Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.

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Revisión 02

Fecha ENE 2005

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

Chetumal Quintana Roo.

Enero de 2005.

Elaboró CP. Arturo Batún y Tec

Revisó Ing. Miguel Villanueva

Autorizó Ing. Rafael León Negrete

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ÍNDICE

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS ............................................................................ 1 ÍNDICE........................................................................................................................... 2 PRESENTACIÓN .......................................................................................................... 4 MARCO JURÍDICO ...................................................................................................... 5 ÍNDICE DE PROCEDIMIENTOS ................................................................................ 6 PROCESO DE RECEPCIÓN DE GANADO ................................................................ 7 PROCESO DE RECEPCIÓN DE GANADO ................................................................ 8 PROCESO DE RECEPCIÓN DE GANADO ................................................................ 9 PROCESO DE MAQUILA .......................................................................................... 10 PROCESO DE MAQUILA .......................................................................................... 11 PROCESO DE MAQUILA .......................................................................................... 12 PROCESO DE EMBARQUE ...................................................................................... 13 PROCESO DE EMBARQUE ...................................................................................... 14 PROCESO DE EMBARQUE ...................................................................................... 15 PROCESO DE COBRO DE MAQUILA..................................................................... 16 PROCESO DE COBRO DE MAQUILA..................................................................... 17 PROCESO DE COBRO DE MAQUILA..................................................................... 18 PROCESO DE NÓMINA ............................................................................................ 19 PROCESO DE NÓMINA ............................................................................................ 20 PROCESO DE COMPRAS.......................................................................................... 24 PROCESO DE COMPRAS.......................................................................................... 25 PROCESO DE COMPRAS.......................................................................................... 26 PROCESO DE COMPRAS.......................................................................................... 27 PROCESO DE COMPRAS.......................................................................................... 28 PROCESO DE CONTABILIDAD............................................................................... 30 PROCESO DE CONTABILIDAD............................................................................... 31 PROCESO DE CONTABILIDAD............................................................................... 32 SIMBOLOGÍA ............................................................................................................. 33 FORMAS Y GUÍAS DE LLENADO .......................................................................... 34 RECIBO FORMATO ................................................................................................... 35 RECIBO DE INGRESOS............................................................................................. 36 FACTURA FORMATO ............................................................................................... 38 FACTURA LLENADO................................................................................................ 39 RELACIÓN DE MATANZA DEL DIA ÁREA CORRALES FORMATO ............... 40 RELACIÓN DE MATANZA DEL DIA ÁREA CORRALES LLENADO ................ 41 RELACIÓN DE ENTREGA DE CANALES FORMATO.......................................... 42 RELACIÓN DE ENTREGA DE CANALES LLENADO .......................................... 43
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete

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LISTA DE ASISTENCIA FORMATO........................................................................ 44 LISTA DE ASISTENCIA LLENADO ........................................................................ 45 RECIBO DE NOMINA FORMATO ........................................................................... 46 RECIBO DE NOMINA LLENADO............................................................................ 47 ORDEN DE COMPRA FORMATO............................................................................ 48 ORDEN DE COMPRA LLENADO ............................................................................ 49 ENTRADA DE ALMACÉN FORMATO ................................................................... 50 ENTRADA DE ALMACÉN LLENADO .................................................................... 51 SALIDA DE ALMACÉN FORMATO........................................................................ 52 SALIDA DE ALMACÉN LLENADO......................................................................... 53 POLIZA DE INGRESOS FORMATO ........................................................................ 54 POLIZA DE INGRESOS LLENADO ......................................................................... 55 PÓLIZA DE CHEQUE FORMATO............................................................................ 56 POLIZA CHEQUE LLENADO................................................................................... 57

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Revisó Ing. Miguel Villanueva

Autorizó Ing. Rafael León Negrete

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PRESENTACIÓN

La Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. preocupada por las actividades que se realiza dentro de la empresa, se ha dado a la tarea de elaborar el siguiente Manual cuyo objetivo principal es el siguiente:

Integrar una guía rápida y eficiente de los procesos que se realizan dentro de la empresa.

Y que sea de utilidad para mostrar los distintos procesos que se siguen en los departamentos tanto de Proceso como Administrativo.

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MARCO JURÍDICO
Disposiciones Federales: Constitución Política de Los Estados Unidos Mexicanos Ley de General de Sociedades Mercantiles Ley del Seguro Social Ley del Impuesto Sobre la Renta y su Reglamentos Ley del Impuesto al Valor Agregado y su Reglamento Ley del Impuesto al Activo y su Reglamento Ley Federal del Trabajo Ley del Infonavit

Disposiciones Estatales. Constitución Política de Estado Libre y Soberano del Estado de Quintana Roo Decreto por el que se Constituye la Empresa de Participación mayoritaria del Gobierno del Estado. Acta Constitutiva de La Sociedad. Ley de Entidades de la Administración Pública Paraestatal del Estado de Quintana Roo.

Elaboró CP. Arturo Batún y Tec

Revisó Ing. Miguel Villanueva

Autorizó Ing. Rafael León Negrete

Arturo Batún y Tec Revisó Ing. S.- NOMINA 19 6.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza.- EMBARQUE 13 4. de C. Rafael León Negrete .- MAQUILA 10 3.- COMPRAS 23 7.V. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 ÍNDICE DE PROCEDIMIENTOS 1.A.- RECEPCIÓN DE GANADO 7 2.- COBRO DE MAQUILA 16 5.- CONTABILIDAD 28 Elaboró CP. Miguel Villanueva Autorizó Ing.

V. de C. Elaboró CP. Normas. Miguel Villanueva Autorizó Ing. .Recibir y verificar que el ganado que llega a la planta cumplan con los requisitos que exija las normas de sanidad animal. a) Factura b) Guía de tránsito c) La Nota de pago de los derechos correspondientes.A. Políticas. S.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza.- La recepción del ganado deberá ser de 10:00 Hr. a 19:0 Hr. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Rafael León Negrete . Verificar al momento de recibir el ganado cuente con la siguiente documentación.- Norma oficial Mexicana Normas de Seguridad e Higiene. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 PROCESO DE RECEPCIÓN DE GANADO Objetivo.

de C.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. Inspección ante mortem (se checan los animales para ver sino tienen algún tipo de enfermedad o lesión) En caso de detectar algún animal con enfermedad o lesión se separan en un corral especial ya que estos animales serán los últimos ser sacrificados. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 PROCESO DE RECEPCIÓN DE GANADO Número 1 2 3 4 5 6 Responsable Corralero Corralero Corralero Corralero Medico sanitarista Medico sanitarista Descripción Recibe el ganado en el embarcadero Recibe y verifica los documentos que amparan la legitimidad de los animales. Pasa los animales en un embudo para un baño de aspersión (premorten) 7 8 Corralero Corralero Elaboró CP. Miguel Villanueva Autorizó Ing. S.V.A. Recibe el pedido de los introductores para ordenar la matanza. Rafael León Negrete . Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Registra el peso en pie del animal en la bascula Asigna un número de corral para los animales separándolos por introductor.

Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 PROCESO DE RECEPCIÓN DE GANADO CORRALERO MÉDICO SANITARISTA INICIO RECIBIR DE GANADO VERIF. DOCTOS. NO SEPARA SI ORDENA MATANZA FIN Elaboró CP. Rafael León Negrete .A. NO SE RETIENE SI REGISTRA PESO ASIGNA NÚMERO INSPECC IÓN. S. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. de C.V.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza.

Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 PROCESO DE MAQUILA Objetivo Asegurar la saluda de la población a través de un método de sacrificio de ganado bajo estrictas condiciones de higiene y calidad. a 23:00 p. Normas Norma Oficial Mexicana. Los empleados al entrar al área de proceso deben usar sus uniformes y equipo de trabajo para su seguridad. y de acuerdo al numero de animales sacrificados.m. Arturo Batún y Tec Revisó Ing.A.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza.V. Rafael León Negrete .m. Miguel Villanueva Autorizó Ing. de C. S. Normas de Seguridad e Higiene. Elaboró CP. Mantener las áreas de trabajo en estrictas condiciones de higiene. Políticas La matanza iniciara de 8:00 p.

con una sierra eléctrica se corta toda la columna vertebral dividiendo el cuerpo en dos mitades. Área de lavado: en una rampa elevada se lava la canal quitando toda la sangre y aserrín de las canales Área de enmantado: en una plataforma se cubre las canales con mantas mojadas con salmuera. seguidamente con una sierra eléctrica cortan los huesos del pecho.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. Pasa a la segunda plataforma donde se le quita la piel del vientre y brazos. En una plataforma con elevador. de C. 12 Matarife 13 Matarife 14 Matarife Elaboró CP. Revisó Ing. Se eleva al animal a un riel por medio de una grúa y cadena atada a la pata derecha. se le cortan los dos brazos y se desprende la cabeza del cuerpo depositándola a un gancho para ser lavada e inspeccionada por el Medico sanitarista. el desollado de las piernas y de la cola. Activa la despieladora mecánica que arranca la piel para depositarla en el área de saladero.A. Miguel Villanueva Autorizó Ing. para determinar la aptitud para el consumo humano.V. seguido a esto se le quita la piel de la cabeza. Área de cuartos fríos: se acomodan las canales en los rieles donde permanecerán en un promedio de 24 horas a una temperatura de 0° a 5° C. Arturo Batún y Tec . Rafael León Negrete 2 Matarife 3 Matarife 4 Médico sanitarista 5 Matarife 6 Matarife 7 Matarife 8 Matarife 9 Médico sanitarista 10 Matarife 11 Médico sanitarista. Se abre el vientre con un cuchillo desde la pelvis hasta el pecho extrayendo todas las vísceras las cuales son depositadas en un carro de acero inoxidable de doble piso en la cual se deposita en la parte inferior las vísceras verdes y en la parte superior las vísceras rojas para llevarlos al área de lavado Se hace la inspección de las vísceras rojas y verdes en busca de indicios de enfermedad o daño. Se abre la piel del cuello para cortar la yugular para desangrarlo. Se inspecciona la cabeza del animal para verificar que no tenga indicios de alguna enfermedad. S. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 PROCESO DE MAQUILA Número Responsable 1 Matarife Descripción Se insensibiliza por medio de una pistola de perno cautivo o corriente eléctrica. Se inspecciona la canal en los ganglios establecidos en los sitios específicos. Pasa a la primera plataforma donde se corta las patas traseras.

A.V. de C. Rafael León Negrete . S.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 PROCESO DE MAQUILA MATARIFE INICIO INSENSIBILIZA ANIMAL SE ELEVA AL ANIMAL CORTE CBZ MEDICO SANITARISTA REVISA CBZ DECOMISA CORTE DE PATAS SE DESPIELA EVISCERACIÓN INSPECCI ÓN VISCERAS DECOMISA CORTE CANAL INSPECCI ÓN VISCERAS DECOMISA LAVADO CANAL CUBRE CANAL CUARTO FRIO FIN Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing.

Realizar el transporte del ganado bajo condiciones de clima e higiene . Arturo Batún y Tec Revisó Ing.- Norma Oficial Mexicana.V. A las 4:00 hrs. de C.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. S.- Verificar que el camión Thermo que transporta los canales esté completamente limpios y desinfectados. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 PROCESO DE EMBARQUE Objetivo.A. Rafael León Negrete . Normas. . Políticas. Elaboró CP. Realizar la entrega de los canales con oportunidad la cual inicia de las 0:00 hrs. Reglamento municipal. Normas de transporte de alimentos.

A.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. Miguel Villanueva Autorizó Ing. S. de C. Rafael León Negrete . 6 Chofer repartidor 7 Chofer repartidor Registra la salida del camión para entregar las canales a los introductores en los distintos mercados. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 PROCESO DE EMBARQUE Número Responsable 1 Jefe de proceso 2 3 4 5 Matarife Matarife Jefe de proceso Chofer repartidor Descripción Se checa la temperatura de los animales que se encuentran en los cuartos fríos la cual debe estar de 0 a 5° C. Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Se desmanta las canales. Se sellan las canales Registra el peso de las canales en la báscula. Checa que el camión thermo se encuentre limpio y desinfectado Pasa las canales del cuarto frío al camión thermo.V.

V. S.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. Rafael León Negrete .A. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. de C. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 PROCESO DE EMBARQUE JEFE PROCESO INICIO MATARIFE CHOFER REPARTIDOR CHECA TEMPE RATURA SI DESMANTELA NO ESPERA SELLA CANALES REGISTRA PESO CANAL NO REVISA CAMIÓN LAVA CAMIÓN SI PESA CANAL AL CARGAR REGISTRA HORA SALIDA FIN Elaboró CP.

Políticas.V. de C. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Normas. Rafael León Negrete . Miguel Villanueva Autorizó Ing. Emitir la factura correspondiente y su registro contable.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 PROCESO DE COBRO DE MAQUILA Objetivo.- Cobrar diariamente los animales que sean sacrificados.- Manual de contabilidad Elaboró CP.Obtener ingresos para cubrir las necesidades propias de la empresa. S.A.

Si no desea factura se le cobra con el recibo de ingresos y este se factura como un servicio al público en general Al terminar de ordenar todos los introductores se envía una relación de la matanza de ese día al corralero especificando de que introductor es número de animales y tipo de animal.V. 3 Receptor de orden de maquila 4 Auxiliar administrativo 5 6 Auxiliar administrativo Receptor de orden de maquila 7 8 Corralero Auxiliar administrativo 9 Receptor de orden de maquila Elaboró CP. Entrega al chofer repartidor una relación de las órdenes del día para su entrega. S. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 PROCESO DE COBRO DE MAQUILA Número Responsable 1 Receptor de orden de maquila 2 Receptor de orden de maquila Descripción Llega el introductor con el receptor de orden de matanza El introductor señala el número de animales que serán sacrificados Se elabora del recibo de ingreso si el cliente solicita factura. Se elabora la factura y se le cobra. Rafael León Negrete .A. de C. Recibe la relación de la matanza del día al terminar el receptor de ordenes de matanza pasa al depto de administración a liquidar el efectivo de las órdenes de ese día con el auxiliar administrativo.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing.

de C. CORRALERO INICIO LLEGA INTRODUCTOR FACTURA PÚBLICO SEÑALA # DE ANIMALES RECIBO INGRESO FACTUR A NO SI FACTURA CLIENTE RELACIÓN MATANZA LIQUIDACIÓN DIARIA FIN Elaboró CP.V. S. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Arturo Batún y Tec Revisó Ing.A. Rafael León Negrete . Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 PROCESO DE COBRO DE MAQUILA RECEPTOR DE ORDEN MAQUILA AUXILIA ADMIVO.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza.

de C. Normas. Rafael León Negrete .- El pago de los salarios son los días 15 y 30 de cada mes o un día antes cuando estos caigan en día inhábil Verificar que firmen el comprobante correspondiente. Ley del Infonavit. Políticas. Miguel Villanueva Autorizó Ing.- . Ley del Seguro Social. Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing.A.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. Ley Federal del Trabajo. Ley del Impuesto Sobre la Renta. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 PROCESO DE NÓMINA Objetivo.- Retribuir a través de un salario a los trabajadores de acuerdo a las funciones y actividades que realizan.V. S.

De Hacienda. Firma el cheque por ser firmas mancomunadas 4 5 6 7 8 9 Jefe Administrativo Jefe Administrativo Asistente administrativo Director Comercial SEDARI Subsrio. de crédito y finanzas de Hacienda. Estatal Jefe Administrativo 11 Recoge el cheque de la Subsria.V. 12 13 14 15 Jefe Administrativo Jefe Administrativo Auxiliar administrativo Auxiliar administrativo Elaboró CP. S. de Ganadería de la Sedari Jefe Administrativo 10 Subsrio. etc.A. horas extras. de Crédito y finanzas de la Sría. Elabora la nómina Imprime la nómina y los recibos Se le entrega la nómina para elaborar el cheque Le da el visto bueno a la nómina Autoriza la nómina y firma el cheque Recoge y lo lleva al Subsrio. Acude al banco y cobra el cheque Entrega efectivo a auxiliar administrativo Distribuye el dinero y lo ensobreta Paga a los empleados verificando que firman la nomina. de Crédito y Finanzas de Hacienda. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 PROCESO DE NÓMINA Número Responsable 1 Gerente operativo 2 3 Gerente operativo Jefe Administrativo Descripción Revisa la lista de asistencia Entrega la lista de asistencia Revisa si hay faltas. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Arturo Batún y Tec Revisó Ing.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. incapacidades. Estatal. Rafael León Negrete . de C. Estatal. primas dominicales.

Rafael León Negrete .A. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 GERENTE OPERATIVO INICIO REVISA LISTA ASISTENCIA ENTREGA LISTA JEFE ADMINISTRATIVO ASISTENTE ADMIVO REVISA LISTA CORRIGE LISTA ELABORA NOMINA ELABORA CHEQUE IMPRIME NOMINA A B NOMINA Y CHEQUES C D COBRA CHEQUE RECIBE DINERO RECIBE DINERO FIN Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. de C.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza.V. Miguel Villanueva Autorizó Ing. S.

V. S. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 DIRECTOR COMERC.A.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. CRED. Rafael León Negrete . SEDARI A SUBSECRETARIO DE GANADERÍA SEDARI SUBSRIO. de C. Y FINANZAS HACIENDA ESTATAL C VISTO BUENO AUTORIZA FIRMA CHEQUE FIRMA CHEQUE D B Elaboró CP.

Miguel Villanueva Autorizó Ing. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. S.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza.V.A. Rafael León Negrete . de C.

Ley del Impuesto Sobre la Renta.- . Elaboró CP.V.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. Verificar que bienes o servicios obtenidos sean solicitados y pagados. Políticas.A.- Cotizar cuando menos a tres proveedores antes de realizar la compra. de C. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 PROCESO DE COMPRAS Objetivo. S. Ley de Egresos del Estado. Ley de Adquisiciones Arrendamientos y Servicios del Gobierno del Estado. Normas.Suministrar los bienes y servicios que requieran las áreas para el desempeño optimo de sus funciones asignadas. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Rafael León Negrete . Verificar que las facturas reúnan los requisitos fiscales que establece la Ley del Impuesto Sobre la Renta y su Reglamento.

Se pide una cotización a tres proveedores que venden ese tipo de productos Se revisa las cotizaciones verificando que el producto sea el solicitado. Rafael León Negrete . de proceso. checando modelo. para darle entrada al almacén. etc. mantenimiento o del área de corrales. Recibe el cheque y procede a realizar la compra. de Crédito y Finanzas de Hacienda.V. Entrega el cheque al Gerente operativo para que realice la compra. calidad. de ganaderia de Sedari y lo lleva a la Subsria. etc. Miguel Villanueva Autorizó Ing. tipo. S.A. de ganadería de la SEDARI 2 Jefe administrativo 3 Jefe administrativo 4 Jefe administrativo 5 6 7 8 Director de Comercialización Auxiliar administrativo Jefe Administrativo Subsecretario de Ganadería Autoriza la compra y firma el cheque de la Secretaria de Desarrollo Agropecuario Rural e Indígena 9 Jefe Administrativo Recoge el cheque de la Subsria. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 PROCESO DE COMPRAS Número Responsable 1 Jefe administrativo Descripción Recibe la solicitud de compra del depto. de Crédito y Finanzas de Hacienda Estatal Recoge el cheque de la Subsria. Entrega la compra al Jefe admivo. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. precio. Elabora la salida del producto del almacén y se lo entrega a la persona que lo solicitó 10 Jefe Administrativo 11 Jefe Administrativo 12 13 Gerente operativo Gerente operativo 14 Jefe Administrativo Elaboró CP. verificando la cantidad.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. Estatal. Correspondiente. refacciones o solicitadas por el depto. Le da el visto bueno a la solicitud de compra Elabora el cheque Lleva el cheque al Subsidio. Se revisa la solicitud para verificar el producto. de C. modelo.

S.V. DIRECTOR COMERCIAL SEDARI AUXILIAR ADMIVO. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 PROCESO DE COMPRAS JEFE ADMIVO. de C. INICIO RECIBE SOLICITUD DEVUELVE REVISA SOLICITU D COTIZACIONES REVISA COTIZACI ONES NO VISTO BUENO ELABORACIÓN CHEQUE SI B COTIZACIONES A C D COTIZACIONES E Elaboró CP.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete .A.

de C.A.V. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 PROCESO DE COMPRAS SUBSRIO. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. GANADERÍA SUBSRIO. S.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. CRÉDITO Y FINANZAS GERENTE OPERATIVO A FIRMA CHEQUE C FIRMA CHEQUE E RECIBE CHEQUE B D REALIZA COMPRA F Elaboró CP. Rafael León Negrete .

F RECIBE LA COMPRA ENTRADA AL ALMACÉN SALIDA PRODUCTO ENTRADA AL ALMACÉN FIN Elaboró CP. de C. SEDARI AUXILIAR ADMIVO. Miguel Villanueva Autorizó Ing.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. Arturo Batún y Tec Revisó Ing.A. DIRECTOR COMERC. S. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 PROCESO DE COMPRAS JEFE ADMIVO.V. Rafael León Negrete .

Arturo Batún y Tec Revisó Ing. de C. Rafael León Negrete .A.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza.V. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 Elaboró CP. Miguel Villanueva Autorizó Ing. S.

Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. de C. S. Rafael León Negrete .V.- Contabilizar las pólizas de diario.- Elaboró CP. Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Políticas. ingresos y egresos en forma metódica y diariamente.A. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Normas.Elaborar Estados Financieros que proporcionen información veraz y oportuna para la toma de decisiones. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 PROCESO DE CONTABILIDAD Objetivo.

S. egresos y diario Contabiliza las pólizas Se capturan las pólizas en el sistema contable Se imprime el auxiliar de Bancos Se elabora la conciliación bancaria Se provisiona el pago de impuestos(isr. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Se imprime los estados financieros: Balance General Estado de Resultados Balanza ce Comprobación Revisa los Estados Financieros Envía los Estados Financieros para su autorización al Director de Comercialización de la SEDARI Autoriza y se Archiva.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza.V. de C. Rafael León Negrete . sar. SEDARI Elaboró CP.A. 8 Jefe Administrativo Jefe Administrativo 9 10 Director de Comer. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 PROCESO DE CONTABILIDAD Responsable Número 1 Auxiliar administrativo 2 3 4 5 Auxiliar administrativo Auxiliar administrativo Auxiliar administrativo Auxiliar administrativo Auxiliar administrativo 6 7 Auxiliar administrativo Descripción Recaba las pólizas de ingresos. Miguel Villanueva Autorizó Ing. imss. iva. Infonavit y 2% sobre nomina).

RECABA PÓLIZAS NO SI AUTORIZA ARCHIV A CONTABILIZA PÓLIZAS CORRIGE CAPTURA PÓLIZAS IMPRIMIR AUXILIARES FIN PROVISIONA IMPUESTOS IMPRIME EDOS. SEDARI INICIO REVISA EDOS. Rafael León Negrete . de C. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Elaboró CP. FINAN.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 PROCESO DE CONTABILIDAD AUXILIAR ADMIVO. Arturo Batún y Tec Revisó Ing.V.A. JEFE ADMIVO. S. DIRECTOR COMERC. FINAN.

A. de C. S. se utilice. Indica que se guarde un documento en forma temporal o permanente Representa una conexión o enlace con otra hoja diferente en la que continua el diagrama de flujo. Representa una conexión o enlace de una parte del diagrama de flujo con otra parte del mismo. Indica un punto dentro del flujo en donde se debe tomar una decisión entre dos o mas opciones.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza.V. además se utiliza para indicar una unidad administrativa o persona que recibe o proporciona información. se genere o salga del procedimiento. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 SIMBOLOGÍA SIMBOLOGÍA NOMBRE Inicio o término SIGNIFICADO Indica el principio o el fin del flujo. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Describe las funciones que desempeñan las personas involucradas en el proceso Actividad Documento Decisión o alternativa Representa cualquier documento que entre. puede ser acción o lugar. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete . Archivo Conector de página Conector Elaboró CP.

Miguel Villanueva Autorizó Ing. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 FORMAS Y GUÍAS DE LLENADO Elaboró CP.A. de C. S.V. Rafael León Negrete .Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza.

Rafael León Negrete .A. Miguel Villanueva Autorizó Ing.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza.V. S. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. de C. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 RECIBO FORMATO Elaboró CP.

SE LLENA LA CANTIDAD CON LETRAS. de C. S. Elaboró CP. Rafael León Negrete .Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 RECIBO DE INGRESOS • • • • • • SE LLENA LA FECHA DEL SERVICIO NOMBRE DEL INTRODUCTOR CANTIDAD DE ANIMALES EN NUMERO DE CABEZAS. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. SE LLENA EL PRECIO UNITARIO SE LLENA EL IMPORTE TOTAL DE ACUERDO AL NUMERO DE CABEZAS QUE EL INTRODUCTOR ORDENE.A.V.

Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. S.A. de C. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Rafael León Negrete . Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 Elaboró CP.V.

Miguel Villanueva Autorizó Ing. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. de C.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. S.V.A. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 FACTURA FORMATO Elaboró CP. Rafael León Negrete .

S. Rafael León Negrete . DOMICILIO FISCAL Y REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES.A. Elaboró CP. Miguel Villanueva Autorizó Ing. de C.V. SE DESCRIBE LA CANTIDAD DE ANIMALES EN CABEZAS SE ANOTA EL PRECIO UNITARIO SE ANOTA EL IMPORTE DE ACUERDO AL NUMERO DE ANIMALES QUE ORDENE EL INTRODUCTOR. SE ANOTA EL IMPORTE EN EL TOTAL DE LA FACTURA SE ANOTA LA CANTIDAD EN LETRAS.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 FACTURA LLENADO • • • • • • • SE SELLA LA FECHA DE LA FACTURA DE ACUERDO AL DIA DEL SERVICIO NOMBRE DEL INTRODUCTOR.

Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. RELACIÓN DE MATANZA DEL DIA ÁREA CORRALES.V. S. CORRAL FIERRO NUMERO C. ____________________________ NOMBRE DE USUARIO CLASIFICACIÓN COLOR No.A. de C. Rafael León Negrete . DE C.A.V. S. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 RELACIÓN DE MATANZA DEL DIA ÁREA CORRALES FORMATO PROCESADORA DE CARNES LA ALIANZA. ANDRÉS HERNÁNDEZ ALEJANDRO ENCARGADO DE CORRALES Elaboró CP. FECHA.

Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 RELACIÓN DE MATANZA DEL DIA ÁREA CORRALES LLENADO • • • • • • • SE ANOTA LA FECHA SE ANOTA EL NOMBRE DEL INTRODUCTOR SE CLASIFICA EL ANIMAL. SE ANOTA EL COLOR DEL ANIMAL SE ANOTA EL NUMERO DE CORRAL QUE LE ES ASIGNADO AL ANIMAL SE DESCRIBE EL FIERRO QUE TRAE EL ANIMAL SE LE ASIGNA UN NUMERO PARA SU IDENTIFICACIÓN AL ENTRAR A SACRIFICIO. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Rafael León Negrete . S.A.V. Miguel Villanueva Autorizó Ing. SEMENTAL. de C. NOVILLONA. TORO. VACA. ETC. Elaboró CP.

DE C. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 RELACIÓN DE ENTREGA DE CANALES FORMATO PROCESADORA DE CARNES LA ALIANZA. S. Miguel Villanueva Autorizó Ing.A. Cbz Introductor Mesa de:_____________ Elaboró CP. FECHA:_______________ No. Canales clasif Visc.A. Rafael León Negrete . RELACIÓN DE ENTREGA DE CANALES.V. de C. S. Arturo Batún y Tec Revisó Ing.V.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza.

S. Arturo Batún y Tec Revisó Ing.V. de C. Elaboró CP.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. Rafael León Negrete . Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 RELACIÓN DE ENTREGA DE CANALES LLENADO • • • • • • SE ANOTA LA FECHA SE RELACIONA EL NUMERO CONSECUTIVO DE LOS CANALES SE CLASIFICA EN BASE AL NOMBRE DEL INTRODUCTOR SE ANOTA EL NUMERO DE VÍSCERAS QUE SE ENTREGARA EN CADA MESA SE ANOTA EL NOMBRE DEL INTRODUCTOR SE ANOTA DEL NOMBRE DEL PROPIETARIO DE LA MESA EN DONDE SE ENTREGARA EL CANAL. Miguel Villanueva Autorizó Ing.A.

A.P. de C.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. S. BATUN Y TEC.V.V. Mayanin Batun y Tec Arturo Alfonso Pech Tinal Angel Armando Espínoza Perez Manuel Montalvo Vazquez Carlos Oliva Avila Jose Gerardo Fabela Soto Ingacio Pech Cime Millan Perez Ruiz Fernando Nahuat Chan Juan de la Cruz Alejandro Hernandez Andres Kantun Kantun Jorge Manuel Catzin Navarrete Lorenzo Pomol Aguayo Miguel Angel. Arturo Batún y Tec 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 REVISO C.I. JUAN DE LA CRUZ NAHUAT GERENTE OPERATIVO Revisó Ing. LISTA DE ASISTENCIAS PERIODO DE LA NOMINA: __________________________________________ NOMBRE DEL TRABAJADOR: Amaya Sanchez Ma. Rafael León Negrete AUTORIZO T. May Pech Raul 1= ASISTENCIA 2= FALTA COMENTARIOS: ELABORO MA. S. CONTADOR / ADMINISTRADOR Autorizó Ing. DE LOS ÁNGELES AMAYA AUXILIAR ADMINISTRATIVO Elaboró CP. De los Angeles Blanco Cocom Ma. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 LISTA DE ASISTENCIA FORMATO PROCESADORA DE CARNES LA ALIANZA.A. Miguel Villanueva . DE C.A. ARTURO A.

Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. ETC. Rafael León Negrete . Elaboró CP. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 LISTA DE ASISTENCIA LLENADO • • • • • SE ANOTA LA ASISTENCIA DE LOS EMPLEADOS EN BASE A LA TARJETA DE CADA UNO DE ELLOS. S. SE VERIFICA SI HAY FALTAS. de C. Miguel Villanueva Autorizó Ing.V.A. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. FIRMA LA PERSONA QUE LO ELABORO FIRMA LA PERSONA QUE LO REVISO FIRMA LA PERSONA QUE LO AUTORIZO. INCAPACIDADES. RETARDOS.

V.00 0.A. S.00 0.A.00 0. de C. Rafael León Negrete . S.00 0. LA CANTIDAD ABAJO RELACIONADA POR CONCEPTO DE SUELDOS Y PRESTACIONES DE ACUERDO AL SIGUIENTE DESGLOSE: SUELDOS PRIMA VACACIONAL(3 DÍAS) AGUINALDOS(15 DÍAS) PRIMA DOMINICAL COMPENSACIÓN SUBTOTAL ISPT Ó (CRÉDITO AL SALARIO) IMSS DSCTO. DE C.00 0.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. Arturo Batún y Tec Revisó Ing.00 0.00 0.V. Miguel Villanueva Autorizó Ing.A.00 0. Elaboró CP.00 0. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 RECIBO DE NOMINA FORMATO PROCESADORA DE CARNES LA ALIANZA.V. RECIBÍ DE PROCESADORA DE CARNES LA ALIANZA. PRÉSTAMO INFONAVIT NETO A PAGAR 0. S. DEL ___________AL ________DE _________DE 2005.00 RECIBÍ DE CONFORMIDAD ________________________________ NOMBRE DEL EMPLEADO PUESTO. DE C.

Arturo Batún y Tec Revisó Ing. de C. Elaboró CP. Miguel Villanueva Autorizó Ing. S. Rafael León Negrete . Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 RECIBO DE NOMINA LLENADO • • • • DESPUÉS DE ELABORAR LA NOMINA SE MANDA IMPRIMIR LOS RECIBOS EN LA COMPUTADORA CUANDO SE LE PAGA AL EMPLEADO SE LE ENTREGA UNA COPIA Y FIRMA LA OTRA POSTERIORMENTE SE ARCHIVA.A.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza.V.

DE C. de C.A. S. TOTAL SOLICITÓ ________________ REVISÓ _________________ Vo. Rafael León Negrete .V. ORDEN DE COMPRA FECHA______________________________ DEPTO. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. _________________________ UNIDAD DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO CU IMPORTE. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 ORDEN DE COMPRA FORMATO PROCESADORA DE CARNES LA ALIANZA.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza.A. Miguel Villanueva Autorizó Ing. __________________ AUTORIZÓ __________________ Elaboró CP. Bo. S.V.

SE ANOTA EL IMPORTE TOTAL FIRMA EL EMPLEADO QUE SOLICITA FIRMA EL JEFE ADMINISTRATIVO QUE LO REVISA LE DA EL VISTO BUENO EL DIRECTOR DE COMERCIALIZACIÓN DE LA SEDARI. Elaboró CP. Miguel Villanueva Autorizó Ing. S.V. DE DONDE SE SOLICITA SE ANOTA LA CANTIDAD DE LOS ARTÍCULOS SOLICITADOS SE DESCRIBE EL ARTICULO O REFACCIÓN SOLICITADO SE ANOTA EL PRECIO UNITARIO UNA VEZ QUE SE REVISE LAS COTIZACIONES QUE PREVIAMENTE SE LE SOLICITO A LOS PROVEEDORES SE ANOTA EL IMPORTE DE LOS ARTÍCULOS O REFACCIONES SOLICITADOS DE ACUERDO A LAS UNIDADES. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 ORDEN DE COMPRA LLENADO • • • • • • • • • • • • SE ANOTA LA FECHA SE ANOTA EL NOMBRE DEL DEPTO. FIRMA EL SUBSRIO.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza.A. Rafael León Negrete . Arturo Batún y Tec Revisó Ing. de C. SE PASA PARA ELABORAR EL CHEQUE. DE GANADERIA DE LA SEDARI QUE LO AUTORIZA.

U. PRODUCTO P.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza.A. DE C. TOTAL ENTREGA RECIBE _______________________________ _______________________________________ Elaboró CP. Rafael León Negrete .V. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 ENTRADA DE ALMACÉN FORMATO PROCESADORA DE CARNES LA ALIANZA S. ENTRADA DE ALMACÉN FECHA _________________________ RECIBÍ: A MI ENTERA SATISFACCIÓN EL ( LOS) PRODUCTOS QUE A CONTINUACIÓN SE DETALLAN: CANTIDAD PRESENTACIÓN REF.A.V. Miguel Villanueva Autorizó Ing. S. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. de C.

S.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. Elaboró CP.V. SE ANOTA LA DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO SE ANOTA EL PRECIO UNITARIO SE ANOTA EL IMPORTE TOTAL DEL PRODUCTO FIRMA EL EMPLEADO QUE REALIZO LA COMPRA FIRMA EL ALMACENISTA QUE RECIBE EL PRODUCTO. ETC. de C.A. EN LA REFERENCIA SE ANOTA EL NUMERO DE FACTURA O REMISIÓN DE LA COMPRA. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. CAJA. UNIDAD. Rafael León Negrete . Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 ENTRADA DE ALMACÉN LLENADO • • • • • • • • • SE ANOTA LA FECHA DE LA COMPRA SE ANOTA LA CANTIDAD DE LOS PRODUCTOS SE VERIFICA LA PRESENTACIÓN DEL PRODUCTO. PIEZA. Miguel Villanueva Autorizó Ing.

A.V. Miguel Villanueva Autorizó Ing.V. de C.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. SALIDA DE ALMACÉN FECHA _________________________ RECIBI: A MI ENTERA SATISFACCIÓN EL ( LOS) PRODUCTOS QUE A CONTINUACIÓN SE DETALLAN: CANTIDAD PRESENTACIÓN REF.A. DE C. S. TOTAL ENTREGA RECIBE _______________________________ _______________________________________ Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. U. Rafael León Negrete . PRODUCTO P. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 SALIDA DE ALMACÉN FORMATO PROCESADORA DE CARNES LA ALIANZA S.

UNIDAD.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. S. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. de C. CAJA.A. ETC. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 SALIDA DE ALMACÉN LLENADO • • • • • • • • • SE ANOTA LA FECHA DE SALIDA DEL PRODUCTO SE ANOTA LA CANTIDAD DE LOS PRODUCTOS SE VERIFICA LA PRESENTACIÓN DEL PRODUCTO. Miguel Villanueva Autorizó Ing. SE ANOTA LA DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO SE ANOTA EL PRECIO UNITARIO SE ANOTA EL IMPORTE TOTAL DEL PRODUCTO FIRMA EL ALMACENISTA QUE ENTREGA FIRMA EL EMPLEADO QUE LO RECIBE ANOTANDO DE QUE DEPARTAMENTO PERTENECE. Elaboró CP. PIEZA. Rafael León Negrete . EN LA REFERENCIA SE ANOTA EL NUMERO DE FACTURA O REMISIÓN DE LA COMPRA.V.

de C. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 POLIZA DE INGRESOS FORMATO POLIZA DE CUENTA SUB. Miguel Villanueva Autorizó Ing. PARCIAL DEBE HABER SUMA IGUALES CONCEPTO CONTROL HECHO POR REVISADO AUTORIZADO AUXILIARES DIARIO Elaboró CP.CTA INGRESOS N O M B R E FECHA POLIZA No. S. Arturo Batún y Tec Revisó Ing.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza.V.A. Rafael León Negrete .

S.V. Miguel Villanueva Autorizó Ing. de C.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. Rafael León Negrete .A. SE ANOTA EL IMPORTE PARCIAL SE ANOTA ELCARGO O EL ABONO DE ACUERDO A LA CLASIFICACION DE LAS CUENTAS SE DESCRIBE EL CONCEPTO DEL INGRESO FIRMA EL EMPLEADO QUE LO ELABORÓ FIRMA EL JEFE ADMINISTRATIVO QUE LO REVISO FIRMA EL DIRECTOR DE COMERCIALIZACION QUE LO AUTORIZÓ Y FINALMENTE EL EMPLEADO QUE LO CAPTURA Y ARCHIVA Elaboró CP. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 POLIZA DE INGRESOS LLENADO • • • • • • • • • • • SE ANOTA LA FECHA DE LA POLIZA SE ANOTA EL NUMERO DE LA POLIZA SE CLASIFICA LOS INGRESOS DE ACUERDO A SU PROCEDENCIA SE ASIGNA EL NUMERO DE CUENTA Y SUBCUENTA DE ACUERDO AL CATALOGO DE CUENTAS DE LA EMPRESA.

Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 PÓLIZA DE CHEQUE FORMATO PÓLIZA CHEQUE CUENTA SUB. S. Rafael León Negrete .V.CTA N O M B R E PARCIAL DEBE HABER SUMA IGUALES CONTROL HECHO POR REVISADO AUTORIZADO AUXILIARES DIARIO POLIZA No. Elaboró CP. de C.A.

V. de C. COMPRA O GASTO.Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza. S. Arturo Batún y Tec Revisó Ing. FIRMA EL JEFE ADMINISTRATIVO QUE LO ELABORÓ FIRMA EL DIRECTOR DE COMERCIALIZACION QUE LO REVISO FIRMA EL SUBSRIO. DE GANADERIA QUE LO AUTORIZÓ Y FINALMENTE EL EMPLEADO QUE LO CAPTURA Y ARCHIVA Elaboró CP. Miguel Villanueva Autorizó Ing. Código Revisión 02 Fecha ENE 2005 POLIZA CHEQUE LLENADO • • • • • • • • • • • SE ANOTA LA FECHA DE LA POLIZA SE ANOTA EL NUMERO DE LA POLIZA SE CLASIFICA LOS GASTOS DE ACUERDO A LAS FACTURAS O COMPROBANTES QUE AMPARA LA POLIZA. Rafael León Negrete .A. SE ASIGNA EL NUMERO DE CUENTA Y SUBCUENTA DE ACUERDO AL CATALOGO DE CUENTAS DE LA EMPRESA. SE ANOTA EL IMPORTE PARCIAL SE ANOTA ELCARGO O EL ABONO DE ACUERDO A LA CLASIFICACION DE LAS CUENTAS SE DESCRIBE EL CONCEPTO DEL PAGO.

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