BALANCE RECLASIFICADO

JEANS & JACKETS S.A. BALANCE GENERAL RECLASIFICADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 1996, 1997 Y 1998 ( $ Miles) 1996 ACTIVO CAJA Y BANCOS INVERSIONES CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES CLIENTES ANTICIPOS Y DEPOSITOS 886.297 413.301 1.295.897 627.492 915.685 55.357 1997 1998

1.817.324 132.466 1.949.790

2.165.692 211.159 2.376.851

2.523.150 122.460 2.645.610

INVENTARIOS MATERIAS PRIMAS PRODUCTOS EN PROCESO PRODUCTOS TERMINADOS PRODUCTOS EN TRANSITO MATERIALES, REPUESTOS Y ACCESORIOS AJUSTES POR INFLACION SUBTOTAL INVENTARIOS DIFERIDOS GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO OTROS ACTIVOS CUENTAS POR COBRAR TOTAL ACTIVO CORRIENTE

743.409 428.220 1.938.313 22.775 62.790 0 3.195.507

961.937 235.901 2.028.999 23.032 72.660 0 3.322.529

878.225 496.088 3.936.923 538.204 20.882 229.371 6.099.693

27.577

19.429

12.981

237.334 6.709.806

243.835 7.886.033

215.549 9.944.875

ACTIVO FIJO PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO NETO DEPRECIACION ACUMULADA TOTAL ACTIVO FIJO OTROS ACTIVOS

837.865 -184.733 653.132

946.028 -291.880 654.148

1.161.109 -285.146 875.963

999 1.107.700 2.605.399 11.340.837 2.111 713.131.165 720.441 266.335 0 0 0 0 4.P. OBLIGACIONES LABORALES L.979.006.000 854.365.768. TOTAL PASIVO LARGO PLAZO TOTAL PASIVO PATRIMONIO CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 854.692 1.111.512.844 686.466 671.756.285.610 13.749 1.129.000 854.074 606.851 557.121 374.994 744.P.259 4.386 1.502.862 CUENTAS DE ORDEN CANONES POR PAGAR (LEASING) OPCIONES DE COMPRA DIFERENCIA PATRIMONIO FISCAL BIENES Y VALORES EN GARANTIA BIENES Y VALORES EN PODER DE TERCEROS L/C DEL EXTERIOR POR UTILIZAR RESPONSABILIDADES CONTINGENTES DEUDAS DE CONTROL 3.964 15.INVERSIONES LARGO PLAZO CARGOS DIFERIDOS OTROS TOTAL OTROS ACTIVOS VALORIZACIONES DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 43.509 142.025.797.420 23.055 332.515 14.520 86.060.608 5.778 2.726.769 899.636.622.609 9.468 307.415 1.657 1.517 5.217 2.548 1.214 1.705.291 2.783 674.563.455 0 1.125 0 PASIVO PASIVO CORRIENTE OBLIGACIONES FINANCIERAS PROVEEDORES CUENTAS POR PAGAR OBLIGACIONES LABORALES CORTO PLAZO IMPUESTOS.152. GRAVAMENES Y TASAS (ANEXO 1) OTROS PASSIVOS CORRIENTES TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO LARGO PLAZO OBLIGACIONES FINANCIERAS L.366.628.476.604.891 245.391 307.361 2.985 543.604 20.187 1.405 1.174.923 1.631.524 6.216.290 0 1.826.217 864.476 TOTAL ACTIVO 10.654 652.964 885.352 46.417 .634 6.107.952 695.169 872.000 2.778 0 0 0 0 0 0 0 3.997 5.493 1.568 5.997.

963 15. AJUSTES POR INFLACION En cumplimiento con lo estipulado en los decretos 2912 de Dic/91.766 NOTAS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS EN DICIEMBRE 31 DE 1996 (EXPRESADAS EN MILES DE PESOS) NOTA 1.449 3.A. importación y exportación de productos de la industria y de la confección.404.512. disposiciones de la superintendencia de sociedades y normas legales expresas.158.197 620.107.000 306.131. 3.625.705. DERECHOS Y OBLIGACIONES EN UPAC . POLITICAS CONTABLES BASICAS Las políticas de contabilidad y preparación de los estados financieros de la compañía están de acuerdo con las normas de contabilidad generalmente aceptadas en Colombia.771.631.217 5.000 448.152.636. la vigencia según los estatutos vence el 5 de julio de 2021. Es una sociedad legalmente constituida con domicilio en la ciudad de Santa fe de Bogotá. venta.040. comercialización.109 1.107.356.356.000 3.558 1.617 228. Su objeto social principal es la producción.778 0 0 3.168 1. RESUMEN DE LAS PRINCIPALES POLITICAS CONTABLES 1.768. 2075 de q992 así como en el decreto 2591 de 1993.610 13.899 192.445 10.323 1.862 CUNETAS DE ORDEN BIENES Y VALORES RECIBIDOS EN GARANTIA LITIGIOS Y/O DEMANDAS DERECHOS CONTINGENTES POR CONTRA 3. la sociedad ajustó sus estados financieros durante el año 1996 de acuerdo con el sistema integral de ajustes por inflación. NOTA 2.393 1.726.778 2.125 790.891 109.952 0 0 0 4.604.605.356. 2.SUPERAVIT PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES RESERVAS (ANEXO 2) REVALORIZACION DEL PATRIMONIO RESULTADO DEL EJERCICIO SUPERAVIT POR VALORIZACIONES TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1. ENTIDAD Y OBJETO SOCIAL JEANS & JACKETS S.476 8. compra.493 7.277 2.000 676.171 2.

Las tasa anuales utilizadas para aplicar la depreciación son las siguientes Edificios 5% Vehículos 20% NOTA 8.000 pagado por cesión del local donde el almacén de Unicentro Júnior. INVERSIONES Las inversiones son contabilizadas por su costo de adquisición y su valor actualizado con base en los ajustes integrales por inflación.A. CONSECIONARIOS DEL EXTERIOR Durante el año 1996 la sociedad logró un acuerdo con la sociedad súper mayoreo de ropa S. se ajustan trimestralmente de acuerdo con la cotización vigente al cierre del trimestre. La depreciación se calcula sobre el costo del bien por el método de línea recta. A partir de 1992 estos valores se han actualizado de acuerdo con el resultado de aplicar los ajustes integrales por inflación. DERECHOS 1. 2. NOTA 7. INVENTARIOS La compañía valoriza sus inventarios al costo por el sistema de promedio ponderado.A. A la vez se logró acuerdo con la sociedad grupo RODOREDA S. FIDUCIAS La empresa tiene suscritos contratos de fiducia mercantil con las siguientes entidades: . NOTA 5. PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO Las propiedades planta y equipo son registradas al costo. NOTA 6.Los activos y los pasivos constituidos en las unidades de poder adquisitivo constante UPAC. NOTA 4. El ajuste resultante se registra como un ingreso o gasto en el período. para la apertura de nuevos locales. concesionaria en México mediante el cual se cerró dicha concesión. De C.V. CREDITO MERCANTIL maquinaria y equipo 10% Muebles y equipo de oficina 10% equipos de computación 20% La compañía tiene contabilizado $55. Su control se lleva a cabo por el sistema de inventario permanente. las erogaciones por concepto de reparaciones y mantenimiento que aumentan la vida útil del activo se capitalizan. en caso contrario se cargan a los resultados del ejercicio.

Contrato de fideicomiso de garantía. 2. a favor de Fiduciaria Popular S.334 21. sobre el 70% del avalúo comercial vigente efectuado a la planta de producción. Contrato de Fideicomiso de garantía sobre el 70% del avalúo comercial vigente efectuado sobre el local 303d del Centro comercial hacienda Santa Bárbara.716 con cargo al resultado del ejercicio corriente el saldo pendiente de amortizar junto con el ajuste por inflación acumulado.A. mediante escritura pública 0870 de abril 20/94 otorgada por la notaría 44 de Bogotá de Bogotá. la empresa castigo la suma de $277. NOTA 11. GASTOS PGADOS POR ANTICIPADO La amortización de los gastos pagados por anticipado se realiza mensualmente atendiendo su período de causación de acuerdo al concepto de los mismos.838 CARGOS DIFERIDOS La compañía ha registrado como cargos diferidos el valor pagado mensualmente por concepto de arrendamiento financiero del lote de terreno adquirido mediante el sistema de leasing en la denomina ZONA FRANCA DE BOGOTA. a favor de FiduColombia S. Durante el presente año. NOTA 9. mediante escritura pública 1165 de Julio 18/95 otorgada por la notaría 46 de Bogotá.A.Contrato de fideicomiso de garantía sobre el 70% del avalúo comercial vigente efectuado por el local No. VALORIZACIONES . los valores invertidos en la apertura de concesión en México. mediante escritura Publica 5327 de Noviembre 27/96 otorgada por la Notaría Quinta de Bogotá el cual vence en Noviembre del 2001. 2-92 del centro comercial unicentro a favor de la Fiduciaria Colombiana de Comercio Exterior S.2. $ 4. 2. A la fecha de cierre se tiene los siguientes Saldos: Intereses Seguros Total 2.577 Suscripciones 1.2. el cual vence en Noviembre del 2001.3.A. DIFERIDOS 1. Bajo el mismo concepto se encuentran registrados los valores correspondientes a las mejoras efectuadas para las aperturas del local de la calle 94 y la adecuación de las nuevas instalaciones para la planta y l oficina ubicadas en la cra 40 No 16-55 de santa fe de Bogotá.1.405 27.

OBLIGACIONES EN MONEDA EXTRANJERA Las operaciones en dólares son convertidas a pesos colombianas en cada cierre.La compañía registra como valorizaciones de bienes raíces la diferencia entre el costo neto ajustado por inflación y su valor comercial.000 acciones de las acciones que tenia en reserva. financiera colombiana CIAS DE FINANC.428 400.334 823. de valor nominal de $5 c/u.463 $ 55.000 30. NOTA 13. PRESTACIONES SOCIALES CONSOLIDADAS La sociedad califica como obligación a corto plazo el valor correspondiente a las prestaciones consolidadas del personal que se acogió al régimen de cesantías establecido en la ley 50/90 y a Largo Plazo las cesantías correspondientes al personal que no se acogió a lo preceptuado en la mencionada ley. NOTA 15.174. son convertidas primero en dólares americanos y posteriormente a pesos colombianos. . de acuerdo con la tasa representativa del mercado en esas fechas.287 CORTO PLAZO NOTA 14.074 $ 348. OBLIGACIONES FINANCIERAS Las obligaciones financieras de la compañía se encuentran distribuidas de la siguiente manera: ENTIDAD BANCOS NACIONALES Banco de Bogotá Banco de Colombia Banco popular Banco Mercantil Banco de Occidente CORP.000.290 2. NOTA 12. Las obligaciones en monedas diferentes al dólar. CAPITALIZACIÓN La sociedad puso en circulación 48.450 $ 153. FINANCIERA CARTERA Corp. COMERCIAL Coltefinanciera ENTIDADES OFICIALES IFI TOTAL $ 255.822 107.

A. INVERSIONES Las inversiones son contabilizadas por su costo de adquisición y su valor actualizado con base en los ajustes integrales por inflación. NOTA 9. 3. FIDUCIAS contrato de fideicomiso de garantía. Esta capitalización fue aprobada por la superintendencia de sociedades mediante la resolución No. 2.El valor unitario cobrado por acción fue de $32.79 Esta operación le generó recursos a la empresa por $1. a favor de fiduciaria popular S. 320-0331 de la fecha Febrero 7 de 1996. mediante escritura pública 0870 de abril 20/94 otorgada por la notaría 44 de Bogotá el cual vence en abril de 1998. A 31 de Diciembre de 1997 se ha recibido la suma de $80. GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO La amortización de los gastos pagados por anticipado se realiza mensualmente atendiendo su período de causación de acuerdo al concepto de los mismos. Tan pronto se reciban las mencionadas certificaciones se efectuaran los requisitos por valorización o provisión para protección de inversiones según corresponda. CONCECIONARIOS DEL EXTERIOR Las operaciones con los concesionarios del exterior son registradas en pesos colombianos y en cada cierre se ajustan dé acuerdo con la tasa representativa del mercado.000 corresponden a prima en colocación de acciones. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS EN DICIEMBRE 31 DE 1997 (EXPRESADAS EN MILES DE PESOS) NOTAS 1.000 de los cuales $1. NOTA 5. NOTA 7.000. NOTA 6.000. A la a fecha de cierre no fue posible obtener los certificados de aportes y acciones que posee la empresa por lo que las provisiones y las valorizaciones registradas corresponden a certificaciones expedidas por el año 1996. A la fecha de cierre se tiene los siguientes saldos: . 2.356.000 pagado por cesión del local donde funciona el almacén unicentro Junior. DERECHOS 1.600.A. 4 Y 7 SE MANEJAN IGUAL QUE EL AÑO ANTERIOR (1996). sobre el 70% del avalúo comercial vigente efectuado a la planta de producción.000 como anticipo de la venta de este inmueble A LA SOCIEDAD Kristen S. DIFERIDOS 1. CREDITO MERCANTIL La compañía tiene contabilizado $55.

OBLIGACIONES FINANCIERAS Las obligaciones financieras de la compañía s encuentran distribuidas de la siguiente manera: ENTIDAD Banco de Colombia Banco e Bogotá Banco cafetero Banco Uconal Banco Colpatria Banco Mercantil Banco de occidente CIAS DE FINANC.429 La compañía ha registrado como cargos diferidos el valor pagado mensualmente por concepto de arrendamiento financiero del lote de terreno adquirido mediante el sistema de leasing en la denominada ZONA FRANCA DE BOGOTA.345 19.522 $ 6. NOTA 10.167 .966 438.A. NOTA 11.854 2.500 100.000 50.833 67. VALORIZACIONES La compañía registra como valorizaciones la diferencia entre el costo neto ajustado por inflación y su valor comercial.000 405. 16-55 de santa fe de Bogotá.CARGOS DIFERIDOS $11.000 150.169 $263.Intereses Seguros Suscripciones y otros TOTAL 2.715 CORTO PLAZO $ 667. Leasing de Occidente Leasing Selfin OTRAS OBLIGACIONES IFI Particulares TOTAL 155. Bajo el mismo concepto se encuentran registrados los valores correspondientes a las mejoras efectuadas para la apertura del local calle 94 y la adecuación de las nuevas instalaciones para la planta y oficina ubicadas en la Cra No. COMERCIAL Clotefinanciera S.562 $ 1.527 48.A.000 84.563.000 17. Comercia S.208 114.

Las obligaciones en monedas diferentes al dólar. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS EN DICIEMBRE 31 DE 1998 (EXPEDIDAS EN MILES DE PESOS) NOTAS 1. son convertidas primero en dólares americanos y posteriormente a pesos colombianos. mediante escritura pública 1165 de julio 18/95 otorgada por la notaría 46 de Bogotá. PRESTACIONES SOCIALES CONSOLIDADAS La sociedad clasifica como obligación a corto plazo el valor correspondiente a las prestaciones consolidadas del personal que se acogió al régimen de cesantías establecido en la ley 50/90 y a largo plazo las cesantías correspondientes al personal que no se acogió a lo preceptuado en la mencionada ley. A la fecha de cierre no fue posible obtener los certificados de los aportes y acciones que posee la empresa por lo que las provisiones y valorizaciones registrados corresponden a las certificaciones expedidas por el año 1997. de acuerdo con la tasa representativa del mercado en esas fechas.A. DERECHOS 1. DIFERIDOS . mediante escritura pública 5327 de noviembre 27/96 otorgada por la notaria quinta. Contrato de fideicomiso de garantía sobre el 70% del avalúo comercial vigente efectuado sobre el local No 2-92 del centro comercial Unicentro. Tan pronto se reciban las mencionadas certificaciones se efectuarán los registros por valorización o provisión para protección de inversiones según corresponda. INVERSIONES Las inversiones son contabilizadas por su costo de adquisición y su valor actualizado con base en los ajustes integrales por inflación. a favor de Fiducolombia S. Contrato de fideicomiso de garantía sobre el 70% del avalúo comercial vigente efectuado sobre el local 303d del centro comercial Hacienda Santa Bárbara. a favor de la fiduciaria Colombiana de Comercio exterior S. 3. 6 Y 7 SE MANEJAN IGUAL A LOS AÑOS ANTERIORES (1996. NOTA 5. NOTA 13. FIDUCIAS La empresa tiene suscritos contratos de fiducia mercantil con las siguiente entidades: 2.NOTA 12 OBLIGACIONES EN MONEDA EXTRANJERA Las operaciones en dólares son convertidas a pesos colombianos en cada cierre. 1997). NOTA 8.1. 2. Durante el año 1998 la sociedad hizo uso de opciones de compra de equipos que tenía en arrendamiento financiero. su costo de adquisición es muy inferior a su valor comercial. 4.A. NOTA 9. 2.2.

000 562.250 37.1.000 324.833 LARGO PLAZO $ 200.000 100. $ 2. NOTA 10.161 61.444 10.500 9. Bajo el mismo concepto se encuentran registrados los valores correspondientes a las mejoras efectuadas para la apertura y remodelación de locales comerciales y la adecuación de las instalaciones para la planta y oficina ubicadas en la Cra 40 No 16-55 de Santa fe de Bogotá.344 368 12.000 296. NOTA 11.083 23.269 10. GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADOS La amortización de los gastos pagados por anticipado se realiza mensualmente atendiendo su período de causación de acuerdo al concepto de los mismos. VALORIZACIONES La compañía registra como valorizaciones de la diferencia entre el costo neto ajustado por inflación y su valor comercial.795 76.270 330.500 89.101 238.981 CARGOS DIFERIDOS La compañía ha registrado como cargos diferidos el valor pagado mensualmente por concepto de arrendamiento financiero del lote de terreno adquirido mediante el sistema de leasing en la denominada ZONA FRANCA DE BOGOTA. A la fecha de cierre se tienen los siguientes saldos: Intereses Seguros Suscripciones y otros TOTAL 2.334 451.000 .000 116.667 213. OBLIGACIONES FINANCIERAS Las obligaciones financieras de la compañía se encuentran distribuidas de la siguiente manera: ENTIDAD Banco Selfin Banco cafetero Banco de Bogotá Banco Uconal Banco Ganadero Citibank Banco Colpatria Banco de Occidente Fundación FES Leasing de Occidente Leasing Selfin IFI Manuel Franco CORTO PLAZO $ 100.903 95.

son convertidas primero en dólares americanos y posteriormente a pesos colombianos.692 1. .420 NOTA 12.129.000 2. Las obligaciones en monedas diferentes al dólar. de acuerdo con la tasa representativa del mercado en esas fechas.216.Interamericana de Seguros TOTALES 10. NOTA 13. OBLIGACIONES EN MONEDA EXTRANJERA Las operaciones en dólares son convertidas a pesos colombianos en cada cierre. PRESTACIONES SOCIALES CONSOLIDADAS La sociedad clasifica como obligación a corto plazo el valor correspondiente a las prestaciones consolidadas del personal que se acogió al régimen de cesantías establecido en la ley 50/90 y el 60% de las cesantías correspondientes al personal que no se acogió a lo preceptuado en la mencionada ley.

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