Resumen Ejecutivo

El objetivo principal del Discount Pharmacy es proporcionar medicamentos con receta a nuestros clientes los precios ms bajos en el mercado. Vamos a ser capaces de vender recetas a precios reducidos, manteniendo cuidadosamente la eficiencia en nuestras operaciones y apuntando a un segmento especfico del mercado - los clientes que pagan por sus medicamentos recetados s mismos. Al concentrarse en este segmento nos da eficiencias adicionales - que evitar interrupciones en el flujo de caja a menudo asociados con pagos de seguros y podemos eliminar los servicios innecesarios para el tipo de cliente bien informado repito, tomando el mantenimiento del tipo de medicamento. La farmacia de descuento operar a partir de una tienda que servir tanto a los clientes de venta por correo y los que visitan en persona. Vamos a prosperar mediante el empleo de personal amable y capacitado, que, junto con nuestros excelentes precios, impulsarn el negocio de la repeticin que vamos a confiar. Slo esperamos que a medida que el precio de los medicamentos se siguen disparando, la farmacia de descuento ser de inters cada vez ms al sentido de los clientes de valor y conveniencia.

Nuestra publicidad, principalmente a travs de anuncios en revistas destinadas a los mayores de 55 aos, se dirigir a aquellos que buscan ahorrar dinero en un gasto caro pero necesario y regular. La farmacia de descuento ser dirigido por John Reeleaf, un MBA con experiencia en la industria farmacutica. Los costos se reducirn al mnimo, manteniendo slo un farmacutico y llenar el vaco con los tcnicos farmacuticos. Esperamos llegar a la rentabilidad de nuestro segundo ao y generar ventas sustanciales en el tercer ao.

1.1 Objetivos

Los objetivos para los tres primeros aos son:

1. Superar las expectativas de los clientes con precios superiores 2. Aumentar el nmero de clientes en ms de un 30% por ao 3. Desarrollar un negocio que vive de su propio flujo de caja 1.2 Misin

La misin de la Farmacia de Descuento es proporcionar a nuestros clientes los mejores precios de sus medicamentos recetados. Nuestra comodidad y servicios de superar las expectativas de nuestros clientes.
1,3 claves del xito

Las claves del xito son:

Satisfacer a nuestros clientes para que se vuelva a repetir una y otra vez Mantener la cabeza baja y los costos de operacin Ofrecer mejores precios que todos nuestros competidores

Resumen de la compaa
El Discount Pharmacy est situado en Portland, OR y ofrece medicamentos recetados a precios de descuento a nuestros clientes por correo electrnico o en el frente de la tienda.
2.1 Propiedad de la Compaa

La farmacia de descuento es una compaa de Oregn de responsabilidad limitada. El accionista mayoritario es Reeleaf John.
2.2 Resumen de la puesta en marcha

El Discount Pharmacy incurrir en la siguiente puesta en marcha de costos de los equipos:

Equipos de oficina como sillas, archivadores y escritorios. Mostrador, recipientes de almacenamiento, la caja registradora. Tres terminales de ordenador. Servidor de la computadora principal, con una impresora lser, y un sistema de back-up. Software: Microsoft Office, Pro QuickBooks, el software de interaccin con otros medicamentos, Informacin Mdico software de referencia que detalla los efectos secundarios y otra informacin pertinente para el cliente. Una variedad de botellas, cajas, sobres, etc para la distribucin y el transporte.

Escalas para el envo. Telecom sistema. Tienda construir-out. La puesta en marcha del inventario. Alquiler, servicios pblicos, seguros.

Tenga en cuenta que estos elementos se utilizan para ms de un ao y por lo tanto se etiquetar activos a largo plazo, amortizados con los PCGA aprob la amortizacin lineal.

La puesta en marcha Requisitos Gastos de Establecimiento Legal Alquilar Utilidades Sistema de telecomunicaciones $ 1.000 $ 2.000 $ 400 $ 400

De seguros Tienda de Build-a Equipos de gasto Desarrollo de sitios web

$ 300 $ 15.000 $ 4.000 $ 1.000

Total de Gastos de Establecimiento $ 24.100 Puesta en marcha de Activos Dinero en efectivo necesario $ 140.500

La puesta en marcha del inventario $ 10.000 Otros activos actuales Activos a largo plazo Total del Activo Los requisitos totales de $0 $ 8.500 $ 159.000 $ 183.100

Puesta en marcha de fondos Gastos de Establecimiento del Fondo para La puesta en marcha del Fondo de Activos Financiacin total necesaria Bienes Activos no monetarios de la puesta en marcha $ 18.500 Requisitos de efectivo de la puesta en marcha $ 140.500 Efectivo adicionales recaudados Saldo de caja en la Fecha de Inicio Total del Activo Pasivos y Capital Pasivo Endeudamiento actual Pasivos a Largo Plazo Cuentas por pagar (facturas pendientes) Otros pasivos corrientes (sin intereses) Total del Pasivo Capital Inversin prevista Semillas de financiacin $ 50.000 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 140.500 $ 159.000 $ 24.100 $ 159.000 $ 183.100

Juan Amigos y familia Necesidades de inversin adicional La inversin total prevista Prdida en el arranque (Start-up Gastos) Capital Total Total Capital y Pasivo La financiacin total de

$ 51.000 $ 50.000 $ 32.100 $ 183.100 ($ 24,100) $ 159.000 $ 159.000 $ 183.100

Productos
El Discount Pharmacy ofrece una amplia gama de medicamentos con receta a los pacientes con sede en Oregn o nacional. Tanto los medicamentos genricos y de marcas conocidas se ofrecen. Para que un cliente para comprar medicamentos para correo electrnico, primero debe comunicarse con la farmacia de descuento a travs del telfono. El cliente necesita ya sea por correo en la prescripcin, por fax, o correo electrnico. Una vez que se recibe y de pago se completa, los medicamentos sern enviados a los clientes a travs de USPS o UPS a los clientes locales pueden pasar por el frente de la tienda para recoger los medicamentos. La Farmacia de Descuento de slo los clientes de servicios que s pagan. Los clientes pagan s se vern atrados a la farmacia de descuento, debido a su precio superior. Para muchos estadounidenses que no tienen planes de medicamentos, incluyendo la gran mayora de los estadounidenses mayores de 65 aos, un descuento en medicamentos es muy bienvenida en cada vez ms difcil hoy en da los presupuestos mensuales. La farmacia de descuento ser capaz de sobrevivir con menores mrgenes debido a la eficiencia operativa adquirida a travs de las operaciones nacionales de venta por correo y no aceptar los planes de seguro de polticas de drogas que obstaculiza el flujo de caja. El Discount Pharmacy tambin ahorrar dinero al no pagar por el acceso ilimitado del cliente con el farmacutico. Si un cliente tiene una pregunta sobre un medicamento, el tcnico

farmacutico tratar de responder a ella. Como ltimo recurso, el farmacutico proporcionar la respuesta. En general, el tcnico o la documentacin que acompaa impresa responder a la pregunta. Este modelo de ahorro de costes al no proporcionar un acceso ilimitado a la farmacia ser un xito porque la mayora de los clientes sern los clientes que se han de tomar dicho frmaco durante un tiempo, en lugar de una nueva receta, y no ser necesario su mano, que se celebrar durante el la transaccin. Ellos estn interesados en la farmacia como una fuente barata de sus medicinas. Con cada pedido de una copia impresa acompaar a los medicamentos que proporciona instrucciones sobre cmo tomar los medicamentos, otros frmacos que se deben evitar al mismo tiempo, y otra informacin til. La farmacia de descuento a utilizar salidas de impresin de ordenador de la industria del software para reducir el costo de proporcionar esta informacin. Nota - mientras que el trmino "pago yo" se asocia tpicamente con la idea de que el cliente paga por el medicamento de su bolsillo sin seguro, se utiliza en este contexto que el cliente paga por los medicamentos en la delantera, sin importar si tiene seguro . Se pueden pagar de su bolsillo, o pueden ser el pago por adelantado y luego presentar al plan de medicamentos de su compaa de seguros de reembolsar ms tarde.

Resumen del mercado de anlisis

Mercado de la Farmacia Discount objetivo consiste en dos grupos diferentes, los clientes locales o walk-ins, y los clientes por correo. El Discount Pharmacy se emplean dos estrategias diferentes para llegar a estos dos segmentos diversos del mercado.
4.1 Segmentacin del mercado

Los clientes de la farmacia de descuento se puede dividir en dos grupos diferentes, los clientes de correo y walk-in clientes:

Clientes por correo. Este grupo de rdenes de clientes de sus medicamentos a travs del correo electrnico en un esfuerzo por ahorrar dinero. En general, los clientes de venta por correo las personas mayores, por lo general mayores de 50 aos. En general, los clientes de edad avanzada consumen ms medicamentos en relacin con las personas ms jvenes. El pedido de un cliente de correo por lo general se compra medicamentos de mantenimiento - las recetas de una enfermedad permanente que requiere un tratamiento

regular. Este grupo de clientes tambin es ms probable que la compra de varios meses de medicacin a la vez.

Walk-in clientes. Este grupo de clientes tambin estn buscando los precios ms bajos para sus medicamentos. Sin embargo, tienden a comprar medicamentos mensuales en su farmacia local, a menudo a un precio ms alto. No hay un grupo demogrfico comn para este grupo de personas, que no viven en el rea metropolitana de Portland. Algunos de estos clientes pagan por los medicamentos de su bolsillo y algunos someter una reclamacin a su compaa de seguros para el reembolso en una fecha posterior.

Anlisis de Mercado 1 ao Los clientes potenciales Walk-in clientes Crecimiento Ao 2 Ao 3 Ao 4 5 aos CAGR

8%

345887

373558

403443

435718

470575

8,00%

Los clientes de venta por 9% correo

54876345 59815216 65198585 71066458 77462439 9,00%

Total

8,99%

55222232 60188774 65602028 71502176 77933014 8,99%

4.2 Mercado objetivo del segmento de estrategia

El Discount Pharmacy tratar de atraer a dos grupos diferentes de clientes y por lo tanto se tienen dos estrategias para atraerlos. Anticipamos que, con mucho, nuestro grupo ms grande de los clientes sern los que el orden a travs del correo electrnico. Estos clientes se dirigirn a travs de una campaa de publicidad en revistas y boletines de noticias que tienen una mayor edad (> 55) del pblico que regularmente necesitan medicamentos y se sepa de antemano, de sus necesidades. Por ejemplo, uno de los vehculos de publicidad principal ser el boletn informativo mensual AARP. Walk-in clientes sern dirigidos a travs de anuncios en el peridico local "The Oregonian". Los anuncios a crear conciencia de la Farmacia El descuento y precios bajos.
4.3 Competencia y los patrones de compra

La competencia tiene muchas formas diferentes en la industria farmacutica.

Las cadenas de farmacias. stas son las cadenas estatales o nacionales, tales como RiteAid. La ventaja de estas cadenas son mejores precios a travs de economas de escala, as como un servicio personalizado. El servicio personalizado toma la forma de la cadena de contar con un registro de sus compras de medicamentos, as como algn tipo de alergia que han dado a conocer a ellos.

Las farmacias locales. Estas son las farmacias donde se suele conocer el farmacutico y saben su historial mdico. Esta opcin es alta en el servicio personalizado y comodidad, y alta en el precio.

Por correo y farmacias de la Internet. Estos son similares a la farmacia de descuento.

Farmacias canadienses. Estas farmacias se encuentran en Canad, donde el costo de los medicamentos es menor que en los EE.UU. Estas farmacias se puede acceder a travs de pedidos por correo, Internet, oa travs de los viajes. Recientemente ha habido la tendencia de los viajes organizados para la tercera edad en los Estados del Norte para viajar a Canad para el da a recoger sus medicamentos.

Estrategia e Implementacin Resumen

La farmacia de descuento a utilizar su sitio web para desarrollar la visibilidad y la difusin de informacin.
5.1 Ventaja competitiva

La competitividad de la Farmacia Discount es el precio superior. Para ello debemos mantener nuestra posicin como el proveedor de bajo costo cuidadosamente asegurndose de que los costos se mantienen bajos a travs de eficiencias operativas. Seremos capaces de hacerlo mediante la eliminacin de algunos de los servicios tradicionalmente ofrecidos por las farmacias. Por ejemplo, vamos a emplear slo un farmacutico y el uso de tcnicos farmacuticos para llenar el vaco. Siempre y cuando el farmacutico est en el sitio durante las horas de operacin, podemos utilizar los tcnicos farmacuticos para todas las otras capacidades que otras farmacias uso farmacutico. Otras eficiencias son creados por tener slo un frente de la tienda pequea y llevar a cabo la mayor parte de nuestro negocio a travs de pedidos por correo. Por ltimo, la farmacia de descuento no est diseado para sostener la mano del paciente durante su compra. Esperamos que la gran mayora de nuestros clientes ya se le informar de cmo tomar el medicamento y posibles efectos secundarios o interacciones con medicamentos que deben ser evitados. Nos limitaremos a proporcionar a cada paciente con una salida de impresin de toda la informacin relevante para el consumo de la medicacin.
5.2 Estrategia de Mercadeo

La estrategia de comercializacin se basar en la publicidad dirigida, apelando al sentido de los clientes de valor. El objetivo de la campaa de comercializacin ser a aumentar la conciencia de la farmacia de descuento con su mercado objetivo.
5.3 Estrategia de Ventas

La estrategia de ventas se basar en la generacin de relaciones a largo plazo con los clientes. Para facilitar esto, vamos a ofrecer medicamentos a precios superiores, tienen medicamentos en stock, tanto para el envo rpido y frente a una tienda para recoger y proporcionar un servicio superior al cliente. Todos los agentes de ventas sern capacitados para ofrecer un servicio amable, conocedor de los clientes. Al mantener a estas prcticas de negocio simple, pero eficaz, que esperamos que nuestros clientes hacen de la farmacia de descuento de su fuente exclusiva de los medicamentos. Para algunos, los medicamentos son una parte integral de sus vidas, por lo que establecer relaciones a largo plazo va a garantizar una amplia base de clientes leales.

5.3.1 Previsin de ventas

Durante el primer mes nos centraremos en la creacin del frente de la tienda y generando tanto a nivel local y visibilidad a nivel nacional. La actividad de ventas se iniciarn en dos meses. Ventas durante los meses de tres a cinco aos que consistir principalmente de las empresas locales a travs de la tienda de enfrente. En seis meses, esperamos ver un aumento en las ventas de pedidos por correo. Las ventas creciendo de manera constante a partir de seis meses en.

Previsin de ventas 1 ao Venta Walk-in clientes Los clientes de venta por correo $ 209.600 $ 232.222 441.822 dlares 1 ao $ 83.840 $ 92.889 $ 176.729 $ 399.833 $ 567.432 $ 431.334 640.543 dlares $ 1.071.877 Ao 3 $ 172.534 $ 256.217 $ 428.751 Ao 2 Ao 3

Ventas totales Costo Directo de Ventas Walk-in clientes Los clientes de venta por correo Costo Subtotal directo de las ventas

$ 967.265 Ao 2 $ 159.933 226.973 dlares $ 386.906

5.4 Hitos

El Discount Pharmacy tendr varios hitos desde el principio:

Oficina / negocio establecido. Establecimiento de la relacin estratgica de primer nivel. Rentabilidad.

Hitos Hito Fecha de Fecha de Presupuesto inicio finalizacin Gerente Departamento

Oficina / negocio establecido

01/01/2001 01/05/2001 $ 0

Juan

Ejecutivo

Establecimiento de la relacin Stategic 01/01/2001 01/07/2001 $ 0 primero Rentabilidad Totales 01/01/2001 01/11/2002 $ 0 $0

Juan

Desarrollo de Negocios

Todo el mundo

Finanzas

Web Resumen del Plan de

El website sern utilizados para la difusin de informacin, as como un mecanismo para la comunicacin por correo electrnico. Inicialmente no habr pedido a travs de nuestra pgina web ya que no esperan que el mtodo es ampliamente utilizado y la confianza de nuestros clientes objetivo.
6.1 Requisitos para el Desarrollo

La farmacia de descuento va a contratar un graduado reciente de la universidad con una licenciatura en ciencias de la computacin para completar y mantener nuestro sitio web simple. Esto mantener los costos bajos.

Resumen de gestin
Reeleaf John tiene experiencia trabajando con un fabricante de medicamentos ms importantes, Eli Lilly, como representante de drogas. l fue capaz de ver de primera mano la rentabilidad asociada a la industria de medicamentos recetados, as como la ineficacia con la que la mayora de las empresas se ven afectadas. John se gradu con un MBA de la universidad del programa de emprendimiento innovador de Oregon. Si bien no se le concedi un prstamo de 50.000 dlares sin inters a travs de un concurso de planes de negocios. Que la financiacin inicial se vali, junto con algunas otras inversiones, en gastos de puesta en marcha de la farmacia de descuento. Juan recibi una licenciatura en Ciencias Qumicas por la Universidad de Oregon.

7.1 El personal del Plan

El Discount Pharmacy se emplean las siguientes personas:

Agentes de ventas / representantes de telfono: dos en tres meses, una persona adicional en el sexto mes. Tcnicos farmacuticos: dos en dos meses, una tercera en seis meses. Farmacuticos: dos meses. Agentes de cumplimiento de la orden: dos de cinco meses, un tercio de ocho meses. Contador de personas / telfono representativa: una en tres meses.

Personal del Plan 1 ao Director general (Juan) Farmacutico Farmacutico tcnico Farmacutico tcnico Farmacutico tcnico Agente de ventas Agente de ventas Agente de ventas Ao 2 Ao 3

$ 48.000 $ 52.000 $ 60.000 $ 55.000 $ 60.000 $ 60.000 $ 27.500 $ 30.000 $ 30.000 $ 27.500 $ 30.000 $ 30.000 $ 17.500 $ 30.000 $ 30.000 $ 19.200 $ 23.040 $ 23.040 $ 19.200 $ 23.040 $ 23.040 $ 11.520 $ 23.040 $ 23.040

Contador persona / rep telfono. $ 14.400 $ 17.280 $ 17.280 Contador persona / rep telfono. $ 14.400 $ 17.280 $ 17.280 Cumplimiento de la orden Total de personas Nmina total de $ 14.400 $ 17.280 $ 17.280 11 11 11

$ 268.620 $ 322.960 $ 330.960

Plan Financiero
Las siguientes secciones resumen la informacin financiera importante.
8.1 Anlisis de equilibrio

El anlisis de equilibrio se calcula que sern necesarios en los ingresos mensuales para llegar al punto de equilibrio.

Necesidad de cartas reales?

Recomendamos el uso de Business Plan Pro como la forma ms sencilla para crear grficos para su propio plan de negocios. Editar este plan muestra

Anlisis de equilibrio Los ingresos mensuales del punto de equilibrio $ 48.808 Supuestos: Porcentaje promedio de costos variables 40%

Estimados de costos fijos mensuales

Necesidad de las finanzas reales?

$ 29.285

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8.2 Ganancias y prdidas proyectadas

En la siguiente tabla y grficas a continuacin muestran los beneficios y prdidas proyectadas.

Necesidad de cartas reales?

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Necesidad de cartas reales?

Recomendamos el uso de Business Plan Pro como la forma ms sencilla para crear grficos para su propio plan de negocios. Editar este plan muestra

Necesidad de cartas reales?

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Editar este plan muestra

Necesidad de cartas reales?

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Pro Forma de Prdidas y Ganancias 1 ao Venta Costo Directo de Ventas Otros Gastos de Produccin Costo total de ventas El Margen Bruto 441.822 dlares $ 967.265 $ 176.729 $0 $ 176.729 $ 265.093 $ 386.906 $0 $ 386.906 Ao 2 Ao 3 $ 1.071.877 $ 428.751 $0 $ 428.751

580.359 dlares $ 643.126

% Margen Bruto Gastos Nmina de sueldos Ventas y marketing y otros gastos Depreciacin Equipo alquilado Utilidades De seguros Alquilar Impuestos sobre la nmina Otro Total de gastos operativos Beneficio antes de Intereses e Impuestos EBITDA Gastos por Inters Impuestos incurridos Beneficio neto Utilidad neta / Ventas
8.3 Flujo de Caja Proyectado

60,00%

60,00%

60,00%

$ 268.620 $ 8.400 $ 1.704 $0 $ 4.800 $ 3.600 $ 24.000 $ 40.293 $0 $ 351.417 ($ 86,324) ($ 84,620) $0 $0 ($ 86,324) -19,54%

$ 322.960 $ 8.400 $ 1.704 $0 $ 4.800 $ 3.600 $ 24.000 $ 48.444 $0 $ 413.908 $ 166.451 $ 168.155 $0 $ 49.935 $ 116.516 12,05%

$ 330.960 $ 8.400 $ 1.704 $0 $ 4.800 $ 3.600 $ 24.000 $ 49.644 $0 $ 423.108 $ 220.018 $ 221.722 $0 $ 66.005 $ 154.013 14,37%

La siguiente grfica y tabla muestran el flujo de caja proyectado.

Pro Forma Flujo de Efectivo 1 ao Dinero en efectivo recibido Efectivo de las operaciones Ventas en efectivo 441.822 dlares 441.822 dlares $ 967.265 $ 1.071.877 Ao 2 Ao 3

Subtotal de operaciones en efectivo Efectivo que se reciban Impuesto a las Ventas, IVA, HST / GST recibidos Endeudamiento actual de Nueva Nueva Otros pasivos (sin intereses) Nueva Pasivos a Largo Plazo

$ 967.265

$ 1.071.877

$0 $0 $0 $0

$0 $0 $0 $0

$0 $0 $0 $0

Las ventas de otros activos circulantes Las ventas de activos a largo plazo Nuevas inversiones recibidas Subtotal efectivo recibidos Gastos Los gastos de operaciones El gasto en efectivo Pago de Planillas Subtotal gastado en operaciones Efectivo adicional gastado Impuesto a las Ventas, IVA, HST / GST Pagado Reembolso del principal del prstamo actual

$0 $0 $0 441.822 dlares 1 ao

$0 $0 $0 $ 967.265 Ao 2

$0 $0 $0 $ 1.071.877 Ao 3

$ 268.620 244.177 dlares $ 512.797

$ 322.960 $ 546.807 $ 869.767

$ 330.960 $ 589.427 $ 920.387

$0

$0

$0

$0

$0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 869.767

$0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 920.387

Otros Pasivos de reembolso del principal $ 0 Pasivos a largo plazo de reembolso del principal Compra de otros activos circulantes Compra Activos de largo plazo Dividendos Subtotal efectivo gastado $0 $0 $0 $0 $ 512.797

Flujo de caja neto

($ 70,975) 69.525 dlares

97.498 dlares $ 167.024

$ 151.490

Saldo de caja

$ 318.513

8.4 Supuestos importantes

Los detalles de la tabla siguiente hiptesis financieras importantes.

Supuestos generales 1 ao Plan de Mes Tasa de inters actual 10.00% 1 10.00% 10.00% 30.00% 0 Ao 2 2 10.00% 10.00% 30.00% 0 Ao 3 3

A largo plazo de tasas de inters 10.00% Tasa de Impuesto Otro

8.5 Balance General Proyectado

30.00% 0

La siguiente tabla muestra el balance provisional.

Pro Forma del Balance 1 ao Bienes Activo Corriente Efectivo 69.525 dlares $ 167.024 $ 318.513 Ao 2 Ao 3

Inventario Otros activos actuales Total Activo Corriente Activos a largo plazo Activos a largo plazo Depreciacin Acumulada Total de Activos de largo plazo Total del Activo Pasivos y Capital Pasivo exigible Cuentas por pagar Endeudamiento actual Otros Pasivos Corrientes Subtotal Pasivos Corrientes Pasivos a Largo Plazo Total del Pasivo Capital Pagado Resultados Acumulados Ganancias Capital Total Total Pasivo y Capital

$ 28.838 $0 $ 98.364

$ 63.135 $0 $ 230.159

69.963 dlares $0 $ 388.477

$ 8.500 $ 1.704

$ 8.500

$ 8.500

3.408 dlares $ 5.112 $ 3.388 $ 391.865 Ao 3

6.796 dlares $ 5.092 $ 105.160 1 ao $ 235.251 Ao 2

$ 32.484 $0 $0 $ 32.484 $0 $ 32.484 $ 183.100 ($ 24,100) ($ 86,324) $ 72.676 $ 105.160

$ 46.059 $0 $0 $ 46.059 $0 $ 46.059 $ 183.100 ($ 110,424) $ 116.516 $ 189.192 $ 235.251

$ 48.660 $0 $0 $ 48.660 $0 $ 48.660 $ 183.100 $ 6.092 $ 154.013 $ 343.205 $ 391.865

Patrimonio Neto

$ 72.676

$ 189.192

$ 343.205

8.6 Relaciones de Negocios

Relaciones de negocios para el ao de este plan se muestran a continuacin. Relaciones de la industria perfil basado en el cdigo NAICS 446110, farmacias y drogueras, se muestran a ttulo comparativo.

Anlisis de la proporcin 1 ao Crecimiento de las ventas Por ciento del total de activos Inventario Otros activos actuales Total Activo Corriente Activos a largo plazo Total del Activo Pasivo exigible Pasivos a Largo Plazo Total del Pasivo Patrimonio Neto Por ciento de las ventas 27,42% 0,00% 93,54% 6,46% 100,00% 30,89% 0,00% 30,89% 69,11% 26,84% 0,00% El 97,84% 2,16% 100,00% 19,58% 0,00% 19,58% 80,42% 17,85% 0,00% 99,14% 0,86% 100,00% 12,42% 0,00% 12,42% 87,58% 36,78% 26.80% 90,26% 9,74% 100,00% 45,28% 14,93% 60,21% 39,79% 0,00% Ao 2 118,93% Ao 3 10,82% Perfil de la industria 11,07%

Venta El Margen Bruto Gastos de ventas, generales y administrativos Gastos de publicidad Beneficio antes de Intereses e Impuestos Razones principales Corriente Rpido Deuda Total a Activo Total Antes de impuestos de retorno sobre el patrimonio neto Antes de impuestos de retorno sobre activos Razones adicionales Margen de utilidad neta Retorno sobre el Patrimonio Ratios de actividad Rotacin del inventario Rotacin de Cuentas por Pagar Das de pago

100,00% 60,00% 93,39% 1,28% -19,54%

100,00% 60,00% 44,47% 0,50%

100,00% 60,00% 42,20% 0,45%

100,00% 14,44% 2,35% 0,38% 1,99%

Un 17,21% 20,53%

3.03 2.14 30,89% -118,78%

5.00 3.63 19,58% 87,98%

7.98 6.55 12,42% 64,11%

1.74 0.86 63,63% 5,59%

-82,09% 1 ao -19,54% -118,78%

70,75% Ao 2 12,05% 61,59%

56,15% Ao 3 14,37% 44,87%

15,37%

na na

10.34 8.52 27

8.41 12.17 26

6.44 12.17 29

na na na

Rotacin del activo total Los ratios de deuda La deuda en el patrimonio neto LIAB actual. a liab. Ratios de liquidez Capital Neto de Trabajo Cobertura de Intereses Razones adicionales Las ventas de activos Deuda actual / total de activos Prueba del cido Ventas / Patrimonio Neto De pago de dividendos

4.20

4.11

2.74

na

0.45 1.00

0.24 1.00

0.14 1.00

na na

$ 65.880 0.00

$ 184.100 $ 339.817 0.00 0.00

na na

0.24 31% 2.14 6.08 0.00

0.24 20% 3.63 5.11 0.00

0.37 12% 6.55 3.12 0.00

na na na na na

Apndice
Previsin de ventas 1 2 3 4 5 6 8 9 10 11 12 me Mes 7 meses meses meses meses meses meses meses meses meses meses s Venta 10.987 $ 16.776 $ $ 22.343 $ $ Walk-in 40 $ $ $ dlare 12.55 dlare 20.00 21.33 dlare 26.54 26.54 $0 clientes % 8.765 18.443 25.311 s 4 s 1 2 s 4 4 Los clientes $ $ $ $ de 40 $ $ $ $ $ $ $ 19.87 26.76 38.99 38.99 $0 venta % 2.245 5.543 6.543 12.344 15.454 31.223 34.232 7 5 8 8 por correo Ventas totales Costo Directo de Ventas Walk-in clientes Los clientes de venta por correo $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 19.09 39.87 48.09 65.54 65.54 $ 0 11.01 16.530 29.120 33.897 53.566 59.543 0 7 8 7 2 2 1 2 3 4 5 6 8 9 10 11 12 me Mes 7 meses meses meses meses meses meses meses meses meses meses s 7.377 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ dlare 10.61 10.61 3.506 4.395 5.022 6.710 8.000 8.533 8.937 10.124 s 8 8

$0

$ 0 $ 898

$ 13.693 $ $ $ $ $ $ $ $ 10.70 dlare 15.59 15.59 2.217 2.617 4.938 6.182 7.951 12.489 6 s 9 9

Costo Subtota l directo de las ventas

$0

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 15.95 19.23 26.21 26.21 4.404 6.612 7.639 11.648 13.559 21.426 23.817 1 9 7 7

Personal del Plan 2 3 4 5 6 8 9 10 11 12 Mes 7 meses meses meses meses meses meses meses meses meses meses

1 mes

Director general (Juan)

0%

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 $ $ $ $ $ $ $ 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500

Farmacutico

0%

$0

Farmacutico tcnico 0%

$0

Farmacutico tcnico 0%

$0

Farmacutico tcnico 0%

$0

$0

$0

$0

$0

Agente de ventas

0%

$0

$0

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 1.920 1.920 1.920 1.920 1.920 1.920 1.920 1.920 1.920 1.920 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 1.920 1.920 1.920 1.920 1.920 1.920 1.920 1.920 1.920 1.920 $ $ $ $ $ $ 1.920 1.920 1.920 1.920 1.920 1.920

Agente de ventas

0%

$0

$0

Agente de ventas

0%

$0

$0

$0

$0

$0

$0

Contador persona / rep telfono. Contador persona / rep telfono. Cumplimiento de la orden

0%

$0

$0

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 1.440 1.440 1.440 1.440 1.440 1.440 1.440 1.440 1.440 1.440 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 1.440 1.440 1.440 1.440 1.440 1.440 1.440 1.440 1.440 1.440 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 1.440 1.440 1.440 1.440 1.440 1.440 1.440 1.440 1.440 1.440

0%

$0

$0

0%

$0

$0

Total de personas

10

11

11

11

11

11

11

Nmina total de

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 4.000 14.000 22.160 22.160 22.160 24.660 26.580 26.580 26.580 26.580 26.580 26.580

Supuestos generales 2 3 4 5 6 8 9 10 11 12 Mes 7 meses meses meses meses meses meses meses meses meses meses 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

1 mes

Plan de Mes Tasa de inters actual A largo plazo de tasas de inters Tasa de Impuesto Otro

10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 10.00%

10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 10.00%

30.00% 30.00% 30.00% 30.00% 30.00% 30.00% 30.00% 30.00% 30.00% 30.00% 30.00% 30.00%

Pro Forma de Prdidas y Ganancias 4 5 6 meses meses meses 10 meses 11 12 meses meses

1 mes 2 meses 3 meses

Mes 7 8 meses 9 meses

Venta

$0

$ 11.010

$ 16.530

$ $ $ $ $ $ $ $ $ 19.097 29.120 33.897 39.878 48.097 53.566 59.543 65.542 65.542 $ $ $ $ $ $ $ $ 11.648 13.559 15.951 19.239 21.426 23.817 26.217 26.217

Costo Directo de Ventas Otros Gastos de Produccin Costo total de ventas

$0

$ 4.404 $ 6.612 $ 7.639

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$ 4.404 $ 6.612 $ 7.639

$ $ $ $ $ $ $ $ 11.648 13.559 15.951 19.239 21.426 23.817 26.217 26.217

El Margen Bruto

$0

$ 6.606 $ 9.918

$ $ $ $ $ $ $ $ $ 11.458 17.472 20.338 23.927 28.858 32.140 35.726 39.325 39.325

% Margen Bruto Gastos Nmina de sueldos Ventas y marketing y otros gastos Depreciacin Equipo alquilado Utilidades De seguros

0,00%

60,00% 60,00% 60,00% 60,00% 60,00% 60,00% 60,00% 60,00% 60,00% 60,00% 60,00%

$ 4.000

$ 14.000

$ 22.160

$ $ $ $ $ $ $ $ $ 22.160 22.160 24.660 26.580 26.580 26.580 26.580 26.580 26.580

$ 700

$ 700

$ 700

$ 700

$ 700

$ 700

$ 700

$ 700

$ 700

$ 700

$ 700

$ 700

$ 142 $0 $ 400 $ 300

$ 142 $0 $ 400 $ 300

$ 142 $0 $ 400 $ 300

$ 142 $0 $ 400 $ 300

$ 142 $0 $ 400 $ 300

$ 142 $0 $ 400 $ 300

$ 142 $0 $ 400 $ 300

$ 142 $0 $ 400 $ 300

$ 142 $0 $ 400 $ 300

$ 142 $0 $ 400 $ 300

$ 142 $0 $ 400 $ 300

$ 142 $0 $ 400 $ 300 $ 2.000 $ 3.987 $0

Alquilar

$ 2.000 $ 2.000 $ 2.000 $ 2.000 $ 2.000 $ 2.000 $ 2.000 $ 2.000 $ 2.000 $ 2.000 $ 2.000

Impuestos sobre la nmina Otro Total de gastos operativos Beneficio antes de Intereses e Impuestos

15%

$ 600

$ 2.100 $ 3.324 $ 3.324 $ 3.324 $ 3.699 $ 3.987 $ 3.987 $ 3.987 $ 3.987 $ 3.987

$0

$0 $ 19.642

$0 $ 29.026

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$ 8.142

$ $ $ $ $ $ $ $ $ 29.026 29.026 31.901 34.109 34.109 34.109 34.109 34.109 34.109

($ 8,142)

($ ($ ($ ($ ($ ($ ($ 13,036) 19,108) 17,568) 11,554) 11,563) 10,182) 5,251)

($ 1,969)

$ 1.617

5.216 5.216 dlares dlares

EBITDA

($ 8,000) $0

($ ($ ($ ($ ($ ($ ($ 12,894) 18,966) 17,426) 11,412) 11,421) 10,040) 5,109) $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

($ 1,827) $0

$ 1.759 $ 5.358

$ 5.358 $0

Gastos por Inters Impuestos incurridos

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

Beneficio neto

($ 8,142)

($ ($ ($ ($ ($ ($ ($ 13,036) 19,108) 17,568) 11,554) 11,563) 10,182) 5,251)

($ 1,969)

$ 1.617

5.216 5.216 dlares dlares

Utilidad neta / Ventas

0,00%

-34,11% -25,53% -10,92% -3,68% 2,72% 118,40% 115,60% 91,99% 39,68%

7,96%

7,96%

Pro Forma Flujo de Efectivo 1 mes Mes 7 12 meses

10

11

meses Dinero en efectivo recibido Efectivo de las operaciones

meses meses meses meses

meses meses meses meses

Ventas en efectivo

$0

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 65.542 11.010 16.530 19.097 29.120 33.897 39.878 48.097 53.566 59.543 65.542

Subtotal de operaciones en efectivo Efectivo que se reciban Impuesto a las Ventas, IVA, HST / GST recibidos Endeudamiento actual de Nueva Nueva Otros pasivos (sin intereses) Nueva Pasivos a Largo Plazo Las ventas de otros activos circulantes Las ventas de activos a largo plazo Nuevas inversiones recibidas Subtotal efectivo recibidos

$0

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 65.542 11.010 16.530 19.097 29.120 33.897 39.878 48.097 53.566 59.543 65.542

0,00% $ 0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 65.542 11.010 16.530 19.097 29.120 33.897 39.878 48.097 53.566 59.543 65.542 2 meses 3 4 5 6 8 9 10 11 Mes 7 12 meses meses meses meses meses meses meses meses meses

Gastos

1 mes

Los gastos de operaciones $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 26.580 14.000 22.160 22.160 22.160 24.660 26.580 26.580 26.580 26.580 26.580 $ $ $ $ $ $ $ $ $ 36.155 15.029 15.735 22.781 22.867 26.112 30.275 31.307 33.914

El gasto en efectivo

$ 4.000

Pago de Planillas

$ 133

$ 4.050 $ 5.817

Subtotal gastado en operaciones Efectivo adicional gastado Impuesto a las Ventas, IVA, HST / GST Pagado Reembolso del principal del prstamo actual Otros Pasivos de reembolso del principal Pasivos a largo plazo de reembolso del principal Compra de otros activos circulantes Compra Activos de largo plazo Dividendos Subtotal efectivo gastado

$ 4.133

$ $ 37.189 37.895 47.441 $ $ $ $ $ $ 62.735 18.050 27.977 dlares dlares dlares 49.447 52.692 56.855 57.887 60.494

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$ 4.133

$ $ 37.189 37.895 47.441 $ $ $ $ $ $ 62.735 18.050 27.977 dlares dlares dlares 49.447 52.692 56.855 57.887 60.494 ($ 7,040) ($ ($ ($ ($ ($ ($ ($ $ 1.656 $ 5.048 $ 2.807 11,447) 18,092) 8,775) 13,544) 9,569) 4,595) 3,289)

Flujo de caja neto

($ 4,133)

Saldo de caja

$ $ $ $ $ $ $ 63.304 $ $ $ 69.525 136.367 129.327 117.880 99.787 91.012 77.468 67.899 dlares 60.015 61.671 66.719 dlares

Pro Forma del Balance

1 mes

2 meses

3 meses

4 meses

5 meses

6 meses

Mes 7

8 meses

9 meses

10 meses

11 12 meses meses

Bienes

Los saldos de partida

Activo Corriente $ $ $ $ $ $ $ $ 63.304 $ $ $ 69.525 140.500 136.367 129.327 117.880 99.787 91.012 77.468 67.899 dlares 60.015 61.671 66.719 dlares $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 5.596 $ 7.273 $ 8.403 $ 28.838 10.000 10.000 12.813 14.915 17.546 21.163 23.569 26.199 28.838

Efectivo

Inventario

Otros activos actuales Total Activo Corriente Activos a largo plazo

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$ $ $ $ $ $ $ 85.445 $ $ $ $ $ 98.364 150.500 146.367 134.923 125.153 108.190 103.825 92.382 dlares 84.466 83.584 87.870 95.557

Activos a largo $ 8.500 $ 8.500 $ 8.500 $ 8.500 $ 8.500 $ 8.500 $ 8.500 $ 8.500 $ 8.500 $ 8.500 $ 8.500 $ 8.500 $ 8.500 plazo Depreciacin Acumulada 1.278 $ 1.420 $ 1.562 $ 1.704 dlares

$0

$ 142

$ 284

$ 426

$ 568

$ 710

$ 852

$ 994

$ 1.136

Total de Activos 7.932 7.648 6.796 $ 8.500 $ 8.358 $ 8.216 $ 8.074 $ 7.790 $ 7.506 $ 7.364 $ 7.222 $ 7.080 $ 6.938 de largo plazo dlares dlares dlares $ $ $ $ $ $ $ $ $ 90.806 $ $ $ 105.160 159.000 154.725 143.139 133.227 116.122 111.615 100.030 92.951 91.830 dlares 94.950 102.495 2 meses 3 meses 4 meses 5 meses 6 meses 8 meses 9 meses 10 meses 11 12 meses meses

Total del Activo

Pasivos y Capital Pasivo exigible Cuentas por pagar

1 mes

Mes 7

$0

$ 3.867 $ 5.317

$ $ $ $ $ 29.234 $ $ $ $ 32.484 14.513 14.976 22.023 22.001 25.104 dlares 30.179 32.706 35.035

Endeudamiento $0 actual Otros Pasivos Corrientes

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

Subtotal Pasivos

$0

$ 3.867 $ 5.317

$ $ $ $ $ 29.234 $ $ $ $ 32.484 14.513 14.976 22.023 22.001 25.104 dlares 30.179 32.706 35.035

Corrientes Pasivos a Largo $0 Plazo

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

$0

Total del Pasivo $ 0

$ 3.867 $ 5.317

$ $ $ $ $ 29.234 $ $ $ $ 32.484 14.513 14.976 22.023 22.001 25.104 dlares 30.179 32.706 35.035

Capital Pagado

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 183.100 183.100 183.100 183.100 183.100 183.100 183.100 183.100 183.100 183.100 183.100 183.100 183.100 ($ ($ ($ ($ ($ ($ ($ ($ ($ ($ ($ ($ ($ 24,100) 24,100) 24,100) 24,100) 24,100) 24,100) 24,100) 24,100) 24,100) 24,100) 24,100) 24,100) 24,100) ($ 8,142) ($ ($ ($ ($ ($ ($ ($ ($ ($ ($ ($ 86,324) 21,178) 40,286) 57,854) 69,408) 80,971) 91,153) 96,404) 98,373) 96,756) 91,540)

Resultados Acumulados

Ganancias

$0

Capital Total

$ $ 137.822 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 72.676 159.000 150.858 dlares 118.714 101.146 89.592 78.029 67.847 62.596 60.627 62.244 67.460 $ $ $ $ $ $ $ $ $ 90.806 $ $ $ 105.160 159.000 154.725 143.139 133.227 116.122 111.615 100.030 92.951 91.830 dlares 94.950 102.495 $ $ 137.822 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 72.676 159.000 150.858 dlares 118.714 101.146 89.592 78.029 67.847 62.596 60.627 62.244 67.460

Total Pasivo y Capital Patrimonio Neto