaneaz grad de ndatorare de pn la 70% o perioad fix de creditare de 2 ani Perioada de graie de 23 de luni, n care plteti numai dobnda i comisioanele o dobnd indexabil n funcie de un indice monetar de referin 0% - comision de rambursare integral n avans Servicii complementare, pe lang creditul propriu-zis: evaluare imobiliar i

(ROBOR, EURIBOR)

intermediere n asigurarea de via 3.2.3 Sevicii bancare la distan BRD pune la dispoziia clienilor si trei servicii bancare la distan prin intermediul crora se pot realiza gama diversificat de operaiuni bancare fr a fi necesar deplasarea clientului la banc:

62

LUCRARE DE LICEN

BRD-NET soluie tranzacional securizat de Internet Banking care permite MOBILIS serviciu de banc la distan, care ofer acces la conturile deschise VOCALIS sau Phone Banking Vocalis - apelnd Vocalis clientii BRD i pot consulta

consultarea conturilor i efectuarea de tranzacii;

la BRD prin intermediul telefonului mobil;

soldul unui cont, pot efectua transferuri sau pot primi informaii detaliate despre alte produse i servicii ale Bncii. Informatii despre servicii: Prin BRD-NET, serviciul de Internet Banking oferit de BRD, se pot realiza operaiuni bancare fr a mai fi necesar deplasarea la banc sau ghieele furnizorilor de utiliti.Simplu i practic BRD-NET asigur o legtur permanent cu banca prin Internet. Soluia pe care BRD o propune este complet mobil, accesul fiind posibil de pe orice calculator, fr a fi nevoie de instalarea unor programe suplimentare, sunt suficiente o conexiune la Internet i un contract de subscriere la BRD-NET, pentru a te "teleporta" la BRD n vederea efecturii de operaiuni bancare sau n vederea obinerii de informaii utile desfurrii activitii cotidiene. n plus, folosind BRD-NET, clienii BRD beneficiaz de un control deplin al conturilor bancare n condiii de maxim securitate i confidenialitate a operaiunilor, titularul de cont fiind singurul posesor al semnturii bancare (parol). Comunicaia cu banca se realizeaz folosind protocolul de securitate SSL 128 bii, acesta fiind n prezent cel mai puternic standard de securitate ce asigur confidenialitatea i integritatea datelor vehiculate prin Internet. Folosind BRD-NET clienii BRD pot:

realiza transferuri ntre conturile proprii; realiza pli ctre beneficiari; consulta informaii referitoare la soldul conturilor tale; consult detaliile operaiunilor efectuate pe conturi. Clienii BRD care sunt i clieni ai Orange sau Vodafone pot beneficia prin intemediul

MOBILIS de urmtoarele faciliti:

recepiona informaii privind soldul conturilor deinute (suma disponibil i limita de realiza transferuri ntre conturile menionate n contractul ncheiat cu Banca efectua pli de facturi ctre beneficiarii indicai de banc efectua rencrcarea contului Prepay

credit)

63

LUCRARE DE LICEN

recepiona mesaje de atenionare care s i avertizeze cu privire la modificrile care au recepiona informaii utile despre produsele i serviciile BRD i despre cursurile Cu ajutorul VOCALIS prin intermediul unui simplu apel telefonic clienii BRD pot:

loc n conturile lor

valutare.

obine informaii complete despre ofert de produse i servicii a BRD stabili o ntlnire cu consilierul de clientel afla detalii despre conturile personale deschise la BRD interoga telefonic soldurile conturilor lor curente obine informaii personalizate referitoare la ultimele 5 operaiuni effectuate efectua viramente sau pli de facturi subscrie la serviciile Mobilis / BRD-NET / VOCALIS i Debit Direct, sau i pot afla dac se ncadreaz n condiiile de acordare a creditului pe care i-l doresc obine confirmarea transferurilor recepionate prin Western Union declara pierderea sau furtul cardului 3.2.4 Pachete de produse i servicii La momentul actual BRD- Groupe Socit Gnrale pune la dispoziia clienilor si

modifica profilul de abonat Mobilis / BRD-NET / Vocalis

urmtoarele tipuri de pachete de produse i servicii: BRD CLASIC BRD SELECT BRD PREMIUM

Pachetul SPRINT Pachetul STUDENT Pachetul Clasic presupune acces la : - Cont curent n Lei sau Euro, pentru a efectua toate operaiunile bancare de baz - Card la alegere: Maestro n Lei sau MasterCard Standard n Euro - Asigurare Confort pentru card, chei i documente - Serviciul de Phone Banking Vocalis - Operatiuni gratuite: o Titularul unui Pachet Clasic, efecfueaz gratuit n fiecare lun prima

retragere i prima interogare de sold la bancomatele BRD.

64

LUCRARE DE LICEN

- 20% reducere la comisionul de administrare anual a cardului ataat - Prima preferenial pentru asigurarea Confort - Avantaj la acordarea creditelor: - la solicitarea unui mprumut BRD acord o reducere de 20% la comisionul de intocmire a dosarului de credit - Avantaje i reduceri extra bancare: - asigurare de spitalizare n caz de accident, n parteneriat cu AIG Romnia; - reducere de 20% la abonamentele contractate pe un an n reeaua librriilor Inmedio - reducere de 5% la valoarea rezervrii on-line efectuate prin Octopus Travel Pachetul Select ofer clienilor BRD:

Produsele i serviciile urmtoare: - Cont current PractiCont n Lei sau Euro, cu o dobnd avantajoas (5,25& -

Lei i 2,25%- n Euro); - Card la alegere: Visa Classic n Lei, MasterCard Standard n Lei sau MasterCard standard n Euro; - Asigurare Confort pentru card, chei i documente - Serviciulde Phone Banking Vocalis.

Operaiuni gratuite: - ca titular al unui pachet, n fiecare lun efectuezi gratuit primele 3 retrageri i

primele 3 interogri de sold la bancomatele BRD

Tarife prefereniale: - 20 % reducere la comisionul de administrare anual, card ataat; - Prima preferenial pentru asigurarea Confort.

Avantaje tarifare dac ai nevoie de credite: - Pentru a fi mai uor cand solicii un credit, BRD acord 20 % reducere la

comisionul de ntocmire a dosarului de credit.

Personalizarea pachetului dupa propria dorin: - Include GRATUIT n pachet i: - BRD-NET (Internet Banking) - Mobilis (Mobile Banking) Pachetul Sprint: Acest pachet se adreseaz clienilor cu vrste ntre 14 i 18 ani i le ofer:
65

LUCRARE DE LICEN

un cont cu cardul Cirrus SPRINT ataat o asigurare Confort cu prim preferenial pentru card, chei i acces nelimitat la contul personal pentru consultare i viramente din contul cu card

documente ataat n contul de economii ATUSPRINT n Lei prin serviciul de Internet- Banking BRD-NET, oferit gratuit n pachet

serviciu de asisten telefonic Vocalis, n plus, clientii po aduga pachetului:

Mobilis - accesul la conturile personale prin intermediul telefonului mobil ATUSPRINT n Lei - o modalitate flexibil de economisire n condiii de

conectat n reelele Orange sau Vodafone

dobnd preferenial pentru clienii titulari de Pachet SPRINT. Pachetul Student: Pachetul STUDENT este un produs creat special pentru studeni i le ofer acestora:

un cont curent cu un card n Lei la alegere: card BRD-ISIC, Card 10 sau card BRDo asigurare Confort cu prim preferenial, pentru card, chei i documente acces nelimitat la conturile personale pentru consultare i viramente prin serviciul de serviciu de asisten telefonic Vocalis Iar, optional, acestia pot aduga pachetului: Mobilis - accesul la conturile personale prin intermediul telefonului mobil conectat n ATUCONT n Lei - o modalitate flexibil de economisire, cu o dobnd special. n plus,posesorii pachetului STUDENT, pot obine credite n condiii prefereniale: reducere de 20% la comisioanele de acordare pentru creditele Expresso i creditul reducere de 20% la comisioanele de gestiune lunar pentru Creditul 10, Creditul La deschiderea Pachetului STUDENT, titularii vor primi un card de beneficii extra-

ISIC STUDCARD (doar pentru studenii din Cluj)

Internet - Banking BRD-NET, oferit gratuit n pachet

reelele Orange sau Vodafone

Work&Travel

StudentPlus bancare: Reducere de 5% la rezervrile online prin OctopusTravel OctopusTravel i BRD ofer n parteneriat o facilitate de rezervri online pentru servicii hoteliere (hoteluri, apartamente, excursii, transferuri private precum i alte produse i servicii

66

LUCRARE DE LICEN

disponibile spre rezervare). Ca titular al unui pachet BRD, primeti o reducere de 5% aplicat la valoarea rezervrii facute:

Reduceri la abonamentele pe un an contractate n reeaua Inmedio Publicaii romneti - reduceri 10% i la publicaii strine - reduceri 20%:

Men's health (ROM) Geo (ROM) Auto Motor i Sport (ROM)

Glamour (ROM) / The One (ROM) Le Nouvel Observateur (FRA) Cosmopolitan (ENG i FR) Glamour (ENG i FR) Science et Vie (FRA) BBC Top Gear (ENG)

The Economist (ENG) National Geographic (SUA) + (ENG) Photography Monthly (ENG) 3.2.5 Posibiliti de mbuntire a ofertei de produse i servicii la BRD Privit per ansamblu, oferta pe care o are la acest moment BRD GROUPE

SOCIT GNRALE este una dintre cele mai atrgtoare n raport cu ofertele bncilor concurente, aceast opinie fiind ntrit i de poziia pe care o are pe piaa de profil - respectiv a doua banc din Romnia i de diversele aprecieri i calificative pe care pe care le-a primit i continu s le primeasc din partea a diverse instituii, organizaii i organisme din domeniul economic. Consider, totui, c nc s-ar mai putea aduce anumite nbuntiri acestei oferte, n urmtoarele feluri: - reducerea nivelului anumitor taxe i comisioane pe care banca le percepe de la clienii si - fiabilizarea sistemului informatic, care uneori lucreaz secveniat ducnd la o mai slab nelegere, de ctre client, a fenomenelor care se petrec cu instrumentele i serviciile pe care i le ofer banca - realizarea de noi asocieri (pachete) de produse i servicii .

67

LUCRARE DE LICEN

4. CONCLUZII I PROPUNERI
Sistemul bancar romnesc este un subansamblu al economiei naionale care a funcionat coerent i a evolut vizibil n acest deceniu spre realizarea unor structuri moderne, n conformitate cu nivelurile europene i mondiale n domeniu. Importana sistemului bancar pentru o economie naional este accentuat n prezent att datorit progresului tehnic i informaional, ct i datorit noilor instrumente monetare i

68

LUCRARE DE LICEN

financiare pe care le utilizeaz bncile n realizarea celor trei funcii principale (de intermediere financiar, de transfer i de implementare a politicii monetare a bncii centrale). Fluxurile financiare internaionale derulate n bnci au cptat n ultimile decenii o anumit independen fa de fluxurile materiale, datorit apariiei i proliferrii unor instrumente financiar bancare de plasament de esen pur monetar, ce permit entitilor economice s-i plaseze resursele disponibile n domenii financiare flexibile, iar pe de alt parte, atragerea de resurse suplimentare din zone economice ce nu implic creditarea bancar. Chiar bncile sunt n prezent interesate s-i plaseze resursele atrase n aceste investiii nonmateriale care reprezint un grad mult mai redus de risc i o procesare mult mai puin costisitoare dect creditul, aceste reprezentnd o cot din ce n ce mai mic din masa normal a plasamentelor bancare. n contextul viitoarei aderri la Uniunea Europen, Banca Central European deine un rol important. n contextul actualei crize financiare mondiale Banca Central European ncearc s i ndeplineasc obligaiile n ceea ce privete lupta mpotriva crizei, meninnd lichiditatea pe piaa financiar i reducnd dobnda de politica monetar. Banca Central European s-a alturat Bncii Centrale Americane i altor instituii similare din ntreaga lume, n cadrul unei aciuni coordonate, reducnd n continuu dobnda de politic monetar pn la 3,25%, n ncercarea de a stabiliza piaa financiar i de a preveni o recesiune economic. n vederea aderrii la UE, existena unor sisteme financiare stabile i bine dezvoltate este extrem de important. Integrarea financiar conduce la adncirea dezvoltrii financiare, n urma mbuntirii eficienei intermediarilor financiari i a pieelor financiare. Integrarea financiar presupune armonizarea reglementrilor i supravegherii la nivelul pielor financiare europene. Existena barierelor legale i instituionale poate afecta procesul integrrii financiare. n scopul eliminrii acestor bariere UE a propus constituirea piei unice pentru serviciile financiare, avnd ca principal obiectiv armonizarea reglementrilor la nivel european. La baza integrrii pieelor financiare s-au identificat patru categorii de indicatori: indicatori ai integrrii pieelor de credit i obligatare: diferenialul ratelor de dobnd, componena portofoliului investitorilor instituionali, numrul de bnci strine pe piaa intern i cota de pia deinut de acestea; indicatori ai integrrii pieelor de capital: corelaia rentabilitilor pe piaa aciunilor, strategia de investiii la nivel internaional; indicatori de integrare bazai pe decizilile economice ale firmelor i populaiei: corelaii ntre ratele de cretere a consumului, fuziunii i achiziii;

69

LUCRARE DE LICEN

indicatori privind existena unor diferene instituionale ce pot induce o segmentare pe piaa financiar: cadrul legal i instituional. Pieele financiare din UE au cunoscut o accelerare a procesului de integrare financiar din momentul introducerii euro, fapt ce a dus la o cretere a concurenei pe pia. Procesul integrrii financiare faciliteaz accesul fiecrei ri membre la pieele financiare ale altor ri din spaiul european. Integrarea financiar european implic creterea influxurilor de capital i tendina de convergen a ratelor de dobnd i a rentabilitilor activelor financiare. mbuntirea condiiilor macroeconomice creeaz condiii favorabile pentru convergena ratelor de dobnd, mai ales dup adoptarea monedei unice. n Romnia exist premisele integrrii financiare cu UE, datorit unor anumii factori precum: prezena substanial a instituiilor financiare europene pe pia; adoptarea aquis-ului comunitar la nivelul reglementrilor financiare; convergena limitat dar n cretere a ratelor dobnzilor (cel puin pe piaa interbancar i la nivelul spread-urilor obligaiunilor guvernamentale); mobilitatea satisfctoare a capitalurilor romneti spre spaiul monedei unice. Procesul de integrare financiar a Romniei s-a adncit n ultimii ani, pe fondul performanei mbuntite a sectorului financiar. n vederea crerii pieei unice n domeniul bancar i al valorilor mobiliare, s-a impus armonizarea regulilor prudeniale pentru instituiile de credit i societile de investiii. n pofida ritmului accelerat al progresului sectorului financiar, piaa financiar din Romnia se afl ntr-un stadiu incipient de dezvoltare,evide%iind un grad redus de integrare a sectorului bancar romnesc, dar cu potenial ridicat spre spaiul european. Adncirea integrrii financiare cu UE i Zona Euro va fi un proces de lung duratat. De altfel, ntreaga Zon Euro este ntr-un continuu proces de adncire a integrrii financiare. De aceea, n Romnia este necesar ca sistemul financiar s funcioneze pe baza unor principii sntoase de pia, bazate pe eficien, competivitate i pruden. Integrarea n UE i adoptarea monedei unice europene reprezint un proces complex, presupunnd att avantaje (creterea eficienei rezultate n urma integrrii), ct i riscuri, o precondiie n acest sens fiind existena unor piee financiare stabile i bine dezvoltate.

70

LUCRARE DE LICEN

Obiectivul principal n vederea adoptrii monedei unice europene se refer la ntrirea convergenei nominale, fr a afecta convergena real, printr-o ajustare fiscal i bugetar i prin reducerea n continuare a inflaiei, concomitent cu stabilizarea cursului de schimb.

71

LUCRARE DE LICEN

BI BLIO G RAFI E
Basno, Cezar; Dardac, Nicolae; Floricel, Constantin. Moned, Credit, Bnci. Editura Didactic i Pedagogic, Bucureti, 1995 2. Berea, A., Paul. Modernizarea sistemului bancar. Editura Expert, Bucureti, 2003 3. Beju, Daniela. Mecanisme monetare i instituii bancare. Editura Casa Crii de tiin, Cluj Napoca, 2004 4. Crpenaru, St.D. Drept comercial roman. Editura All Beck, Bucureti, 2002 5. D.C, Drago. Drept comunitar European. Editura Accent, Cluj Napoca, 2003 6. D.C, Drago. Uniunea European. Instituii. Mecanisme, ed a III-a. Editura C.H. Beck, Bucureti, 2007 7. Fuerea, Augustin. Instituiile Uniunii Europene. Editura Universul Juridic, Bucureti, 2002 8. Gheorghe, Carmen Adriana. Drept bancar comunitar. Editura C.H. Beck, Bucureti, 2008 9. Gheorghe, Carmen Adriana. Drept bancar. Editura C.H.Beck, Bucureti, 2009 10. Horvath, Z. Handbook of the European Union. HVG ORAC Publishing House Ltd., Second edition in English, Budapest, 2005 11. *** Legea 17 1880 Legea special pentru nfiinarea Bncii Naionale a Romniei 12. *** Legea nr.33/ 1991 privind activitatea bancar, publicat n Monitorul Oficial al Romniei nr.70 04, 1991 13. *** Legea nr.83/ 1997 Legea privatizrii bncilor publicat n Monitorul Oficial al Romniei nr.98/ 23mai 1997 14. *** Legea nr.58/ 1998 Legea bancar, publicat n Monitorul Oficial al Romniei Partea I nr. 121 din 23/03/1998 15. *** Legea nr. 83/ 1998 aprobat cu modificri Legea nr. 278/ 2004, pentru aprobarea Ordonanei Guvernului nr. 10/2004 privind procedura reorganizrii judiciare i a falimentului instituiilor de credit 16. *** Legea nr. 101/1998 abrogat i modificat prin Legea nr.312 din 28 iunie 2004 privind Statutul Bncii Naionale a Romniei 17. Manolache, O. Tratat de drept comunitar, ed a V-a. Editura C.H. Beck, Bucureti, 2006 18. Minea, M.t. Constituirea societilor comerciale. Editura Lumina Lex, Bucureti, 1996 19. M.I. Blejer; M.Skre Central Banking, Monetary Policies and the Implication for Transitions Economies. Kluwer Academic Publisher, Boston/ DordrechtLondon, 1999 20. *** M.Of. nr.203 din 1 iunie 1998; modificat i completat prin Legea nr.156/1999 ( M.Of. nr.500 din 18 octombrie 1999) 21. *** M.Of. nr. 837 din 6 decembrie 2007, modificat prin Regulamentul B.N.R nr. 1/ 2009 i prin Regulamentul B.N.R. nr. 4/2009 22. Niu, Ion. Managementul riscului bancar. Editura Expert, Bucureti, 2000 23. *** O.U.G. nr. 136/2001 ( M.Of. nr.671 din 24 octombrie 2001), aprobat cu modificri prin Legea nr. 407/2002( M.Of. nr.455 din 27 iunie 2002). 24. Pintea, Alexandru; Ruscanu, Gheorghe. - Bncile n Economia Romneasc. Ed. Economic, Bucureti, 1995 25. Pescariu, Gheorghe. Managementul serviciilor bancare coordonate actuale i perspective. Editura Fundaiei Academice Gh. Zane, Iai, 2004
1.

72

LUCRARE DE LICEN

Rotaru, Constantin. Sistemul bancar romnesc. Editura Expert, Bucureti, 2000 Rideau, J. Droit institutionnel de lUnion et de Communautes Europeennes. L.G.D.J., Paris, 1997, 1999, 2001 28. Vcrel, I. Finane publice.Editura Didactic i Pedagogic, Bucureti, 2006
26. 27.

WEBOGRAFIE
29. 30.

http://www.arb.ro/sistemul_bancar.php. www.bnr.ro http:// www.eib.orh; http:// www.bei.org http://www.bnro.ro/Cerinte-de-publicare-3396.aspx. http://www.cdep.ro/pls/legis/legis_pck.htp_act?ida=6676&frame=0. http://www.arb.ro/sistemul_bancar.php.

31. http:// bei.europa.eu.

32. 33. 34. 35.

36. www.brd.ro

73

LUCRARE DE LICEN

A N E X A1
AVIZUL BNCII CENTRALE EUROPENE din 21 iulie 2008 la solicitarea Parlamentului Romniei cu privire la propunerea legislativ pentru modificarea i completarea Legii nr. 312/2004 privind Statutul Bncii Naionale a Romniei (CON/2008/31)

Introducere i temei juridic La 12 iunie 2008, Banca Central European (BCE) a primit din partea Parlamentului Romniei, Comisia pentru buget, finane, activitate bancar i pia de capital a Senatului, o solicitare a unui aviz cu privire la propunerea legislativ pentru modificarea i completarea Legii nr. 312/2004 privind Statutul Bncii Naionale a Romniei (denumit n continuare proiect de lege). Competena BCE de a adopta avize se ntemeiaz pe articolul 105 alineatul (4) din Tratatul de instituire a Comunitii Europene i pe articolul 2 alineatul (1) a treia liniu din Decizia 98/415/CE a Consiliului din 29 iunie 1998 privind consultarea Bncii Centrale Europene de ctre autoritile naionale cu privire la proiectele de reglementare43, ntruct proiectul de lege se refer la Banca Naional a Romniei (BNR). n conformitate cu articolul 17.5 teza nti din Regulamentul de procedur (regulamentul intern) al Bncii Centrale Europene, Consiliul guvernatorilor adopt prezentul aviz. 1. Scopul proiectului de lege Proiectul de lege modific mai multe dispoziii din Legea nr. 312/2004 privind Statutul BNR (denumit n continuare Statutul BNR) care se refer la indemnizaiile, salariile i alte drepturi bneti acordate personalului, la recrutarea acestuia, precum i la organizarea BNR2. n
43

JO L 189, 3.7.1998, p. 42. 2 Modificarea articolului 33 alineatul (1) litera (d) din Statutul BNR, care adaug cerina ca hotrrea privind organizarea intern, indemnizaiile, salariile i alte drepturi bneti ale personalului s se ia de Consiliul de administraie al BNR conform legii; modificarea articolului 35 alineatul (2) din Statutul BNR, care prevede c numirea personalului BNR din aparatul central al BNR, precum i a directorilor sucursalelor i ai ageniilor se face de ctre guvernator pe baz de concurs i n condiiile legii; i modificarea articolului 53 din Statutul BNR, care limiteaz nivelul maxim al indemnizaiilor nete ale membrilor Consiliului de administraie al BNR la nivelul indemnizaiei anuale a preedintelui Romniei. 3 Modificarea articolului 33 alineatul (4) din Statutul BNR. 4 Modificarea articolului 33 alineatul (10) din Statutul BNR. 5 Modificarea articolului 35 alineatul (4) din Statutul BNR. 6 Modificarea articolului 44 din Statutul BNR. 74

LUCRARE DE LICEN

al doilea rnd, exclude posibilitatea rennoirii mandatului de cinci ani al membrilor Consiliului de administraie al BNR3. n al treilea rnd, prevede obligaia prim-ministrului de a participa la edinele Consiliului de administraie al BNR, alturi de ministrul finanelor publice i de un secretar de stat din Ministerul Finanelor Publice4. n al patrulea rnd, prevede c Parlamentul voteaz i decide cu privire la raportul anual al BNR, care cuprinde activitile sale, la situaiile financiare anuale i la raportul de audit, care n prezent sunt doar dezbtute de Parlament5. n al cincilea rnd, introduce un nou alineat la articolul 35 din Statutul BNR prin care se ncredineaz Guvernului misiunea de a propune Parlamentului soluii constructive pentru ndeplinirea obiectivelor de dezvoltare economicosocial a Romniei, conform Programului de guvernare. La sfrit, introduce conceptele de motive obiective i subiective n ceea ce privete pierderile nregistrate de BNR n cursul unui exerciiu financiar i rspunderea pentru aceste pierderi6. 2. Observaii cu caracter general 2.1 Compatibilitatea legislaiei naionale a unui stat membru, inclusiv a statutului bncii sale centrale naionale (BCN), cu cerinele Tratatului i ale Statutului Sistemului European al Bncilor Centrale i al Bncii Centrale Europene (denumit n continuare Statutul SEBC) cu privire la independena bncii centrale (articolul 108 din Tratat) trebuie garantat la aderarea la Uniunea European. n cazul Romniei, cerina asigurrii compatibilitii (articolul 109 din Tratat) trebuia s fie ndeplinit la 1 ianuarie 2007. 2.2 n loc s elimine incompatibilitile existente ntre Statutul BNR, pe de o parte, i Tratatul i Statutul SEBC, pe de alt parte, incompatibiliti care sunt evideniate i n Raportul de convergen al BCE din 2008, proiectul de lege introduce noi incompatibiliti cu Tratatul i Statutul SEBC prin limitarea independenei BNR. Proiectul de lege este, prin urmare, fundamental incompatibil cu dispoziiile din Tratat legate de Uniunea economic i monetar, iar adoptarea acestuia ar putea conduce la declanarea n faa Curii de Justiie a Comunitilor Europene a procedurii privind nclcarea dreptului comunitar. 2.3 Cerina nscris n Tratat privind independena bncii centrale reflect opinia general conform creia obiectivul principal de meninere a stabilitii preurilor este cel mai bine realizat de o instituie pe deplin independent al crei mandat este clar definit. Rapoartele de convergen ale Institutului Monetar European i ale BCE, precum i avizele BCE au confirmat n mod constant importana independenei bncii centrale. Este de cea mai mare importan ca structura instituional s fie configurat n aa fel nct s garanteze independena funcional, instituional, personal i financiar a BNR.

75

LUCRARE DE LICEN

2.4 Contrar cerinei privind independena bncii centrale, modificrile propuse n privina Statutului BNR limiteaz n mod considerabil independena BNR i n mod clar exercit presiuni asupra BNR, organelor sale de decizie, membrilor acestora i personalului BNR. n consecin, proiect de lege constituie un motiv grav de ngrijorare pentru BCE. 3. Comentarii specifice Problemele de personal 3.1 n ceea ce privete modificrile privind problemele de personal, BCE observ c o BCN nu trebuie s fie pus n situaia de a nu avea control sau de a avea un control limitat asupra personalului su, iar guvernul unui stat membru nu are dreptul de a influena politica BCN privind problemele de personal. n conformitate cu expunerea de motive la proiectul de lege, modificrile articolului 33 alineatul (1) litera (d) i articolului 53 din Statutul BNR n ceea ce privete indemnizaiile, salariile i alte drepturi bneti se impun cu scopul de a oferi un temei legal pentru deciziile BNR cu privire la aceste probleme. Cu toate acestea, trebuie observat c versiunea actual a articolului 33 alineatul (1) litera (d) din Statutul BNR prevede deja un temei legal ntruct stipuleaz c Consiliul de administraie al BNR hotrte n condiiile legii organizarea intern, indemnizaiile, salariile i alte drepturi bneti ale personalului. Scopul adugrii formulrii suplimentare conform legii este prin urmare neclar. Aceasta creeaz nesiguran n ceea ce privete legislaia aplicabil problemelor legate de personalul BNR i relaia acesteia cu Statutul BNR. 3.2 n plus, pentru a garanta c modificarea articolului 53 privind nivelul maxim al indemnizaiilor nete ale membrilor Consiliului de administraie al BNR este compatibil cu cerinele Comunitii privind independena personal a membrilor organelor de decizie ale BCN, noua lege ar trebui s fie astfel pus n aplicare nct s garanteze faptul c nu afecteaz condiiile n care au fost numii actualii membri ai Consiliului de administraie al BNR. n consecin, acest aspect din noua lege ar trebui s se aplice numai pentru viitoarele numiri ale membrilor Consiliului de administraie. Participanii la edinele Consiliului de administraie al BNR 3.3 Proiectul de lege l include pe prim-ministru n lista terilor care particip la edinele Consiliului de administraie al BNR, alturi de ministrul finanelor publice i de un secretar de stat din Ministerul Finanelor Publice; de asemenea, introduce pentru acetia obligaia de a participa la edinele Consiliului de administraie al BNR11. Aceste modificri constituie un motiv grav de ngrijorare n ceea ce privete independena instituional a BNR n dou privine: (i) obligaia terilor de a participa la edinele Consiliului de administraie al BNR nu trebuie s mpiedice funcionarea acestor edine, i, n special, absena acestor teri nu
76

LUCRARE DE LICEN

trebuie s mpiedice inerea edinelor; i (ii) participarea acestor teri nu trebuie s duc la situaia n care terii dau n fapt instruciuni directe sau indirecte BNR, organelor sale de decizie sau membrilor acestora. 3.4 n contextul cooperrii strnse dintre instituiile Uniunii Europene, se poate observa c preedintele Consiliului Uniunii Europene i un membru al Comisiei Comunitilor Europene au posibilitatea s participe, fr drept de vot, la reuniunile Consiliului guvernatorilor BCE. Totui, aceti teri nu sunt obligai s participe la reuniuni. Aceasta reflect alte forme de interaciune, n special faptul c preedintele BCE este invitat s participe la reuniunile Consiliului n cazul n care acesta delibereaz asupra problemelor referitoare la obiectivele i misiunile SEBC. Astfel, BCE recomand cu fermitate s se clarifice sfera obligaiei primministrului i a reprezentanilor Ministerului Finanelor Publice de a participa la edinele Consiliului de administraie al BNR. Votul i decizia Parlamentului cu privire la raportul anual, la cel de audit i la situaiile financiare anuale 3.5 Competena Parlamentului de a vota i de a adopta o decizie cu privire la raportul anual al BNR care cuprinde activitile sale, la situaiile financiare anuale i la raportul de audit poate afecta independena instituional a BNR, ntruct trece de limitele transparenei i responsabilitii unei bnci centrale n faa parlamentului. 3.6 BCE reamintete c, n general, dialogul dintre BCN i teri este binevenit i compatibil cu independena bncii centrale, cu condiia ca: - aceast situaie s nu aduc atingere independenei membrilor organelor de decizie ale BCN; - s se respecte cu strictee statutul special al guvernatorilor, n calitate de membri ai Consiliului general al BCE; - s se respecte obligaiile de confidenialitate decurgnd din Statutul SEBC. 3.7 O decizie a Parlamentului n privina acestor documente nu trebuie s duc la situaia n care n fapt se dau instruciuni (de exemplu, s modifice raportul anual) directe sau indirecte BNR, membrilor organelor sale de decizie sau membrilor acestora. Mai mult, orice drept al Parlamentului de a aproba, suspenda, anula sau amna deciziile BNR ar fi contrar independenei instituionale a BNR. Obiectivele statutare ale BNR 3.8 Proiectul de lege introduce un nou alineat la articolul 35 din Statutul BNR care privete atribuiile guvernatorului BNR. Acesta prevede c Guvernul propune Parlamentului soluii constructive pentru ndeplinirea obiectivelor de dezvoltare economico-social a
77

LUCRARE DE LICEN

Romniei, conform Programului de guvernare. Aceast dispoziie se poate interpreta n sensul c stabilete noi obiective pentru BNR, precum i c permite Guvernului s dea instruciuni indirecte sau s influeneze BNR, organele sale de decizie sau pe membrii acestora. Ca atare, dispoziia ar fi contrar principiului independenei instituionale a BNR. Mai mult, aceasta ar compromite, de asemenea, independena funcional a BNR ntruct ar contraveni articolului 105 alineatul (1) din Tratat i articolului 2 din Statutul SEBC n ceea ce privete obiectivul principal de meninere a stabilitii preurilor, precum i obiectivul secundar de susinere a politicilor economice generale din Comunitate. Acoperirea pierderilor 3.9 Conform proiectului de lege, pierderea nregistrat de BNR din motive obiective se acoper, ca i n prezent (fr nicio distincie), din sursele disponibile, n urmtoarea ordine de prioritate: a) contul special de reevaluare; b) rezervele statutare. Dac BNR nregistreaz pierderi din motive subiective, stabilite de Curtea de Conturi, acestea se acoper de persoanele gsite vinovate pentru pierderile nregistrate. 3.10 BCE observ c o asemenea rspundere personal pentru pierderile cauzate de motive subiective, stabilite de Curtea de Conturi pericliteaz independena organelor de decizie i a personalului BNR. n cazul n care ar trebui s suporte rspunderea financiar n legtur cu ndeplinirea sarcinilor bncii centrale, care sunt complexe, supuse unei importante marje de apreciere i dependente de mediul economic i financiar naional i internaional, capacitatea acestora de a funciona pe deplin i independent ar fi serios compromis ca o consecin a efectului inhibitor pe care l-ar avea riscul de a suporta pagubele. ntr-adevr, BCN nu pot fi mpiedicate n luarea deciziilor de perspectiva rspunderii personale a personalului care acioneaz cu bun credin

78

LUCRARE DE LICEN

ANEXA 2 PARTEA I REGISTRUL INSTITUTIILOR DE CREDIT*LA DATA 10-06-2010

83

LUCRARE DE LICEN

ANEXA 2 PARTEA II

84

LUCRARE DE LICEN

ANEXA 2 PARTEA III

85

LUCRARE DE LICEN

ANEXA 2 PARTEA IV

86

LUCRARE DE LICEN

ANEXA 2 PARTEA V

* In temeiul art.417 din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr.99/2006 privind institutiile de credit si adecvarea capitalului si al Regulamentului Bancii Nationale a Romaniei nr. 1/2007 privind registrul institutiilor de credit (Sursa: http://www.bnro.ro/files/d/RegistreBNR/InstitCredit/ban1_raport.html)

87

LUCRARE DE LICEN

ANEXA 3
STRUCTURA ORAGANIZAIONAL A BNCII CENTRALE - DOMENII DE ACITIVITATE PRINCIPALE -

Direcia General Operaiuni de pia

Direcia Bancnote Direcia General de Cercetare

Reprezentana Permanent a BCE la Washinton DC Domenii de activitate principale Direcia Supraveghere i stabilitate financiar Direcia General de Statistic Direcia General de Economie

Direcia General Sisteme de pli i infrastructura pieei

Direcia General Servicii juridice

Direcia General Relaii internaionale i europene

88

LUCRARE DE LICEN

ANEXA 4
SISTEMUL EUROPEAN AL BNCILOR CENTRALE ( BCU)

Bncile Centrale Naionale din zona EURO Banca Naional a Belgiei Deutsche Bundesbank Central Bank and Financial Services Authority of Ireland Banca Greciei Banca Spaniei Banca Franei Banca Italiei Banca Central din Cipru Banca Central din Luxemburg Banca Central din Malta Banca Olandei Banca Naional a Austriei Banca Portugaliei Banca Sloveniei Banca Naional a Sloveniei Banca Finalandei

2, 4256 % 18,94% 1,1107% 1,9649% 8,3040% 14,2212% 12,4966% 0,1369% 0,1747% 0,0632% 3,9882% 1,9417% 1,7504% 0,3288% 0,6934% 1,2539%

Bncile Centrale Europene Naionale din afara zonei Euro Banca Naional a Bulgariei Banca Naional a Cehiei Banca Naional a Danemarcei Banca Naional a Finlandei Banca Letoniei Banca Lituaniei Banca Naional a Ungariei Banca Naional a Poloniei Banca Naional a Romniei Banca Regatului Suediei Banca Angliei 0,8686% 1,4472% 1,4835% 0,1790% 0,2837% 0,4256% 1,3856% 4,8954% 2,4645% 2,2582% 14,5172%

(Sursa: http://www.ecb.int/ecb/educational/facts/orga/html/or_001.ro.html)

89