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Pueden las exportaciones de Guatemala

competir con las de Asia para atender el


mercado de los Estados Unidos

MARTIN GUSTAVO IBARRA PARDO


GUATEMALA
Noviembre de 2005
contenido

1. Ley de Zonas Francas


ƒ La OMC y las ZF frente a los
compromisos de Guatemala.
ƒ El CAFTA y las ZF.

2. Importancia del mercado de EE.UU.


3. Guatemala en el mercado de EE.UU.
4. Casos exitosos: China.
5. Propuestas para la competitividad de
Guatemala y su régimen de ZF.
1. Ley de Zonas Francas
ƒ La OMC y las ZF frente a los
compromisos de Guatemala.
ƒ El CAFTA y las ZF.

2. Importancia del mercado de EE.UU.


3. Guatemala en el mercado de EE.UU.
4. Casos exitosos: China.
5. Propuestas para la competitividad de
Guatemala y su régimen de ZF.
Ley de Zonas Francas

PUEDEN HOY COMPETIR LAS ZONAS FRANCAS


DE GUATEMALA INTENACIONALMENTE
APLICANDO EL DECRETO 65 DE 1989.?

NO
POR QUÉ?:
1. VIOLA LA OMC
2. VIOLA EL DR+CAFTA
3. DEBEN MODERNIZARSE VARIAS DE LAS
FIGURAS PREVISTAS EN LA LEY
Ley de Zonas Francas

EN 1989, CUANDO SE APROBÓ EL DECRETO 65

• NO EXISTIA LA OMC
• NO EXISTIA EL NAFTA
• NO EXISTIA EL DR+CAFTA
• EL COMERCIO MUNDIAL ERA MENOS DE LA
MITAD DEL ACTUAL
• EL MODELO DE ZONAS FRANCAS ERA
DIFERENTE: ENCLAVES DE EXPORTACIÓN
La OMC y las ZF frente a los compromisos
del ASCM
Subvención Categorías de
según el Especificidad subvenciones Efectos Remedio
ASMC
Supeditadas
Supeditadas
Exportación
Exportación
/ /utilización
utilización
Prohibidas
Prohibidas Retiro
Retirode
delala
Presumidas de distorcionar
Sí bienes
bienes Sí per
perse
se comercio subvención
subvención
domésticos
domésticos
NO

Contribución
Contribución Limitadas
Limitadasa:a:
financiera
financiera *empresa/
*empresa/grupo
grupo Recurribles Eliminación de
++ *industria/ Recurribles Efectos Eliminación de
los
Sí *industria/ Efectos
desfavorables losefectos
efectos
beneficio
beneficio grupo desfavorables Sí desfavorables;
grupo
*región
*región
Sí Sí (daño; perjuicio grave;
(daño; perjuicio grave;
anulación, menoscabo
desfavorables;
o retiro de la
o retiro de la
anulación, menoscabo subvención
de beneficios)
de beneficios)
subvención

NO

NO
NOALCANZA
ALCANZAEL
EL ASCM
ASCM
AAESTAS
ESTASSUBVENCIÓNES.
SUBVENCIÓNES.
La OMC y las ZF frente a los compromisos
de Guatemala

La exención que generá conflicto


con el ASCM de la OMC por
considerarse una Subvención
Prohibida es la:
Exención del pago del
impuesto de renta para
exportaciones de bienes
desde Zona Franca.
La OMC y las ZF frente a los compromisos de
Guatemala
La OMC y las ZF frente a los compromisos
de Guatemala

EXENCIÓNES CONSAGRADAS EN EL REGIMEN DE ZONAS FRANCAS EN PAISES DRCAFTA

REPÚBLICA EL COSTA
EXENCIÓN/ PAÍS DOMINICANA SALVADOR
GUATEMALA HONDURAS NICARAGUA
RICA

A usuario operador del


X X X X X X
Impuesto de renta
A usuario desarrollador del
X X X X X X
impuesto de renta
A usuario de bienes del
X X X X X X
Impuesto de renta
A usuario de servicios del
X X X X X X
Impuesto de renta
A usuario comercial del
X X X X X X
Impuesto de renta
Por la construcción de
X NO X X X X
inmuebles
Por la venta de inmuebles X X X X X X
Del IVA de bienes en ZF X X X X X X
De los impuestos
X X X X X X
municipales
DESMONTE DE LA EXENCIÓN DE RENTA EN
ZONA FRANCA DE BIENES
DE CONFORMIDAD CON EL ASMC

2005 2006 2007 2008 2009 2010 Indefinido

PAISES
Guatemala
Costa Rica
Indonesia
Filipinas
Sri Lanka 1
India
China
Vietnam 3
1 Paises que integran el apartado b) del Anexo VII del ASMC hasta que su PIB
por habitante alcance la cifra de 1.000 dólares EE.UU., en dólares de 1990.
2 China se comprometió a NO utilizar el Beneficio del Anexo VII .

3 VIETNAM NO forma parte de la OMC .


EL DECRETO 65 DE 1989 FRENTE
A LA OMC
VIOLA LA OMC:

1. EN LA ORIENTACION DE LAS ZONAS FRANCAS


POR LA PRODUCCION O COMERCIALIZACION DE
BIENES PARA LA EXPORTACIÓN O
REEXPORTACIÓN (Artículo 2do)
2. PORQUE SUPEDITA LA EXONERACION DE RENTA
PARA LOS USUARIOS PRODUCTORES DE
BIENES A LA EXPORTACIÓN (Artículo 26).
3. PORQUE TIENE COMPROMISOS DE
EXPORTACION A LOS CUALES SUPEDITA LA
CALIFICACIÓN DE LOS USUARIOS INDUSTRIALES
(80%) (Artículo 25)
EL DECRETO 65 DE 1989 FRENTE
A LA OMC

NUEVAS FIGURAS PERMITIDAS POR LA OMC:


1. USUARIO INVERSIONISTA EN ZONA FRANCA
(EXCENCIÓN 10 AÑOS DE RENTA)
2. USUARIO FINANCIADOR (EXCENCIÓN 10 AÑOS
DE RENTA)
3. USUARIO LOGÍSTICO EXCENTOS EN
PROPORCIÓN DE EXPORTACIONES)
EL DECRETO 65 DE 1989 FRENTE
A LA OMC

NUEVAS FIGURAS PERMITIDAS POR LA OMC:


4. INTERACCION DE ZONAS FRANCAS CON
INDUSTRIA LOCAL
5. MECANISMOS DE PROCESAMIENTO PARCIAL
6. CENTROS DE LOGISTICA AL SERVICIO DE LA
INDUSTRIA LOCAL
7. VENTAS DE PRODUCTOS LOCALES A ZONAS
FRANCAS SE CONSIDERAN EXPORTACIONES
La OMC y las ZF frente a los compromisos
de GUATEMALA

GUATEMALA frente a sus ZF debería:

1. Concentrase en CONTINUAR con los


Incentivos que NO riñan con el ASCM.

2. Remplazar los INCENTIVOS


PROHIBIDOS por Incentivos permitidos
con el ASCM.
El CAFTA y las ZF.

Con el TLC con EE.UU. GUATEMALA quedará en


idénticas condiciones de acceso que los
países DR+CAFTA, Colombia, Perú y Ecuador,
México, Canadá, Chile y Panamá.

La gran diferencia estará en la rentabilidad


que ofrezca a sus inversionistas.
El CAFTA y las ZF.

• Las ZF sí estan contempladas en el CAFTA+


DR.

• Se permite la no causacion de Impuestos,


más no la excención.

• Se permite desmontar normas de excención


de renta.

• En EE.UU. las ZF sobrevivieron al NAFTA y a


los acuerdos TLC Chile, Singapur, Panama y
CAN.
El CAFTA y las ZF.

EL DECRETO 65 DE 1989 VIOLA EL CAFTA PORQUE:

• MANTIENE EXCENCIONES NO PERMITIDAS


EN EL ACUERDO

• EXONERA EN ZONAS FRANCAS LOS


ARANCELES EN LUGAR DE ESTABLECER EL
CONCEPTO DE NO CAUSABLES

• NO CONTEMPLA LA TEORIA DE
EXTRATERRITORIALIDAD
1. Ley de Zonas Francas
ƒ La OMC y las ZF frente a los compromisos
de Guatemala.
ƒ El CAFTA y las ZF.

2. Importancia del mercado de EE.UU.


3. Guatemala en el mercado de EE.UU.
4. Casos exitosos: China.
5. Propuestas para la competitividad de
Guatemala y su régimen de ZF.
Las importaciones de EE.UU
crecen US$69.000 Millones por año

1,460,160
1,500,000 1,250,097
1,132,635
Millones de dólares

1,205,339 1,154,811
1,200,000

900,000 739,660

600,000 491,322

300,000

0
1990 1995 2000 2001 2002 2003 2004

Fuente:USITC
Proveedores del mercado de EE.UU.

PRINCIPALES PROVEEDORES DE EE.UU.


1990 2004 PAIS 1990 2004 VAR US$
1 1 Canada 91,198 255,660 164,462
8 2 China 15,120 196,160 181,040
3 3 Mexico 29,506 154,959 125,453
2 4 Japón 89,606 129,535 39,929
4 5 Alemania 28,035 75,622 47,587
6 6 Reino Unido 19,929 45,920 25,991
7 7 Corea 18,337 45,064 26,727
5 8 Taiwan 22,566 34,462 11,896
9 9 Francia 12,795 31,505 18,710
19 10 Malasia 5,224 28,070 22,846
10 11 Italia 12,574 27,975 15,401
34 12 Irlanda 1,736 27,401 25,665
49 51 Guatemala 791 3,156 2,365
Fuente: USITC
Medios de transporte de las
importaciones de EE.UU.

El 49.3% del valor importado por EE.UU. ingresa


por via MARÍTIMA a un flete promedio por kg de
US$0.043 y un precio por Kg de US$0.76

Cifras en Miles de Millones de Dólares


1992 1995 2004
TOTAL 525 744 1.460
Vía
293 56% 357 48% 725 49.3%%
Marítima
Fuente:USITC
Fletes marítimos promedios de los
principales competidores de Guatemala
en EE.UU
% P OR FLE T E % P OR FLE T E
P AIS P AIS
MAR MAR MAR MAR
Ho ng Ko ng 60% 0.345 Ale ma nia 58% 0.096
China 76% 0.237 Ind o ne s ia 85% 0.090
Flip ina s 47% 0.173 Irla nd a 13% 0.076
Ta iwa n 58% 0.160 R . Do minica na 80% 0.070
Is ra e l 15% 0.152 Chile 85% 0.066
S ing a p ur 20% 0.152 Co s ta R ica 64% 0.063
Nica ra g ua 87% 0.135 Gua te ma la 91% 0 .0 5 7
Ind ia 56% 0.132 Bo livia 57% 0.050
Ma la s ia 33% 0.127 P e ru 54% 0.041
Co re a d e l S ur 58% 0.126 Ecua d o r 92% 0.024
Ta hila nd ia 62% 0.125 Co lo mb ia 76% 0.011
Ho nd ura s 94% 0.106 Me xico 16% 0.008
El S a lva d o r 88% 0.105 Ca na d a 4% 0.007
Fuente:USITC
Puerto Cabello Itaqui (Bra)
(Ven) La Guaira (Ven)
Cartagena (Col)

Barranquilla
(Col)
Rió de Janeiro
(Bra)
Santos (Bra)
Turbarao (Bra)

Montevideo (Uru)
Bs. Aires (Arg)

PRINCIPALES PUERTOS DE La Plata (Arg)

AMERICA DEL SUR SOBRE EL


ATLANTICO
PRINCIPALES PUERTOS DEL CARIBE

San Juan (PR)


Tampa (E.U)

Miami (E.U)

Haina (R.D)

La Habana (Cub)

Cayo Arcas (Mex)


Pajaritos (Mex)
Dos Bocas (Mex) Puerto Limón
(CR)

Sto Tomás de Puerto Colón (Pan)


Castilla (Gua)
PRINCIPALES PUERTOS DE
AMERICA DEL NORTE SOBRE
EL ATLANTICO Boston (EE.UU.)

Nueva York (EE.UU.)

Baltimore (EE.UU.)

Nueva Orleáns
Houston (EE.UU.) (EE.UU.)

Mobile (EE.UU..)
PRINCIPALES PUERTOS DE AMERICA
DEL NORTE SOBRE EL PACÍFICO

•Anchorage
•Vancouver (CA)
•Seattle

•San Francisco
•Los Ángeles
•San Diego
PRINCIPALES PUERTOS DE AMERICA
CENTRAL Y MÉXICO SOBRE EL PACÍFICO

•Mazatlán (Mx)
•Puerto Vallarta
(Mx)
•Manzanillo (Mx)

•Puerto Quetzal
(Gua)
•Puerto
•Puerto Acajutla Balboa (Pan)
(E. S)
•Buenaventura (Col)
•Guayaquil (Ecu)
•Callao (Per)
•Valparaiso (Chi)

PRINCIPALES PUERTOS DE AMERICA


DEL SUR SOBRE EL PACÍFICO
Medios de transporte de las
importaciones de EE.UU.

El 22.4% del valor importado por EE.UU. ingresa


por via AÉREA a un flete promedio por kg de
US$2.41 y un precio por Kg de US$82.9

IMPORTACIONES DE EE.UU. POR VIA AEREA


Miles de Millones de dólares y %
1992 1995 2004
TOTAL 525 744 1,460
AEREO 105 20% 174 23% 329 22.4%
Fuente:USITC
Fletes aéreos promedios de los principales
competidores de Guatemala en EE.UU
FLETES FLETES
P AIS % AIR E P AIS % AIR E
AIR E AIR E
Ind o ne s ia 13% 3.44 Bo livia 43% 1.71
Ta hila nd ia 35% 3.28 Ca na d a 3% 1.60
S ing a p ur 77% 3.24 Chile 14% 1.48
China 20% 3.18 Me xico 2% 1.38
Filip ina s 49% 3.12 P e ru 45% 1.26
Ind ia 42% 3.02 R. Do minica na 17% 1.26
Ta iwa n 38% 2.95 Ecua d o r 6% 1.11
Ho ng Ko ng 36% 2.88 Gua te ma la 7% 1 .1 0
Co re a d e l S ur 40% 2.87 Co s ta Rica 30% 1.08
Ma la s ia 65% 2.72 El S a lva d o r 11% 0.99
Is ra e l 80% 2.49 Ho nd ura s 6% 0.96
Irla nd a 85% 2.14 Co lo mb ia 19% 0.89
Ale ma nia 30% 2.04 Nica ra g ua 12% 0.82
Fuente:USITC
Medios de transporte de las
importaciones de EE.UU.

EE.UU. Compra por via multimdal el 28% del


valor de sus importaciones

Cifras en Miles de Millones de Dólares


1992 1995 2004
TOTAL 525 744 1.460
Vía
127 24% 219 29% 407 28%%
Multimdal
Fuente:USITC
Países con mayor crecimiento en el
mercado de EE.UU

PAISES CON MAYOR CRECIMIENTO EN EL MERCADO DE EE.UU.


VAR EN
PTO PTO 1990 2000 2001 2002 2003 2004
PAIS US$90/04
90 04 Miles de Millones de US$
Total 491 1,205 1,133 1,155 1,250 1,460 969
8 2 China 15 100 102 125 152 196 181
1 1 Canadá 91 229 217 211 224 256 164
3 3 México 30 135 131 134 137 155 125
4 5 Alemania 28 58 59 61 67 76 48
34 12 Irlanda 2 16 19 22 26 27 26
14 13 Venezuela 9 17 14 14 17 24 15
7 7 Corea 18 40 35 35 37 45 27
11 15 Arabia 10 14 12 12 17 20 10
16 17 Nigeria 6 10 9 6 10 16 10
15 14 Brasil 8 14 14 16 18 21 13

Fuente: USITC
Países con mayor crecimiento en el
mercado de EE.UU

PAISES CON MAYOR CRECIMIENTO EN EL MERCADO DE EE.UU.


VAR EN
PTO PTO 1990 2000 2001 2002 2003 2004
PAIS US$99/04
90 04 Miles de Millones de US$
6 6 Reino Unido 20 43 41 40 42 46 26
19 10 Malasia 5 25 22 24 25 28 23
28 18 India 3 11 10 12 13 16 12
9 9 Francia 13 29 30 28 29 32 19
173 24 Rusia 0 8 6 7 8 12 12
10 11 Italia 13 25 24 24 25 28 15
31 33 Algeria 3 3 3 2 4 7 4
30 29 Iraq 3 4 4 3 4 8 5
26 20 Israel 3 13 12 12 13 15 11
21 21 Suecia 5 10 9 9 11 13 8
49 51 Guatemala 0.8 2.6 2.6 2.8 3.0 3.2 2.4

Fuente: USITC
Guatemala frente al CAFTA + DR
Y ANDINOS.

EXPORTACIONES A EE.UU. DE CAFTA + RD Y ANDINOS


1999 2000 2001 2002 2003 2004 VAR US$
PAIS Millones de dólares 99/04
Ecuador 1,853 2,267 1,975 2,116 2,693 4,184 2,331
Peru 1,871 1,985 1,806 1,953 2,416 3,685 1,814
Colombia 5,883 6,681 5,623 5,382 6,346 7,361 1,478
Honduras 2,712 3,091 3,131 3,262 3,312 3,637 925
Guatemala 2,258 2,603 2,589 2,785 2,954 3,156 898
Nicaragua 492 597 603 677 769 990 498
El Salvador 1,603 1,925 1,882 1,976 2,018 2,053 450
R.D. 4,278 4,378 4,187 4,167 4,455 4,529 251
Bolivia 224 184 165 160 185 261 37
Costa Rica 3,954 3,555 2,912 3,146 3,354 3,297 -657
Fuente:USITC
Percapitas exportadores a EE.UU.

EXPORTACIONES PERCAPITA A
EE.UU. - DOLARES

Country 1990 2004

Canada 3,281 8,091


Ireland 496 6,850 PISES CON
Singapore 3,156 3,453
Israel 704 2,166 MAYOR
Gabon 727 1,864 PERCAPITA
Taiwan 1,128 1,525
Mexico 355 1,515 EXPORTADOR
Hong Kong 1,649 1,359 A EE.UU.
Kuwait 270 1,339
Malaysia 287 1,132
Japan 726 1,015
Korea 427 941
Guatemala 90 257
Fuente:USITC
Guatemala es el el país CAFTA + RD que
registró menor aumento en su percapita
exportador a EE.UU entre 1990 al 2004

PERCAPITA EXPORTADOR A EE.UU. PAISES


CAFTA + RD
PAIS 1990 2004 VAR US$
Costa Rica 325 824 500

Honduras 99 520 420


R.D. 243 521 278
El Salvador 47 316 269
Nicaragua 4 180 176
Guatemala 90 257 167

Fuente:USITC
1. Ley de Zonas Francas
ƒ La OMC y las ZF frente a los compromisos
de Guatemala.
ƒ El CAFTA y las ZF.

2. Importancia del mercado de EE.UU.


3. Guatemala en el mercado de EE.UU.
4. Casos exitosos: China.
5. Propuestas para la competitividad de
Guatemala y su régimen de ZF.
Sectores exportados por Guatemala
a EE.UU que han crecido.

EXPORTACIONES DE GUATEMALA A EE.UU


Millones de US$

VAR US$ PART %


SECTOR 1999 2004 99 / 04 04
TOTAL 2,257,705 3,156,230 898,525 100%
CONFECCIONES 1,239,742 1,956,769 717,027 62%
MINERALES Y 94,498 179,895 85,397
COMBUSTIBLES 6%
AGRICOLA 581,674 664,559 82,885 21%
METALES COMUNES Y SUS 12,579 25,098 12,519
MANUFACTURAS 1%
JOYERIA Y RELOJERIA 3,821 16,207 12,386 1%
MADERA Y SUS 10,115 22,478 12,363
MANUFACTURAS 1%
INSTRUMENTOS DE MEDIDA, 78 11,701 11,623
MEDICOQUIRURGICOS Y
VETERINARIO 0.4%
AGROINDUSTRIAL 109,512 116,270 6,758 4%

Fuente:USITC
Sectores exportados por Guatemala
a EE.UU que han crecido.

EXPORTACIONES DE GUATEMALA A EE.UU - Millones de US$

VAR US$ PART %


SECTOR 1999 2004 99 / 04 04
CUERO Y SUS 7,060 12,115 5,055
MANUFACTURAS 0.4%
PLASTICO Y CAUCHO 15,616 20,648 5,032 0.7%
PECUARIO 18,080 21,809 3,729 0.7%
MAQUINARIA Y EQUIPO 939 3,211 2,272
MECANICOS 0.1%
MANUFACTURAS 6,534 8,267 1,733
DIVERSAS 0.3%
MAQUINARIA Y EQUIPO 311 1,280 969
ELECTRICO 0.0%
EDITORIAL Y ARTES 390 1,282 892
GRAFICAS 0.0%
EQUIPO PARA 24 185 161
TRANSPORTE 0.0%

Fuente:USITC
Sectores exportados por Guatemala a EE.UU
que han perdido participación.

EXPORTACIONES DE GUATEMALA A EE.UU - Millones de US$

VAR US$ PART %


SECTOR 1999 2004
99 / 04 04

QUIMICO Y
99,776 33,289 -66,487 1.1%
FARMACEUTICO
CALZADO 5,730 2,076 -3,654 0.1%
MUEBLES Y
ARTICULOS DE 6,346 4,985 -1,361 0.2%
ALUMBRADO
TEXTILES 6,647 6,088 -559 0.2%
MINERALES NO
10,164 9,775 -389 0.3%
METALICOS

Fuente:USITC
Con quíen compite GUATEMALA. en el
mercado de EE.UU - ASIA - AFRICA

PAISES ASIA - AFRICA CON QUIEN COMPITE GUATEMALA


METALES
MADERA Y SUS
PAÍS AGRICOLA CONFECCIONES COMUNES Y SUS JOYERÍA TOTAL PAR %
MANUFACTURAS
MANUFACTURAS
China 557 13,739 10,579 2,557 2,158 29,033 38%
India 559 3,094 1,431 4,522 41 9,088 12%
Israel 110 427 271 7,433 1 8,132 11%
Taiwan 41 1,608 3,947 63 102 5,720 7%
Japan 53 338 3,801 886 14 5,039 7%
Hong Kong 12 3,892 189 862 25 4,968 6%
Thailand 242 2,018 608 1,292 169 4,087 5%
Korea 40 1,916 1,992 184 9 4,101 5%
South Africa 80 146 1,018 2,593 34 3,791 5%
Indonesia 222 2,440 191 108 420 3,159 4%
TOTAL 10
1,916 29,618 24,027 20,500 2,973 77,118 100%
PAISES

Total Impo
16,278 74,616 78,095 37,001 23,553 229,543
de EE.UU.
Part % 10
12% 40% 31% 55% 13% 34%
países
Total expo 665 1,957 25 16 22
2,685
Guatemala
Part %
4% 3% 0.0% 0.0% 0.1% 1%
Guatemala
Fuente: USITC
Con quíen compite GUATEMALA. en el
mercado de EE.UU - AMÉRICA

PAISES DE AMÉRICA CON QUIEN COMPITE GUATEMALA


METALES
MADERA Y SUS
PAÍS AGRICOLA CONFECCIONES COMUNES Y SUS JOYERÍA TOTAL PAR %
MANUFACTURAS
MANUFACTURAS
Canada 2,449 1,685 17,970 2,407 14,189 36,251 50%
Mexico 3,837 7,565 6,833 1,158 337 15,893 22%
Brazil 561 368 3,439 338 1,548 5,693 8%
Chile 1,071 26 1,058 146 912 2,142 3%
Honduras 229 2,752 9 76 26 2,863 4%
Peru 284 680 691 1,271 50 2,692 4%
Dominican 55 2,109 219 341 1
Rep 2,670 4%
Colombia 997 615 189 508 11 1,323 2%
El Salvador 61 1,748 20 1 3 1,772 2%
Costa Rica 765 519 26 35 13 593 1%
TOTAL 10
10,309 18,067 30,454 6,281 17,090 71,892 100%
PAISES
Total Impo
16,278 74,616 78,095 37,001 23,553 229,543
de EE.UU.
Part % 10
63% 24% 39% 17% 73% 31%
países
Total expo 665 1,957 25 16 22
2,685
Guatemala
Part %
4% 3% 0.0% 0.0% 0.1% 1%
Guatemala
Fuente: USITC
TAIWAN ALIADO ESTRATEGICO DE
GUATEMALA

‰ TAIWAN es el 8vo proveedor de EE.UU.


‰ Exportó a EE.UU. En el 2004 US$34.466
millones de dólares
‰ Desde 1999 al 2004 las exportaciones de
Taiwan a EE.UU., registran un creciendo
negativo promedio anual de – 0.3%
‰ En el 2004 pagó US$830 millones de dólares
en impuestos de importación, lo que
equivale a un arancel efectivo promedio
de 6.3%

Fuente:USITC
PRINCIPALES PRODUCTOS
EXPORTADOS POR TAIWAN
A EE.UU.
EXPORTACIONES DE TAIWAN A EE.UU.
Millones de US$
VAR ARANCEL
PRODUCTO 1999 2004 Par %
% FECTIVO
Total 35,057 34,462 -0.3% 100% 6.3%
MAQUINARIA Y EQUIPO
9,172 10,708 3% 31% 3.1%
ELECTRICO
MAQUINARIA Y EQUIPO
11,990 8,911 -6% 26% 3.5%
MECANICO
MANUFACTURAS DE FUNDICION
1,283 1,772 7% 5% 5.8%
HIERRO Y ACERO
VEHICULOS TERRESTRES Y SU
1,186 1,528 5% 4% 3.8%
PARTES
PLASTICO Y SUS
958 1,130 3% 3% 4.6%
MANUFACTURAS
PRENDAS DE VESTIR DE PUNTO 1,168 979 -3% 3% 24.5%
MUEBLES, MOBILIARIO
MEDICOQUIRURGICO, ARTICULOS
1,277 930 -6% 3% 5.7%
DE CAMA Y APARATOS PARA
ALUMBRADO

Fuente:USITC
PRINCIPALES PRODUCTOS
EXPORTADOS POR TAIWAN
A EE.UU.
EXPORTACIONES DE TAIWAN A EE.UU.
Millones de US$

VAR ARANCEL
PRODUCTO 1999 2004 Par %
% FECTIVO
INSTRUMENTOS DE MEDIDA,
PRECISION, OPTICA Y 676 716 1% 2% 2.6%
MEDICOQUIRURGICOS
FUNDICION HIERRO Y ACERO 356 655 13% 2% 0.0%
HERRAMIENTAS, CUCHILLOS,
573 642 2% 2% 6.7%
CUBIERTOS
JUGUETES Y JUEGOS 662 640 -1% 2% 4.6%
MANUFACTURAS DIVERSAS DE
564 577 0% 2% 4.1%
METALES COMUNES
TRATAMIENTO ESPECIAL 584 556 -1% 2% 0.0%
PRENDAS DE VESTIR TEJIDO
695 494 -7% 1% 17.2%
PLANO
Fuente:USITC
ESTUDIO REALIZADO EN COLOMBIA
CHINA – EE.UU.

• Identifica 200 productos con mayor


valor y dinamismo exportados por
China a EE.UU
• Identifica 200 productos
exportados por la China a EE.UU por
vía marítima, con flete y precios
promedios
ESTUDIO REALIZADO EN COLOMBIA
CHINA – EE.UU.

• Identifica 200 productos


exportados por China a EE.UU por
vía aérea con flete y precio promedio
• Identifica 200 productos
exportados por la China a EE.UU que
pagan altos aranceles en EE.UU.
1. Ley de Zonas Francas
ƒ La OMC y las ZF frente a los compromisos
de Guatemala.
ƒ El CAFTA y las ZF.

2. Importancia del mercado de EE.UU.


3. Guatemala en el mercado de EE.UU.
4. Casos exitosos: China.
5. Propuestas para la competitividad de
Guatemala y su régimen de ZF.
QUE HIZO LA CHINA.
Panorama Internacional (Incentivos China )

China
En IED > DE US$33 M de m en 1992 a
US$61M de m en el 2004

Hoy
China es el primer país receptor
de IED del mundo
Estrategias de la China
Panorama Internacional (Incentivos China )
para atraer inversion

‰ Zonas Economicas Especiales


‰ Nuevas ciudades al lado de puertos y nuevos
puertos
‰ Logistica como elemento de competitividad
‰ Incentivos tributarias para seducir
contribuyentes
‰ Campaña agresiva para atraccion IED
INCENTIVOS ZEE CHINA
FRENTE A LA OMC

IMPUESTO DE RENTA
¾ Los primeros dos años EXENTOS
¾ Tercer a quinto año pagan el 7.5%
¾ Despues del 5o, 15% ( normal de
33%)
INCENTIVOS ZEE CHINA
FRENTE A LA OMC

•NO están directamente vinculados con la


exportación.
•Cómo estos ya existián desde el momento de la
adhesión de China a la OMC (2001), NO es
necesario su desmonte ante el ASMC. En
discusión (G/SCM/115)
ZONAS ECONOMICAS ESPECIALES

National Economic and Technological


56
Development Zone "ETDZ"
National Hi- Tech Industrial
53
Development Zone "HIDZ"
National Export Procesing Zone "EPZ" 15
National Border and Economic
14
Cooperation Zone "BECZ"
National Free Trade Zone "FTZ" 12
National Tourist and Holiday Resort
10
"THR"
National Taiwanese Investment Zone
4
"TIZ"
TOTAL 164
El 79% de las exportaciones que realiza la
Panorama Internacional
China a EE.UU., (Incentivos
esta concentrado en 7 China )
sectores, de los cuales la maquinaria y el
equipo mecánico y eléctrico representan el 42%

GRANDES SECTORES - DOLARES

VAR % VAR US$


SECTOR 2004 PART
ANUAL 99/04
%
TOTAL 196,159,513,413 19% 114,637,232,019 100%
MAQUINARIA Y
EQUIPO MECANICOS 43,783,024,246 34% 33,629,451,585 22%
MAQUINARIA Y
EQUIPO ELECTRICO 39,988,460,092 22% 25,073,056,267 20%
MANUFACTURAS
DIVERSAS 21,299,188,585 9% 7,702,942,875 11%
MUEBLES Y
ARTICULOS DE
ALUMBRADO 14,417,451,281 21% 8,870,285,401 7%
CONFECCIONES 13,738,686,154 15% 7,007,302,737 7%
CALZADO 11,347,815,401 6% 2,909,842,381 6%

METALES COMUNES Y
SUS MANUFACTURAS 10,578,559,723 24% 6,902,850,327 5%
OTROS 41,006,327,931 17% 22,541,500,446 5%
Incentivos tributarias para seducir
contribuyentes

EL GOBIERNO CHINO PROMUEVE


LA GANACIA DE LAS EMPRESAS

Las filiales estadounidenses aumentaron de


US$1.000 millones en 1990 a US$6.000
millones en el 2002
CHINA: EXPO percapita por
provincias
> US$500

Tianjin
De US$499 a
Beijing US$100

Jiangsu
De US$100 a
Shanghai
US$50
Zhejiang

Fujian

Guangdong < US$50


GUANGDONG
Población Mill 86
PIB per cápita
2,047
US$
Expo Mill US$ 153,000
Expo per capita
1,770
US$
Impo Mill US$ 131,000
IED: No.
7,000
Proyectos
IED Mill US$ 7,800
SHANGHAI

Población Mill 16.7


PIB per cápita
5,629
US$
Expo Mill US$ 48,500
Expo perc apita
2,900
US$
Impo Mill 64,000
IED: No.
4,300
Proyectos
IED Mill US$ 5,900
TIANJING: Ciudad portuaria más
importante del norte de China
Población Mill 10
PIB per cápita
3,197
US$
Expo Mill US$ 14,400
Expo percapita
1,440
US$
Impo Mill US$ 15,000
IED: No.
941
Proyectos
IED Mill US$ 1,600
6 provincias costeras hacen el
80% del comercio de la china

Provincia Expo Mill US$

GUANGDONG 152,900
Shangdong JIANGSU 59,100
Jiangsui SHANGHAI 48,500
Shanghai
Zheijiang ZHEIJIANG 41,600
Fujian
Guangdong
SHANGDONG 26,600
FUJIAN 21,100
En comercio exterior
Provincia Exportaciones
Guangdong es como México Millones de US$
GUANGDONG 152.900
Jiangsu como Brasil JIANGSU 59.100
Fujian como Chile SHANGDONG 26.600
FUJIAN 21.100
Liaoning como casi dos veces LIAONING 13.100
las Exportaciones de Costa
Rica en el 2004.

Liaoning

Jiangsu
Fujian
Guangdong
¿PUEDE GUATEMALA Y SUS ZF
COMPETIR CON CHINA?
¾En tiempo
¾Impuestos de importación en EE.UU.
¾Transporte aéreo
¾Pedidos pequeños
¾Contenedores de productos diferenciados
V.g. Diferentes colores y referencias
¾Tiempo de reacción y reposición rapida
1. Ley de Zonas Francas
ƒ La OMC y las ZF frente a los compromisos
de Guatemala.
ƒ El CAFTA y las ZF.

2. Importancia del mercado de EE.UU.


3. Guatemala en el mercado de EE.UU.
4. Casos exitosos: China.
5. Propuestas para la competitividad de
Guatemala y su régimen de ZF.
Objetivos de una Reforma al Regimen de ZF en
GUATEMALA

1. Mantener la rentabilidad de GUATEMALA


frente a su competencia sectorial internacional.
2. Solamente desmontar los incentivos que
realmente están prohibidos por la OMC
(Exención de Renta exportacion Bienes y
eliminar la palabra “exportación” de la Ley).
3. Continuar incentivando la construcción de
parques industriales.
4. Diseñar Nuevos Incentivos que NO
impliquen un mayor sacrificio fiscal, de tal
manera que el efecto sea neutro.
Objetivos de una Reforma al Regimen de ZF en
GUATEMALA

5. Atraer nuevos proyectos e inversión para


sectores intensivos en mano de obra y valor
agregado.
6. Efecto multiplicador en el ingreso fiscal toda
vez que genera riqueza. Los incentivos fiscales
bien estructurados, en la practica generán un
mayor recaudo, porque se genera actividad,
comercio y renta de las personas.
7. Mantener la competitividad del país a través
de las zonas francas.
Alternativas a los Incentivos del Regimen de ZF
en GUATEMALA

8. Tarifa única para usuarios industriales


de Bienes.

9. Aumento Gradual de la Tarifa, hasta un tope


preferencial. (0, 5, 10 y 15% en un plazo
de 3, 6,9, y más de 10 años) (Ejemplo
China)

RD 0% 10 años
10% a partir del año 10
+ excenciones sectoriales
Alternativas a los Incentivos del Regimen de ZF
en GUATEMALA

10.Exención del impuesto de renta para


usuarios de servicios en zona franca.(No
regulado OMC)

11.Exoneración sectorial no vinculada a


exportaciones en ZF (desmonte % de expo
y requisitos de desempeño).
Alternativas a los Incentivos del Regimen de ZF
en GUATEMALA

12. 15 años para el operador desde la


resolución es muy corto. (el plazo de
maduración de una Z.F., es de 10 años).

El plazo debería contemplarse a partir


del primer año de utilidades.
FIGURAS DE LA LEY QUE PUEDEN
MODERNIZARSE

• Base imponible por importaciones a


Guatemala desde Z.F. (Artículo 25)
• Enajenación de bienes de Capital
• Prohibición de procesar o comercializar
– Pesca (Artículo 41)
• Prohibición de importar al
territorio:(Artículo 42)
• Joyas y relojes
• Cámaras fotográficas no industriales
COROLARIO

GUATEMALA debe tener una de las más


modernas y competitivas legislaciones
de América para competir en el
DR+CAFTA
MUCHAS
GRACIAS
www.araujoibarra.com