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UNIVERSIDAD NACIONAL AGRARIA LA MOLINA FACULTAD DE ECONOMA Y PLANIFICACIN

TEMA: FACTIBILIDAD PROFESOR: DIEZ MATALLANA, Ramn INTEGRANTES: DUMET POMA, Jezabel FALLA MADRID, David RONDINELLI MENDOZA, Ornella SALDAA LASTRA, Roni CURSO: FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS GRUPO: H CICLO: 2009-II

2009

PANADERA PASTELERA DCASA S.R.L


IDEA DE NEGOCIO Se escoge como razn jurdica de la empresa la denominacin de "PANADERA PASTELERA DCASA S.R.L", se considera que la Sociedad de Responsabilidad Limitada es la ms conveniente para salvaguardar el patrimonio de los socios de la empresa, limitando de esta manera su responsabilidad al Capital Aportado, sin necesidad de responder con sus bienes particulares ante un eventual del cese de la actividad comercial. El negocio propuesto, para un inicio ser en el mercado local dedicada a la venta de productos alimentito como el de panes, bocaditos, desayunos, pasteles, etc. La empresa no slo vender panes y pasteles sino que ofrecer un servicio diferenciado donde el cliente podr disfrutar nuestros productos en un ambiente seguro y acogedor, brindndole una atencin personalizada y de calidad. VISIN: Ser lderes en el mercado panificador y pastelero gracias a la presencia de nuestros clientes llegando a satisfacer sus necesidades. MISIN: Con la innovacin, calidad y servicio permanente en nuestros productos complaceremos a los clientes todas sus exigencias y presencias. OBJETIVOS DEL PROYECTO: Objetivo General - Implementar una panadera pastelera siempre con una variedad de productos y mejorarlos cada da. - Detectar las necesidades del consumidor de nuestra panadera pastelera. - Conocer las caractersticas de nuestras competencias. - Aumentar las ganancias. - Aumentar los productos y los servicios. - Abrir ms sucursales a lo largo de todo Lima.

Objetivo Especfico - Demostrar en forma objetiva la existencia de un mercado potencial debidamente cuantificado. - Precisar la ubicacin ms conveniente para el proyecto o negocio. - Cuantificar los requerimientos de proyecto, de modo que se puedan calcular las inversiones y costos con precisin y objetividad. - Presentar la informacin requerida por las entidades financieras para la gestin del prstamo. - Evaluar la rentabilidad del proyecto. ESTUDIO DE MERCADO OFERTA ANLISIS DE LA OFERTA: La empresa PANADERA PASTELERA DCASA S.R.L entra a competir en un mercado de competencia oligoplica, caracterizada por varios demandantes y pocos ofertantes. POSIBLES COMPETENCIAS Se puede identificar a las siguientes competencias: - Metro

- Totus de Atocongo

No habra competencia directa de una panadera pastelera convencional ya que todava no existe en ese lugar.

DEMANDA ESTUDIO DE DEMANDA DEL PROYECTO ANALISIS MACROECONMICO PASTELERO DEL MERCADO PANADERO Y

El consumo de pan a nivel mundial son bastantes disparejos como puede mostrarse en la tabla de ejemplo que incluimos a continuacin:

Adems el mercado mundial de los productos panificados est pasando por una fase de grandes cambios. Mientras que en los pases consumidores de pan artesanal de Europa se producen desplazamientos del surtido y procesos de concentracin que determinan la imagen del sector del pan, los productos de calidad de los pequeos artesanos de la industria del pan, pastelera, confitera fina, adquieren cada vez ms importancia en los pases cuya poblacin se nutra hasta ahora principalmente de cereales no panificables. Adems, en los ltimos aos han surgido en muchos pases unos nuevos establecimientos, las llamadas tiendas de proximidad. Este nuevo tipo de tiendas ofrece buenas perspectivas de negocio en general all donde la concentracin del comercio minorista ha dejado huecos de abastecimiento o donde hay suficientes consumidores que valoran ms la comodidad y calidad del servicio de compra que el precio del producto. En el caso de Espaa en los ltimos aos las ventas de productos de pan, bollera, galletera, chocolatera y pastelera han aumentado entre un 9% y un 13%, segn su Ministerio de Agricultura, Pesca y Alimentacin de ese pas. En el caso de Francia el consumo de pan fue siempre muy importante ya que era considerada una comida base. A partir de los aos 70 el consumo de pan comenz a bajar principalmente por que los panaderos cambiaron sus procesos de panificacin artesanal por procesos mecanizados y ms directos; lo que devino en un producto de calidad inferior.

Este deterioro en calidad origin que los consumidores empezaran a perder inters en el pan. Ahora las nuevas generaciones quieren regresar a productos de mejor calidad. Por otro lado los panaderos han entendido que deben ofrecer una buena seleccin de productos y panes especiales de diferentes pases del mundo., En Estados Unidos el consumo de pan es preferentemente de pan blanco o molde, llegando a un 80%. Sin embargo el pan artesanal ha tenido una evolucin constante, como panes tipo Ciabata, Baguette, Multigrados son muy populares. Corresponden a los nuevos estndares de alimentacin de consumo finales. En el caso de Amrica Latina el consumo de pan en general es bajo a excepcin de Chile. Existen muchos sustitutos al pan (maz, arroz, etc.), sin embargo Chile a pesar de ser un pas andino, tiene un alto consumo debido fundamentalmente a su calidad. Es as que la tendencia en el mundo es vender productos panificables hechos artesanalmente por su grado de calidad y ser beneficioso a la salud y esto se puede ver por ejemplo: en los pases en donde no exista una cultura de la panificacin artesanal (EEUU, Japn, China, entre otros), y que ahora se ha generado un crecimiento en la apertura de estos negocios que ha superado todas las expectativas. Asimismo, en los pases en donde si exista una cultura panadera importante (Europa, por ejemplo), la revaloracin de este alimento ha generado muchas oportunidades de adecuar los negocios a los tiempos actuales. ANALISIS MICROECONMICO DEL MERCADO PANADERO (PER) El consumo de pan en el Per asciende a 27 kilos por persona. El consumo per cpita esta a la tercera parte de recomendado por la OMS (90 Kg.), a la mitad del promedio de la regin y a la cuarta parte del lder Alemania; es evidente con estos datos que hay mucho por hacer en nuestro pas. Si bien es cierto la tendencia de las panaderas a nivel mundial es realizar panes artesanales, en nuestro pas existen escasa informacin sobre el sector pero hay factores que agudizan ms localmente y en especial en los segmentos socioeconmicos de bajos ingresos, como son la informalidad, la rentabilidad, la inaccin y hasta el accionar negativo del estado como fue el caso del manejo de la crisis de bromato, el manejo poltico del precio del pan, ineficiencia para combatir la informalidad, etc. En el Per son los supermercados un buen ejemplo de formato de negocio exitoso basado precisamente en la produccin artesanal del pan. Los panificadores artesanales, sin embargo (salvo contadas excepciones), an no despiertan ante las oportunidades presentadas, independientemente de los segmentos socioeconmicos a los que se dirigen ya que existen casos exitosos en todos los segmentos de mercado. El crecimiento que el pas est manteniendo y esperamos continu, ser definitivamente un elemento catalizador para mejorar el consumo, sin embargo la oferta de productos artesanales debe ser vista como de alta calidad y obviamente de mayores rentabilidades,

adems aplicar una buena gestin del marketing para hacer conocer los beneficios que tiene en la salud consumir estos panes artesanales. CARACTERISTICAS DE LA POBLACIN CONSUMIDORA La poblacin consumidora de pan y pasteleras en Zona de san Juan de Miraflores lo integran unidades familiares en su mayora de clase social B y C, que tienen un consumo diario de nuestros producto al igual que el resto de Lima metropolitana y Per ya que es uno de los tres productos mas consumidos en le mercado peruano COMPORTAMIENTO HISTRICO DE LA DEMANDA Y CAUSAS QUE DETERMINAN SU COMPORTAMIENTO. El pan es algo ms que un alimento. De hecho, se encuentra entre los principales elementos de la canasta bsica familiar, principalmente en el interior del pas donde el consumo per-cpita anual alcanza los 40 kilos, lo cual es mayor al promedio nacional de 26 kilos. Este nivel es significativamente bajo respecto a Chile, donde el consumo de pan por persona al ao es de 90 kilos. La demanda del pan, principalmente en Lima metropolitana sufre variaciones importantes, debido a factores externos como es el alza en el precio del trigo a nivel internacional que encarece el producto. El problema en el Per es que importa alrededor del 90% del trigo que consume (1 milln 250 mil toneladas), mientras que slo produce alrededor de 150 mil toneladas. Anualmente el mercado peruano requiere de un milln de toneladas de harina de trigo, de las cuales 650 mil se destinan a la industria panificadora, alrededor de 290 mil a la de fideos y cerca de 60 mil a la de galletas. En los ltimos aos, se ha incrementado el nmero de panaderas e incluso con innovadora maquinaria. Por la importante evolucin en su presentacin y sabores, el pan se ha convertido en acompaante perfecto de los ms sofisticados platos en los restaurantes ms finos y exclusivos del pas.

SITUACIN ACTUAL DE LA DEMANDA A pesar del incremento del precio del pan a S/.0.20 en varios establecimientos de la capital, en los distritos de los conos, tales como Comas y Carabayllo (norte), as como Villa Mara del Triunfo y Villa El Salvador (sur), se expende el tradicional producto a S/.0.10, pero elaborado con bromato. Esto se debe al subsidio que las mismas panaderas mantienen, porque contrario, la poblacin no comprara el pan. COMPOSICIN Y PROPIEDADES: El pan es un alimento bsico que se elabora cociendo una mezcla de harina o grano molido, agua o leche, y varios ingredientes ms. La harina puede ser de trigo (el grano ms utilizado), centeno, cebada, maz, arroz, patatas o papas y soja. Dependiendo de los ingredientes utilizados, el pan puede ser con levadura o cimo. El pan con levadura se hace combinando un agente (levadura) que produce la fermentacin y subida del pan, con el resto de los ingredientes, normalmente azcar, sal y grasa, adems de la harina y el lquido. La levadura acta en el proceso de fermentacin, generando diminutas burbujas de un gas, dixido de carbono, en la mezcla o masa, incrementando su volumen y hacindola ligera y porosa. Las levaduras qumicas, en especial la levadura de cocina, logra la distensin de la masa por la interaccin entre carbonatos y cidos, reduciendo en gran medida el tiempo que requiere la accin de la levadura natural. En tanto que el pan cimo se compone en esencia de harina y lquido y no lleva levadura. en caso

PRODUCTOS SUSTITUTOS Productos sustitutos para los productos panaderos, pastelera y otros serian los productos envasados como galletas, tostadas, queques, postres, que tienen el beneficio de fcil acceso en tiendas y supermercados. PRODUCTOS COMPLEMENTARIOS Los productos que condicionan el consumo del pan y productos de pastelera son: mermeladas, mantequillas quesos, embutidos, jamones, productos lcteos, bebidas. Ninguno de estos productos es necesario para el consumo del pan y los productos de pastelera CUOTA DE MERCADO SEGMENTACIN DE MERCADO PARA PASTELERA DCASA S.R.L Segmentacin Geogrfica: El presente proyecto tomar un sector de la poblacin limea, dentro del distrito de San Juan de Miraflores (Zona colindante al Metro y Atocongo Plaza), que concurren habitualmente un nmero significativo de personas. Segmentacin Demogrfica: Hombres y mujeres nivel Socioeconmico B C y D del distrito de San Juan de Miraflores entre ellos podemos encontrar: - El grupo de la amas de casas cuyas necesidades son principalmente: buena relacin calidad/precio por el volumen de compra, tamao de panes/postres, amplia oferta de productos de panadera y pastelera - El grupo de los trabajadores de paso cuyas necesidades son principalmente: porciones individuales, sndwiches, con una buena relacin calidad/precio, temprana apertura del negocio, servicio rpido. - El grupo de los estudiantes y trabajadores que salen de sus labores diarias cuyas necesidades son principalmente: espacio para sentarse y pasar un tiempo despus de las clases, amplia gama de refrescos, postres, productos complementarios como helados o caf, buen diseo del negocio, buena atencin al cliente

Segmentacin Psicogrfica: Hombre y mujeres que gusten de los del pasteles y ricos panes motivados por la necesidad de experimentar productos variados y nicos, de buena presentacin, calidad y a precios razonables. PRINCIPALES PRODUCTOS QUE COMERCIALIZARN

PANES Baguette Pan de molde Pan de llema Croissant Frances Ciabatt

PRODUCTOS SALADOS

PASTELERA

Empanada de lomo, pollo, Alfajor, Mil hojas carne , mixta Pizzitas preparadas Torta helada Enrollados de hot dog Pastel de queso, verduras Palitos de queso Suspiro a la limea acelga, Tartalea de fresa Selva negra Tiramisu

PRECIO DE LOS PRODUCTOS: PRODUCTOS: Precio x Unidad (S/.) PRODUCTOS DE PANADERA Pan Baguette 0.15 Pan Baguette integral 0.15 Pan Ciabatta 0.15 Pan Ciabatta integral 0.15 Pan Ciabattin 0.15 Pan Frances 0.15 Pan Croissant 0.15 Pan de yema 0.15 Pan de molde (paquete) 2.50 PRODUCTOS SALADOS Empanada de lomo 2.50 Empanada de carne 2.20 Empanada de mixta 2.40 Pastel de queso 2.00 Pastel de Acelga 2.00 Pastel de Verduras 2.00 Palitos de Queso 1.80 Pizzitas preparadas 2.70 Enrollados de hot dog 1.80 PRODUCTOS: Precio x Unidad (S/.) PRODUCTOS PATELERA Alfajor 2.00 Pionono 2.00 Milhojas 1.80 Pye de Limn 2.20 Pye de Manzana 2.20 Selva Negra 2.50 Tiramisu 2.20 Torta de Chocolate 2.00 Tartaleta de fresa 2.00 Suspiro a la limea 1.80 Torta helada 2.20 Flan 1.20 Gelatina 1.20

PROYECCION DE DEMANDA Estimacin de la demanda


AO BASE Demanda TM del ao base Tasa Crecimiento consumo pan Tasa Crecimiento Poblacin INEI % Poblacin compradora de pan % Poblacin potencial alimento pan AO 2008 2009 TM 55,000 62,832 VENTAS 42,000,000 47,980,838
Qd Proyectada = Qd (ao base) (A + B)

tca tc pob A B INGRESOS

2008 55,000 0.11 1.9% 36% 65%

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

71,779 82,001 93,678 107,018 122,257 139,667 159,555 182,276 208,232 237,885

54,813,352 62,618,823 71,535,800 81,722,562 93,359,928 106,654,466 121,842,158 139,192,591 159,013,741 181,657,441

1,644,401 1,878,565 2,146,074 2,451,677 2,800,798 3,199,634 3,655,265 4,175,778 4,770,412 5,449,723

Precio de nuestro producto PUNTO DE EQUILIBRIO


MO IL IO B IAR MAQ INAR U IA AC ND IO O IC NAMIE O NT T ANG L S IB E estudio del proyeto c onstituc on prueba s INT ANG L IB E m no de obra a a ualuztelefono g g stos a nsporte (*) opera tivos tra C S OFIJOT T a l OT O AL nua 240 60 86 70 220 50 764 94 30 00 60 5 80 0 13 28 156 29 10 00

entra s da C ostos yuno Va bles desa ria lm por persona a uerzo C S OVAR L U AR OT IAB E NIT IO Prec sug io erido de venta

1 0 1 5 3 0 5 5 S 30 /. 0

(*)Transporte Suponiendo que hay mnimo tres salidas al mes y asumiendo que es un costo fijo, el costo anual seria:

costo x sa lida

# sa s m de lida eses 70 0 3

1 2

220 50

PE = Costos fijos totales / (Precio de venta unitario Costo variable unitario) PE = 325

Conclusin: Para que la empresa cubra su costo fijo debe vender como mnimo a 363 personas el paquete turstico a un precio de S/. 300. Dado que cada paquete consta 10 personas, tendran que haber al ao 35 grupos, lo cual vendra a ser 2.89 grupos por mes. PRECIO MARK UP En base a los costos unitarios del paquete se definen tres rangos de utilidad, en base a la competencia y al punto de equilibrio. U a tilid d 5 0% 80 % 1 % 15 P c re io P c re io P c re io u ita n rio u ita n rio u ita n rio S/. 202.50 S/. 243.00 S/. 290.25

C to os U ita n rio S/. 135.00

Estos son los precios sugeridos para 50%, 80% y 115% de utilidades. Si comparamos nuestros precios sugeridos con los precios actuales en el mercado ninguno llega al tope de nuestra ms alta competencia el cual es de S/. 380, debido que nuestro servicio ser de traslado privado y servicio exclusivo para turistas extranjeros con todas las comodidades disponibles para un viaje de calidad y comodidad, ubicaremos el precio de nuestro paquete dentro del promedio, es decir a un precio de S/. 300 O $ 100.

PRECIO Y PROYECCION DE VENTAS


INGRESO POR VENTAS PROYECTADO PRECIO UNIDAD PANES Frances Bagguet Ciabatta Croissant Llema Molde Tostadas Arabe SALADOS Empanada lomo,carne,pollo,mixta Pastelde queso,acelga,verduras Palitos de queso Pizzitas preparadas Enrrollados de hotdog PASTELERIA Alfajor Pionono Milhojas Pye de Limn y Manzana Selva negra Tiramizu Torta Chocolate tartaleta Fresa Suspiro a la limea Torta helada Flan Gelatina TOTAL 0.15 1 0.2 0.3 0.15 3 1 0.2 2.3 3 0.9 1.5 1.5 2 2.5 2 3.2 3 3.2 3 3.2 2.8 2.8 1.5 1 45.4 PRODUCCION DIARIA 4,500 65 2,500 100 2,200 15 15 100 100 80 30 30 35 50 20 20 15 15 10 20 10 10 10 15 20 9985 PRODUCCION ANUAL 1620000 23400 900000 36000 792000 5400 5400 36000 36000 28800 10800 10800 12600 18000 7200 7200 5400 5400 3600 7200 3600 3600 3600 5400 7200 3594600 INGRESO POR VENTA GANANCIA NETA 243000 23400 180000 10800 118800 16200 5400 7200 82800 86400 9720 16200 18900 36000 18000 14400 17280 16200 11520 21600 11520 10080 10080 8100 7200 1000800 0.045 0.3 0.06 0.09 0.045 0.9 0.3 0.06 0 0.69 0.9 0.27 0.45 0.45 0 0.6 0.75 0.6 0.96 0.9 0.96 0.9 0.96 0.84 0.84 0.45 0.3 13.62 GANANCIA NETA ANUAL 72900 7020 54000 3240 35640 4860 1620 2160 0 24840 25920 2916 4860 5670 0 10800 5400 4320 5184 4860 3456 6480 3456 3024 3024 2430 2160 300240

ESTUDIO DE INGENIERIA LOCALIZACION UBICACIN GEOGRFICA DEL REA DE MERCADO SELECCIONADA Se analizarn 3 opciones para la posible ubicacin de la empresa: San Isidro, San Juan de Miraflores y Surco. Respecto a los factores que tiene cada opcin se elegir la mas beneficiosa. MATRIZ DE LOCALIZACIN
M A T R IZ D E L O C A L IZ A C IO N N IV E L M IC R O -M IC R O P O N D E R A C IO NU B IC A C I N 1 U B IC A C I N 2 U B IC A C I N 3 C A L IF IC A C U N T A J C A L IF IC A C U N T A J E A L IF IC A C .U N T A J E P. E P. C P 4 5 4 1 2 120 100 20 30 30 300 5 3 3 4 4 150 60 15 120 60 405 4 4 4 2 2 120 80 20 60 30 310

1 . C e r c a n a a e s t a b le c im ie n t o s c o m e3 c ia le s . r0 2 . A lt o p o d e r a d q u is it ivo d e lo s h a b it a2n0t e s . 3 . S e g u r id a d . 5 4 . E x is t e n c ia d e d e m a n d a in s a t is fe c h3a0. 5 . C o s t o d e a lq u ile r d e l lo c a l. 15 100 U B IC . 1 S A N IS ID R O U B IC . 2 S A N J U A N D E M IR A F L O R E S U B IC . 3 S U R C O

REA DE MERCADO SELECCIONADA En cunto a la localizacin PANADERA PASTELERA DCASA S.R.L estar ubicado en el departamento de Lima Provincia de Lima en el distrito de San Juan de Miraflores. La eleccin del lugar se debe a que se encuentra en la una zona muy comercial por la cercana de los Supermercados Metro, del Cine, Discoteca, Colegios, y adems de fcil acceso, dado que por dichas calles pasan los mnibus de diferentes lneas. El rea de mercado seleccionado para nuestra empresa, se caracteriza por tener un mercado no saturado ya que a los alrededores no hay empresas panaderas similares la de nosotros con la calidad en nuestros productos y servicios.

TAMAO DE LA PLANTA EL tamao de la planta ptimo va depender de nuestra demanda, disponibilidad de insumo, localizacin y plan estratgico comercial de desarrollo futuro de la PANADERIA PASTELERA DCASA SRL. Adems el tamao de nuestra planta va estar relacionada con la demanda insatisfecha como tambin tendremos en cuenta la superficie necesaria para la realizacin de las operaciones. Determinar el tamao ptimo va tener como propsito definir cual es el tamao adecuado de la planta, es decir, aquel tamao que de entre diferentes alternativas asegure la ms alta rentabilidad o ganancia. El tamao ptimo que vamos a identificar, con respecto al mercado, va hacer de aquella en la cual la cantidad de demanda ser superior a la mayor de las unidades a producir. Adems la superficie de nuestra empresa estar dada por las reas de produccin, administracin, almacn, atencin al cliente, etc. Segn el mtodo Guerchet, la formula para hallar el la superficie es: Sc = ( Se+ Sg )k Donde: Se = Es el espacio que ocupa una maquinaria en un plano horizontal. Sg = Es el rea reservada para el movimiento del empleado y materiales alrededor del puesto del trabajo. Sc = Es el rea reservada el movimiento de los materiales, equipos y servicios de las diferentes reas de trabajo a fin de conseguir un normal desarrollo del proceso productivo. K = Hm / 2Hf Hm = es el promedio de las alturas de las mquina fijas Hf = es el promedio de las altura de las equipos mobiliarios. Por lo tanto la superficie total seria: St = Se + Sg + Sc

Por lo cual analizamos a continuacin el tamao de las maquinarias, para luego determinar la superficie de la planta.

DEPARTAMENTO DE PRODUCCIN - HORNO Ancho = 1.23m Largo =1.92m Altura= 2.30m

Maquinaria y equipo mobiliario - AMASADORA - DIVISORAS Largo =1m Ancho =1 m Alto =1.2 Ancho = 0.45 cm Largo = 0.50 cm Alto= 1.15 m Ancho = 0.45 m Largo = 0.50 m Alto = 1.5 m

- LICUADORA INDUSTRIAL - COCHES - MESA DE ACERO

Ancho= 0.60 m Largo = 0.50 m Alto =1.5 m Largo =2.5 m Ancho = 1.5 Alto = 1.2 m MAQUINARIA Amasadora Divisora Licuadora Coches Mesa de acero ALTURA 1.2 1.15 1.5 1.5 1.2

K1 = 2.30 / 2(1.2) = 0.96 K2= 2.30 / 2(1.15) = 1 K3= 2.30 / 2(1.5) = 0.76 K4= 2.30 / 2(1.5) = 0.76 K5= 2.30 / 2(1.2) = 0.96
AMASADORA DIVISORAS LICUADORA INDUSTRIAL COCHES MESA ACERO DE

Se (m2) Sg Sc = (Se+Sg )k St = Se+Sg+Sc


N de maquinaria

1 1
1.92

0.225 0.5 0.725 1.45 1 1.45

0.225 0.5 0.551 1.276 1 1.276

0.3 1 0.988 2.288 1 2.288

3.75 4 7.44 15.19 1 15.19

3.92 1 3.92

St

El rea de del horno ser de 2.36 m2 Entonces el rea total del departamento de produccin 24.124 + 2.36 = 26.48 m2

DEPARTAMENTO DE VENTAS 2 EXIVIDORAS Ancho total = 3m Alto = 1.7m Largo = 4 m

EXIVIDOR HEXAGONAL Alto = 1.97 Ancho =0.82m Largo= 0.87m 10 MESAS de 0.7 x 0.7 m Ancho total = 0.7m Largo total = 0.7m Alto = 0.8m EQUIPO Exhibidor Exhibidor hexagonal Mesas KExhibidor = 2.30 / 2(1.7) = 0.68 KE. Hexagonal= 2.30 / 2(1.97) = 0.58 KMesas= 2.30 / 2(0.8) = 1.44 EXHIBIDOR Se (m2) Sg Sc = (Se+Sg )k St = Se+Sg+Sc
N de maquinaria

ALTURA 1.7 1.97 0.8

12 2
9.52

EXHIBIDOR MESAS HEXAGONAL 0.71 0.49 1 1 0.99 2.15 2.71 1 2.71 3.64 10 36.4

23.52 2 47.04

St

El rea total del departamento de ventas ser: 85.4 m2 DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVAS La superficie adeacuada para el funcionamiento del departamento admistrativo seria de unos 24 m2. DEPARTAMENTO DE ALMACEN La superficie adecuada para poder reservar los insumos de nuestros proveedores seria de 20m2. Analizando los puntos anteriores, se determina el Tamao del Proyecto ser: 26.48 m2 + 85.4 m2 + 24 m2 + 20 m2 = 155.88 El monto determinado se encuentra dentro de los mrgenes de la demanda insatisfecha y potencial del mercado.

TECNICA VAC ANLISIS DE LAS ALTERNATIVAS TECNOLOGICAS Caractersticas de las tecnologas a usar: HORNO S/.24,300 Con capacidad para coche con 18 bandejas de 65cm x 45cm, con un rea de coccin de 5.25 m2. Temperatura Interna mxima de 250C. Da opcin al uso de distintos combustibles: Petrleo D2, Gas licuado, Gas natural y Elctrico. Ancho=1.23m Longitud=1.92m Altura= 2.30m Peso aprox.= 1185Kg AMASADORA S/.8,300 La amasadora Sobadora Nova, cuenta con una estructura fabricada en acero al carbono, pintada con poliuretano; tazn y agitador en acero inoxidable AISI 304. En cumplimiento con las normas satinaras, que indican que todas las superficies que entren en contacto con los alimentos deben ser fabricados en acero inoxidable. Cuenta con motor de 2 velocidades (mezclado y sobado), es accionada por un sistema de fajas y poleas que la hace totalmente silenciosa.

BATIDORA S/.8,500 Cuenta con una estructura fabricada en acero al carbono, pintada con poliuretano; tazn y espumante en acero inoxidable AISI 304. En cumplimiento con las normas sanitarias, que indican que todas las superficies que entren en contacto con los alimentos deben ser fabricados en acero inoxidable. Velocidad continua y variable de acuerdo a sus necesidades, accionada por un sistema de fajas y poleas que la hace totalmente silenciosa. Incluye dos accesorios, paleta para el cremado y espumante para todo tipo de batidos.

1 coche MAX 750 de aluminio desarmables.1500 Especficos para el Horno MAX 750 CADA COCHES s/.550

30 bandejas lisas de 65x45 de aluminio.1000 Especficos para coches MAX 750 c/.BANDEJA s/.80X30=s/.2400 MESA DE ACERO s/.1100

2 EXHIBIDORAS Vitrina para productos calientes. Fabricada en carero inoxidable cepillado, bandeja tambin en acero. Iluminacin interna, puerta de espejo, resistencia blindada. Posee termmetro y termostato. EXHIBIDOR HEXAGONAL Estructura en acero inoxidable, visin panormica, ntegramente en vidrio resistente, 4 niveles de parrillas circulares. Temperatura adecuada para la correcta conservacin de productos de pastelera y afines. Giratoria con velocidad adecuada para la correcta conservacin de productos de pastelera y afines. Giratoria con velocidad adecuada para una buena presentacin de productos, sistema de refrigeracin ecolgico y de tiro forzado que permite mantener frescos los productos por mucho ms tiempo.

PROFORMA DE LOS EQUIPOS Y MAQUINARIAS

La siguiente lista representa los equipos necesarios que se van a utilizar para la produccin de nuestros productos y servicios.

EMPRESAS

Nova I.P
Productos Valor 24300 8300 7500 8500 7255 1100 2400 1100 18000 8400 86855

Horval Hornos
Valor 21700 8020 6900 8000 6850 800 2250 1050 15800 7842 79212

HORNO AMASADORA DIVISORAS Batidoras 15l LICUADORA COCHES X2 BANDEJAR LISAS X 30 MESA ACERO EXIVIDOR HORIZONTAL X 2 EXIVIDOR HEXAGONAL Total

SUPUESTOS ALTERNATIVA TECNOLOGICA 1 COMPRAR PRODUCTOS NUEVOS NOVA PRODUCCION ANUAL COSTO DE OPERACIN POR UNIDAD DE PRODUCTO s/. COSTO DE MANTENIMIENTO POR AO s/ TASA TRIBUTARIA TASA DE DESCUENTO ECONOMICA
CONCEPTO INGRESOS COSTOS DE OPERACIN COSTOS DE MANTENIMIENTO DEPRECIACION TOTAL EGRESOS UAI IMPUESTOS UDI DEPRECIACION FCO INVERSION FCE VAC 0 0 1 2

1460000 0.1 15000 30% 25%


3 4 5

0 0 0 0 0 146000 146000 146000 146000 146000 15000 15000 15000 15000 15000 7643.34 7643.343254 7643.343254 7643.34325 7643.34325 168643.343 168643.3433 168643.3433 168643.343 168643.343 -168643.343 -168643.3433 -168643.3433 -168643.343 -168643.343 50593.003 50593.00298 50593.00298 50593.003 50593.003 -118050.34 -118050.3403 -118050.3403 -118050.34 -118050.34 7643.34325 7643.34325 7643.34325 7643.34325 7643.34325 -110406.997 -110406.997 -110406.997 -110406.997 -110406.997 86855 0 0 0 0 0 -86855 -110406.997 -110406.997 -110406.997 -110406.997 -110406.997 (S/. 383,770.33) (S/. 296,915.33)

D P E IA I ERC C N

V L R AO 230 40

V AU IL ID T 1 5

D P E IA I E RC C N 12 60 92 2 2 ,2 83 3 3 ,3 1 6 ,5 02 0 96 8 0 ,8 12 2 2 ,2 32 6 4 ,8 7 ,3 3 3 1 0 ,0 20 0 50 0 6 ,0

AO 1 12 60 92 2 2 ,2

AO 2 12 60 92 2 2 ,2

AO 3 12 60 92 2 2 ,2

AO 4 12 60 92 2 2 ,2

AO 5 12 60 92 2 2 ,2

HR O ON A AA O A MS D R D IS R S IV O A B tid r s 1 l a oa 5 L UD R IC A O A C C E X OHS 2 B N E A L A X3 A D J R IS S 0 MS AE O EA CR E IV O H R O T LX2 X ID R O IZ N A E IV O H X G N L X ID R E A O A


T T L OA

80 30 70 50 80 50 75 25 10 10 20 40 10 10 100 80 80 40 885 65

9 9 8 8 9 7 1 5 1 5 1 5

83 3 3 ,3 1 6 ,5 02 0 96 8 0 ,8 12 2 2 ,2 32 6 4 ,8 7 ,3 3 3 1 0 ,0 20 0 50 0 6 ,0 7 4 ,3 63 4

83 3 3 ,3 1 6 ,5 02 0 96 8 0 ,8 12 2 2 ,2 32 6 4 ,8 7 ,3 3 3 1 0 ,0 20 0 50 0 6 ,0 7 4 ,3 63 4

83 3 3 ,3 1 6 ,5 02 0 96 8 0 ,8 12 2 2 ,2 32 6 4 ,8 7 ,3 3 3 1 0 ,0 20 0 50 0 6 ,0 7 4 ,3 63 4

83 3 3 ,3 1 6 ,5 02 0 96 8 0 ,8 12 2 2 ,2 32 6 4 ,8 7 ,3 3 3 1 0 ,0 20 0 50 0 6 ,0 7 4 ,3 63 4

83 3 3 ,3 1 6 ,5 02 0 96 8 0 ,8 12 2 2 ,2 32 6 4 ,8 7 ,3 3 3 1 0 ,0 20 0 50 0 6 ,0 7 4 ,3 63 4

Se escoger esta alternativa de de tecnologa porque tiene Valor Actualizado de costo menor

SUPUESTOS ALTERNATIVA TECNOLOGICA 2 COMPRAR PRODUCTOS DE SEGUNDA NOVA PRODUCCION ANUAL COSTO DE OPERACIN POR UNIDAD DE PRODUCTO s/. COSTO DE MANTENIMIENTO POR AO s/ TASA TRIBUTARIA TASA DE DESCUENTO ECONOMICA

1460000 0.12 15000 30% 25%

CONCEPTO INGRESOS COSTOS DE OPERACIN COSTOS DE MANTENIMIENTO DEPRECIACION TOTAL EGRESOS UAI IMPUESTOS UDI DEPRECIACION FCO INVERSION FCE VAC

0 0

1 0 160600 15000 7357.8 182957.8 -182957.8 54887.34 -128070.46 7357.8 -120712.66 0 -120712.66

2 0 160600 15000 7357.8 182957.8 -182957.8 54887.34 -128070.46 7357.8 -120712.66 0 -120712.66 (S/. 324,630.14)
D P E IA I ERC C N 15 1446.666667 1002.5 862.5 1000 978.5714286 100 321.4285714 70 1053.333333 522.8

3 0 160600 15000 7357.8 182957.8 -182957.8 54887.34 -128070.46 7357.8 -120712.66 0 -120712.66

4 0 160600 15000 7357.8 182957.8 -182957.8 54887.34 -128070.46 7357.8 -120712.66 0 -120712.66

5 0 160600 15000 7357.8 182957.8 -182957.8 54887.34 -128070.46 7357.8 -120712.66 0 -120712.66

79212 -79212 (S/. 403,842.14)


VA R LO

VID U A TIL 21700

A O 1 1446.666667 1002.5 862.5 1000 978.5714286 100 321.4285714 70 1053.333333 522.8

A O 2 1446.666667 1002.5 862.5 1000 978.5714286 100 321.4285714 70 1053.333333 522.8

A O 3 1446.666667 1002.5 862.5 1000 978.5714286 100 321.4285714 70 1053.333333 522.8

A O 4 1446.666667 1002.5 862.5 1000 978.5714286 100 321.4285714 70 1053.333333 522.8

A O 5 1446.666667 1002.5 862.5 1000 978.5714286 100 321.4285714 70 1053.333333 522.8

H RNO O A A DO M SA RA DIV RA ISO S Batid as 15l or L U DO IC A RA C C E X O HS 2 BA NDE R L S X30 JA ISA M SAA E E C RO E IV X IDO H RIZ NT LX2 R O O A E IV X IDO H X G NA R E A O L
TO L TA

8 0 02 6 0 90 8 0 00 6 0 85 8 00 2 0 25 1 0 05 15 0 80 7 2 84 79 2 21

8 8 8 7 8 7 1 5 1 5 1 5

7 7.8 35

7 7.8 35

73 .8 57

7357 .8

73 57.8

COSTOS DE OPERACIN Y MANTENIMIENTO

GASTOS DE OPERACIN Gas Energa Elctrica Agua Telefono e internet Alquiler Costo de Materia Prima Harina Harina de trigo Azucar sal Huevo Embutidos Carne de res Carne de Pollo Chocolate otros TOTAL 6000 8,400.00 3,600.00 3,000.00 18,000.00
GASTOS SUELDOS Y SALARIOS RESPONSABILIDADES MANO DE OBRA DIRECTA Maestro panadero(2) Operarios(4) Atencin la cliente(4) Sub Total Beneficios Sociales 45% TOTAL ADMINISTRATIVOS Gerente general Gerente de marketing y ventas Gerente de operaciones Jefe de contabilidad Sub Total Beneficios Sociales 45% TOTAL SUELDOS 1800 2800 2800 N DE PERSONAS 2 4 4 SUELDOS ANUALES 21600 33600 33600 88800 39960 128760 30000 24000 24000 24000 102,000.00 45,900.00 147,900.00

52000 10,000.00 42,000.00 1,200.00 19000 12000 19,000.00 18,000.00 9,000.00 8,000.00 229,200.00

2,500.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 15,900.00

1 1 1 1

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 G A S T O S O P E R A C I 2 N2 9 , 2 0 90 8 6 , 6 14 ,01 2 7 , 1 3 29 8 7 , 6 4 44 7 1 , 0 0 66 8 0 , 4 7 99 1 9 , 7 82 0, 1 9 3 , 1 5 9 , 5 0 5 , 4 6 7 8 6 2 , 2 43 7, 2 6 9 , 8 3 4 , 1, 1, 1, 2 2, G A S T O S S U E L D O S 2Y7 6S , A 6L20A7 R ,I 6O 6 20 7 6 , 6 6 20 7 6 , 6 6 20 7 6 , 6 6 20 7 6 , 6 6 20 7 6 , 6 6 0 2 7 6 , 6 6 0 2 7 6 , 6 6 0 2 7 6 , 6 6 0 2 7 6 , 6 6 0 6 6 S T O T A L E G R E S O S 5 0 5 , 8 16 ,02 6 3 , 3 0 40 0 3 , 7 9 59 6 4 , 3 0 74 4 7 , 6 6 96 5 7 , 1 3 19 9 6 , 4 42 0, 4 6 9 , 8 1 9 , 7 8 2 , 1 2 7 1 3 8 , 9 03 7, 5 4 6 , 4 9 4 1, 1, 1, 1, 2, 2 3,

FLUJO DE CAJA

FLUJO DE CAJA ECONMICO


concepto ingresos por venta valor de recupero total de ingresos egresos depreciacion utilidad de operacin impuesto uti neta de imp depreciacion flujo operativo inversion flujo economico tasa de descuento economica VAN ECONOMICO 0 1 2 1,878,565 0 1878565 1403799 15912 458854 137656 321198 15912 337110 337110 62% 3 2,146,074 0 2146074 1564304 15912 565858 169757 396100 15912 412012 412012 4 2,451,677 0 2451677 1747666 15912 688099 206430 481669 15912 497581 497581 5 2,800,798 0 2800798 1957139 14412 829247 248774 580473 14412 594885 594885 6 3,199,634 0 3199634 2196440 11072 992122 297637 694485 11072 705557 705557 7 3,655,265 0 3655265 2469819 11072 1174374 352312 822062 11072 833134 833134 8 4,175,778 0 4175778 2782127 10300 1383351 415005 968345 10300 978646 978646 9 4,770,412 0 4770412 3138907 6831 1624674 487402 1137272 6831 1144103 1144103 10 5,449,723 17267 5466990 3546494 4953 1915543 574663 1340880 3546494 4887374 4887374

1,644,401
0 1644401 1263300 15912 365188 109556 255632 15912 271544 666,185.00 -666185 31.30% S/. 1,029,976.03 TIR 271544

FLUJO DE CAJA FINANCIERO


Prestamo amortizaciones intereses escudo fiscal Flujo financiero Tasa descuento financiera VAN FINANCIERO S/. 399,711.00 S/. 40,154.28 S/. 139,898.85 S/. 41,969.66 133460 S/. 54,208.28 S/. 125,844.85 S/. 37,753.46 194810 86% S/. 73,181.17 S/. 98,794.58 S/. 133,372.69 S/. 106,871.96 S/. 81,258.55 S/. 46,680.44 S/. 32,061.59 S/. 24,377.56 S/. 14,004.13 264021 341906 428836

-266474 25.00% S/. 1,582,921.25 TIR

705557

833134

978646

1144103

4887374

FLUJO DE CAJA DEL INVERSIONISTA


aporte propio dividendos flujo de caja flujo de caja acumulado Flujo del inversionista Tasa descuento del inversionista VAN INVERSIONISTA 266474 117548 15912 15912 117548 178898 15912 31824 178898 80% 248109 15912 47736 248109 325994 15912 63648 325994 414424 14412 78060 414424 694485 11072 89131 694485 822062 11072 100203 822062 968345 10300 110504 968345 1137272 6831 117335 1137272 1340880 3546494 3663829 1340880

-266474 26% S/. 1,103,167.95 TIR

PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION


Concepto\ao

1 243,879.57 0.76 185,742.25 -246,070.75 TIR

5 242,893.07 0.26 62,243.14

6 241,891.07 0.20 47,209.73

7 241,891.07 0.15 35,955.62

8 241,659.65 0.11 27,358.12

9 240,618.83 0.09 20,746.61

10 283,102.30 0.07 18,590.72

FCE -626,225.00 factor actualizacin 0.31 FCE actualizado -431,813.00 VAN ECONOMICO 102,883.43

243,879.57 243,879.57 243,879.57 0.58 0.44 0.34 141,464.01 107,741.06 82,057.17 -104,606.74 11.65 37% PRI: 3 aos

ESTUDIO FINANCIERO ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO

APORTE PROPIO PRESTAMO

266,474.00 399,711.00

ALTERNATIVAS DE FINANCIAMIENTO Banco de Crdito del Per Prstamo a pequeas empresas


Prstamo Tasa de inters bancario Aos Tasa Tributaria Cuota Fija 399,711.00 30.00% 5 30% S/. 164,113.96

Momento Prstamo Amortizaciones Intereses Escudo Fiscal Flujo de la Deuda VAN de la Deuda

0 S/. 399,711.00

5 S/. 126,241.51 S/. 37,872.45 S/. 11,361.74 -S/. 152,752.23

S/. 44,200.66 S/. 57,460.86 S/. 74,699.12 S/. 97,108.85 S/. 119,913.30 S/. 106,653.10 S/. 89,414.84 S/. 67,005.11 S/. 35,973.99 S/. 31,995.93 S/. 26,824.45 S/. 20,101.53 S/. 399,711.00 -S/. 128,139.97 -S/. 132,118.03 -S/. 137,289.51 -S/. 144,012.43 S/. 68,912.54

0 1 2 3 4 5

Deuda S/. 399,711.00 S/. 355,510.34 S/. 298,049.48 S/. 223,350.36 S/. 126,241.51 S/. 0.00

Amortizacin S/. 44,200.66 S/. 57,460.86 S/. 74,699.12 S/. 97,108.85 S/. 126,241.51

Inters S/. 119,913.30 S/. 106,653.10 S/. 89,414.84 S/. 67,005.11 S/. 37,872.45

Cuota Fija S/. 164,113.96 S/. 164,113.96 S/. 164,113.96 S/. 164,113.96 S/. 164,113.96

Escudo Fiscal S/. 35,973.99 S/. 31,995.93 S/. 26,824.45 S/. 20,101.53 S/. 11,361.74

Banco Interbank Prstamo a pequeas empresas


Prstamo Tasa de inters bancario Aos Tasa Tributaria Cuota Fija Momento Prstamo Amortizaciones Intereses Escudo Fiscal Flujo de la Deuda VAN de la Deuda 0 S/. 399,711.00 S/. 42,285.53 S/. 129,106.65 S/. 38,732.00 -132660.1885 S/. 55,943.76 S/. 115,448.43 S/. 34,634.53 -136757.6565 S/. 74,013.59 S/. 97,378.59 S/. 29,213.58 -142178.6067 S/. 97,919.98 S/. 73,472.20 S/. 22,041.66 -149350.5237 S/. 129,548.14 S/. 41,844.05 S/. 12,553.21 -158838.97 S/. 399,711.00 32.30% 5 30% S/. 171,392.18 1 2 3 4 5

S/. 399,711.00 S/. 71,970.52

0 1 2 3 4 5

Deuda S/. 399,711.00 S/. 357,425.47 S/. 301,481.71 S/. 227,468.12 S/. 129,548.14 S/. 0.00

Amortizacin S/. 42,285.53 S/. 55,943.76 S/. 74,013.59 S/. 97,919.98 S/. 129,548.14

Inters S/. 129,106.65 S/. 115,448.43 S/. 97,378.59 S/. 73,472.20 S/. 41,844.05

Cuota Fija S/. 171,392.18 S/. 171,392.18 S/. 171,392.18 S/. 171,392.18 S/. 171,392.18

Escudo Fiscal S/. 38,732.00 S/. 34,634.53 S/. 29,213.58 S/. 22,041.66 S/. 12,553.21

Banco Continental Prstamo a pequeas empresas


Prstamo Tasa de inters bancario Aos Tasa Tributaria Cuota Fija Momento Prstamo Amortizaciones Intereses Escudo Fiscal Flujo de la Deuda VAN de la Deuda Deuda S/. 399,711.00 0 S/. 399,711.00 S/. 40,154.28 S/. 54,208.28 S/. 73,181.17 S/. 98,794.58 S/. 139,898.85 S/. 125,844.85 S/. 106,871.96 S/. 81,258.55 S/. 41,969.66 S/. 37,753.46 S/. 32,061.59 S/. 24,377.56 S/. 399,711.00 -S/. 138,083.47 -S/. 142,299.67 -S/. 147,991.54 -S/. 155,675.57 S/. 75,297.43 Amortizacin Inters Cuota Fija Escudo Fiscal S/. 133,372.69 S/. 46,680.44 S/. 14,004.13 -S/. 166,049.00 S/. 399,711.00 35.00% 5 30% S/. 180,053.13 1 2 3 4 5

1 2 3 4 5

S/. 359,556.72 S/. 305,348.44 S/. 232,167.27 S/. 133,372.69 S/. 0.00

S/. 40,154.28 S/. 54,208.28 S/. 73,181.17 S/. 98,794.58 S/. 133,372.69

S/. 139,898.85 S/. 125,844.85 S/. 106,871.96 S/. 81,258.55 S/. 46,680.44

S/. 180,053.13 S/. 180,053.13 S/. 180,053.13 S/. 180,053.13 S/. 180,053.13

S/. 41,969.66 S/. 37,753.46 S/. 32,061.59 S/. 24,377.56 S/. 14,004.13

LA ALTERNATIVA DE FINANCIAMIENTO DEL CONTINENTAL ES LA MAS CONVENIENETE DEBIDO A QUE PRESENTA UN MAYOR VAN DE LA DEUDA. COSTO DE OPORTUNIDAD: UN COSTO DE PORTUNIDAD DE: 25% CPPC:(% TIB* PRESTAMO/ +(25%*266474.00/666185.00) = 31% INVERSION)+(% COK*APORTE PROPIO/ INVERSION)= ( 35%*399711.00/666185.00)

TASA DE DESCUENTO

Tasa de interes bancario Costo de oportunidad Riesgo sectorial Inversion Tasa impositiva Prestamo Tasa de descuento economica Deuda Aporte propio Tasa de descuento economica

35.00% 25% 3% 0 30% 0 Tasa 35% 25% Riesgo 3% Costo 21.00% 10.30% 31.30%

60% 40%

Costo porcentual promedio de capital Tasa de descuento finaciera Deuda 60% Aporte propio 40% Tasa de descuento financiera Tasa Inversionista 25.75%

Tasa 35% 25%

Riesgo 3%

Esc. Fiscal 70%

Costo 15% 10.30% 25.00%

INVERSION

COSTO MAQUINARIA Y EQUIPO Materiales y equipos indirectos


HORNO AMASADORA DIVISORAS Batidoras 15l LICUADORA COCHES BANDEJAR LISAS MESA ACERO UT ENCILIOS DE COCINA

UNIDAD 1 1 1 1 1 2 30 1 1 1 1 1 1 2 1 4 1 4 2

Costo s/.
24300

8300 7500 8500 7255 1100 2400 1100 6000 1700 3000 15000 12000 18000 8400 15000 870 500 250 900 500 142575

INSTALACIN Mano de obra gastos de Constitucin

gastos de instalacion TOTAL

5000 750 12000 17750

Materiales y Equipos indirectos


CAJA REGISTRADORA ALARMA MUEBLES COCINA Y T IENDA MESAS Y SILLAS EXIVIDOR HORIZONT AL EXIVIDOR HEXAGONAL EQUIPO DE COMPUT OX4 SOFTWARE ADMINISTRATIVO ESCRITORIOS TELEFONOFAX UTILES DE OFICINA OTROS

TOTAL

57

INVERSION EN EQUIPO INVERSION EN TRABAJO INVERSION TOTAL

MAQUINARIA CAPITAL

Y 160,325.00 DE 505,860.00 666,185.00 APORTE PROPIO PRESTAMO 266,474.00 399,711.00

ORGANIZACION ORGANIZACIN ADMINISTRATIVA

DIRECCIN GENERAL

MARKETING

PRODUCCIN

FINANZAS Y CONTABILIDAD

CALIDAD

PRE - COCIDO

COCIDO

ATENCIN AL CLIENTE

ENCARGADO DE TIENDA

A) DIRECTOR GENERAL (1 colaborador): Esta en encargado de dirigir las operaciones de la Panadera Pastelera DCASA as como recabar informacin que muestre el buen desarrollo de las dems reas. Adems delega funciones a los departamentos de marketing, produccin, finanzas y contabilidad, calidad. B) MARKETING (1 colaborador): Se va encargar de proporcionar los medios esenciales por los cuales la empresa va poder dar a conocer los productos de Panadera Pastelera DCASA y con ello obtener una mayor rentabilidad para la empresa, se reporta al director general. C) PRODUCCIN (1 Colaborador): Tiene como responsabilidad la fabricacin e innovacin de los diferentes productos de acuerdo a las necesidades del mercado.

Tambin esta encargado de como vigilar los procesos, custodia del equipo, reporta directamente al gerente de director general. En este departamento se encuentra las siguientes sub-reas C.1 PRE-COCIDO (1maestro panadero y 2 ayudantes) - El maestro panadero esta encargado de preparar los panes y pasteles, lo que implica pesado de ingredientes, mezclado, amasado, divisin y moldeado de los panes y ponerlos en las bandejas. - Llevar los registros del almacn de materia prima e informar a la administracin de gasto de la misma. - Llevar registros del gasto de la materia prima y de la produccin diaria de los diferentes productos. El ayudante tiene como funcin: - Limpiar el equipo y los utensilios que se usan durante el proceso de elaboracin de pan. - Enmantecar las bandejas y mantenerlas disponibles para su uso. - Ayudara a la decoracin de los pasteles. - Empacar los productos una vez que est enfriado. C2) COCIDO (1 maestro pandero y 2 ayudantes) - Velar por el buen funcionamiento del horno - Transportar las bandejas del rea de elaboracin a la cmara de crecimiento y maduracin. - Meter y sacar las bandejas del horno. - Controlar la calidad del horneado de cada una de los productos. - Apoyar en el empacado del producto una vez que este se ha enfriado. - El maestro panadero como de la decoracin de los pasteles. D) FINANZAS Y CONTABILIDAD (1 colaborador) - Se encarga de la obtencin de fondos y del suministro del capital que se utiliza en el funcionamiento de la empresa, procurando disponer con los medios econmicos necesarios para cada uno de los departamentos, con el objeto de que puedan funcionar debidamente. - Debe llevar ordenadamente las cuentas de la empresa, saber cul es su situacin y buscar alternativas atractivas que le permitan ahorrar en costos y / o gasto, aumentando sus expectativas de rendimiento. E) CALIDAD (1 Colaborador) - Esta a su cargo verificar la calidad de los productos para su posterior venta. para que satisfaga las necesidades y expectativas del cliente, de manera que este, pueda degustar de un producto fresco, blando y esponjoso.

- Verificar el estado de la materia prima que llega de parte de los proveedores y su poder mantener los insumos en buenas condiciones. - Manutencin continua de maquinas y herramientas. - Verificar el cumplimiento de las asignaciones del personal. E.1 ENCARGADO DE TIENDA (1 colaborador) - Entregar el pan al distribuidor y recibir las devoluciones. - Llevar los registros respectivos de las transacciones con el distribuidor. - Atender a los clientes. - Entregar registros y transacciones econmicas a al director general E.1.1 Atencin al cliente (4 colaboradores) Estn encargados de recibir cordialmente a los clientes y atender sus exigencias e insatisfacciones.

EVALUACION
CUADRO DE EVALUACION VANE VANF VANI 1,029,976.03 TIRE 1,582,921.25 TIRF 1,103,167.95 TIRI 62% 86% 80%

DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES DE INTANGIBLES MATRIZ DE DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES DE INTANGIBLES DEL PROYECTO


DEPRECIACIN VALOR
24300

V. UTIL
15

DEPRECIACIN
1620 922.2222222 833.3333333 1062.5 906.875 122.2222222 342.8571429

AO1
1620 922.22222 833.33333 1062.5 906.875 122.22222 342.85714

AO2
1620 922.222222 833.333333 1062.5 906.875 122.222222 342.857143

AO3
1620 922.22222 833.33333 1062.5 906.875 122.22222 342.85714

AO4
1620 922.2222 833.3333 1062.5 906.875 122.2222 342.8571

AO5
1620 922.22222 833.33333 1062.5 906.875 122.22222 342.85714

AO6
1620 922.2222 833.3333 1062.5 906.875 122.2222 342.8571

AO7
1620 922.222 833.333 1062.5 906.875 122.222 342.857

AO8
1620 922.222222 833.333333 1062.5 906.875 122.222222

AO9
1620 922.2222 833.3333

AO10
1620

HORNO AMASADORA DIVISORAS Batidoras 15l LICUADORA COCHES X2 BAND LISAS X 30 MESA ACERO EXIHIBIDOR H. X 2 EXHIBIDOR HEXAGONAL E. DE COMPUTOX4 C. REGISTRADORA ALARMA UTENCILIOS DE COCINA M. COCINA YTIENDA MESAS YSILLAS TOTAL

8300 7500 8500 7255 1100 2400 1100 18000 8400 15000 1700 3000 6000 15000 12000 139555

9 9 8 8 9 7 15 15 15 5 5 7 4 10 8

122.2222

15 15 15
3000 340 428.5714286 1500 1500 1500

15 15 15
3000 340 428.57143 1500 1500 1500

15 15 15
3000 340 428.571429 1500 1500 1500

15 15 15
3000 340 428.57143 1500 1500 1500

15 15 15
3000 340 428.5714 1500 1500 1500

15 15 15
3000 340 428.57143 0 1500 1500

15 15 15

15 15 15

15 15 15

15 15 15

15 15 15

428.5714

428.571

1500 1500

1500 1500

1500 1500

1500

1500

14123.58

14123.58

14123.58

14123.58

12623.58

9283.58

9283.58

8512.15

5042.78

3165.00

PLAN DE MARKETING
POSICIONAMIENTO En base al conocimiento del mercado hacia donde nos estamos dirigiendo con nuestros productos y servicios, anticiparemos antes lo que el cliente necesita, desea o le puede interesar. Y siempre haremos preguntas a los clientes sobre lo piensan de los productos y servicios que les ofreceremos, a fin de realizar las modificaciones necesarias para ajustarlos a las necesidades del mercado.

PROMOCIN: Daremos movimiento a nuestras sus ventas promoviendo nuestro negocio con ofertas especiales y con recompensas que generen inters en los clientes. Les brindaremos novedades en los productos ya que sabemos que a los clientes no les gusta la monotona. Preparemos nuestros propios carteles de promocin y lo colocaremos en la tienda, como tambin haremos volantes para repartirlo en los alrededores de los centros comerciales (Metro y Totus) y en las casas aledaas para iniciar con fuerzas nuestras ventas. Otro medio en el que haremos conocidos a la nuestra panadera pastelera es por la Internet. Donde colocaremos nuestra pagina Web para que las personas puedan conocer nuestros productos, las promociones, la direccin, etc.

ANLISIS DE SENSIBILIDAD: Factores de riesgo: - No contar con el suficiente personal al inicio del proyecto desendose tener mas de un colaborador en la rea de produccin. Se cuenta con solo un maestro panadero y dos ayudantes en Panadera Pastelera DCASA.

- Proveedores de Amasadoras no son confiables.

- Demoras en una toma de decisiones en la organizacin sobre el personal equipo no apto para ejecutar las tareas.

- Cambios en las prioridades de la organizacin sobre los productos sustitutos para los productos panaderos, pastelera y otros serian los productos envasados como galletas, tostadas, queques, postres, que tienen el beneficio de fcil acceso en tiendas y supermercados.

- Trabajos no programados en los sectores Pre-cocido y Cocido.

- Oposicin del mercado seleccionado para la ubicacin de la Panadera Pastelera DCASA. La panadera pastelera DCASA estar ubicado en el departamento de Lima

- Provincia de Lima en el distrito de San Juan de Miraflores. Baja moral en el equipo o desmotivacin esto se puede pasar por as horas trabajabas en Panadera Pastelera DCASA.

- Falta de experiencia en manejos como las Amasadoras.

- Consecuencias externas como el periodo final de la crisis econmica que afecte a la organizacin y al proyecto.

- La gripe AH1N1 es un riesgo determinante para el proyecto. Pues este servicio es directo con el cliente y las posibilidades de contagio son enormes.

- Problemas climticos, esto afecta a los proveedores de maz y trigo. Como por ejemplo el inicio de las heladas en las zonas altas andinas.

- Desastres naturales como terremotos o inundaciones.

- Fallas en el proceso de licencia de funcionamiento de local para el rubro requerido.

- Que los supuestos planteados no sean validos.

Anlisis en diversos escenarios: Con una cada en las ventas de 30% podemos apreciar los siguientes cambios en nuestros indicadores econmicos.
c o n c e p to 0 1 2 1 ,3 1 4 , 9 9 5 0 1314995 1403799 15912 -1 0 4 7 1 5 -3 1 4 1 5 -7 3 3 0 1 15912 -5 7 3 8 9 -5 7 3 8 9 18% 3 4 5 6 7 8 9 10 i n g re so s p o r v e n ta 1 ,1 5 1 ,0 8 0 v a l o r d e re c u p e r o 0 to ta l d e i n g r e so s 1151080 e g r e so s 1263300 d e p re c i a c i o n 15912 u ti l i d a d d e o p e r a c i n -1 2 8 1 3 2 i m p u e sto -3 8 4 4 0 u ti n e ta d e i m p -8 9 6 9 2 d e p re c i a c i o n 15912 fl u j o o p e ra ti v o -7 3 7 8 0 i n v e r si o n 66 6,1 85 .0 0 fl u j o e c o n o m i c o -6 6 6 1 8 5 -7 3 7 8 0 ta sa d e d e sc u e n to e c o n o m i c a 31.30 % V A N EC O N O M IC O (S / . 4 9 0 , 9 5 3 .T IR) 64 P r e sta m o a m o rti z a c i o n e s i n te re se s e sc u d o fi sc a l F lu j o fi n a n c i e r o T a sa d e sc u e n to fi n a n c i e r a V A N F IN A N C IE R O 1 , 5 0 2 , 2 5 2 1 , 7 1 6 , 1 7 4 1 , 9 6 0 , 5 5 8 2 , 2 3 9 , 7 4 4 2 , 5 5 8 ,6 8 5 2 , 9 2 3 , 0 4 4 3 , 3 3 9 , 2 8 9 3 ,8 1 4 , 8 0 6 0 0 0 0 0 0 0 17267 1 50 2252 1716174 1960558 2239744 2558685 292 30 44 3339289 3832073 1 56 4304 1747666 1957139 2196440 2469819 278 21 27 3138907 3546494 15912 15912 14 41 2 11072 11072 10300 6831 4 953 -7 7 9 6 5 -4 7 4 0 4 -1 0 9 9 2 32231 77795 130617 193550 280626 -2 3 3 8 9 -1 4 2 2 1 -3 2 9 8 9669 23338 39185 58 06 5 84188 -5 4 5 7 5 -3 3 1 8 3 -7 6 9 4 22562 54456 91432 135485 196438 15912 15912 14 41 2 11072 11072 10300 6831 3546494 -3 8 6 6 3 -1 7 2 7 1 6717 33634 65528 101733 142316 3742932 -3 8 6 6 3 -1 7 2 7 1 6717 33634 65528 101733 142316 3742932

S /. 39 9,7 11 .0 0 S / . 4 0 , 1 5 4 . 2 8 S / . 5 4 ,2 0 8 .2 8 / . 7 3 , 1 8 1 .S 7. S 1/ S / . 1 3 9 , 8 9 8 . 8 5 / . 1 2 5 , 8 4 4 .8 5/ . 1 0 6 , 8 7 1 .S /6. S S 9 S / . 4 1 , 9 6 9 . 6 6 S / . 3 7 ,7 5 3 .4 6 / . 3 2 , 0 6 1 .S 9. S 5/ -2 6 6 4 7 4 -2 1 1 8 6 4 -1 9 9 6 8 9 -1 8 6 6 5 5 25.00 % -S / . 3 2 1 , 7 5 9T0 4 . IR 17%

9 8 , 7 9 4 .S 8. 1 3 3 ,3 7 2 .6 9 5/ 8 1 , 2 5 8 . 5S / . 4 6 , 6 8 0 . 4 4 5 2 4 , 3 7 7 . 5S / . 1 4 , 0 0 4 . 1 3 6 -1 7 2 9 4 7 -1 5 9 3 3 2 33634

65528

101733

142316

3742932

Conclusin: Como podemos apreciar la empresa es muy sensible ante una cada en las ventas de un 30%, pues el TIR econmico desciende de un 62% a un 18% y el TIR financiero desciende de un 86% a un 17%.

Con una cada en las ventas de 20%:


VAN ECONOMICO VAN FINANCIERO VAN INVERSIONISTA S/. 16,022.92 TIR 32% 34% 20% S/. 313,134.39 TIR -S/. 131,092.53 TIR

Con una cada en las ventas de 10%:


VAN ECONOMICO VAN FINANCIERO VAN INVERSIONISTA S/. 522,999.47 TIR 46% 56% 48% S/. 948,027.82 TIR S/. 486,037.71 TIR

Con un aumento en las ventas de 10%:


VAN ECONOMICO VAN FINANCIERO VAN INVERSIONISTA S/. 1,536,952.59 TIR 78% 122% 117% S/. 2,217,814.69 TIR S/. 1,720,298.19 TIR

Con un aumento en las ventas de 20%:


VAN ECONOMICO VAN FINANCIERO VAN INVERSIONISTA S/. 2,043,929.14 TIR 94% 161% 156% S/. 2,852,708.12 TIR S/. 2,337,428.43 TIR

Con un aumento en las ventas de 30%:


VAN ECONOMICO VAN FINANCIERO VAN FINANCIERO S/. 2,550,905.70 TIR 111% 202% 202% S/. 3,487,601.55 TIR S/. 3,487,601.55 TIR

IMPACTO SOCIAL Socialmente nuestra empresa contribuir al desarrollo del distrito de San Juan de Miraflores, los clientes tendr la oportunidad de consumir nuestros productos con un servicios de calidad, bajo la certificacin del ISO de 9001. Algunos hechos de importancia son: Daremos nuevos puestos de trabajo para gente joven, debido a la envergadura del proyecto, dichos puestos va ha ser bajo. La empresa empezara con un nmero reducido de personal, nmero que se ira incrementando acorde el negocio vaya creciendo, comenzaremos contratando 11 personas.

En la PANADERA PASTELERA DCASA S.R.L los consumidores tendran una mejor opcin de compra, podrn consumir productos novedosos elaborados con recetas caseras y bajo procesos impecables. En nuestro local se tratara de revalorar aquellos productos que estn perdiendo vigencia, pero no dejan de ser deliciosos. Lo que diferencia a nuestra empresa de los competidores es que las personas tendrn la opcin de disfrutan variedades de desayuno como tambin de postres y pastelitos. IMPACTO AMBIENTAL Nuestro empresa PANADERA PASTELERA DCASA S.R.L tendr un desarrollo sostenible ya que se preocupar por satisfaccin de la necesidades presentes procurando no comprometer las posibilidades de las del futuro para atender sus propias necesidades Tendremos mucho cuidado con los agentes de contaminacin ya que se pueden originar a lo largo de todo el proceso de produccin. Los distintos contaminantes producidos por la ejecucin de esta actividad son: El vertido de aguas residuales: los vertidos son las aguas de lavado de la materia prima, agua de jabones, detergentes, desinfectantes restos orgnicos lquidos de prima (leche, huevo, jarabes, aceites de fritura, etc. Todo esto ocasionan una contaminacin orgnica de las aguas, perdidas de especies autctonas) siempre y cuando no hubiesen plantas depuradoras en el distrito La generacin de residuos slidos: son los restos de masa, cscara de huevo, restos de harina, azcar, grasa, etc. Como tambin residuos generados de las operaciones de envasado y embalaje, tanto de las materias primas como de los productos (cartones, papeles, plsticos, sacos cuerdas, adhesivos, precintos). La empresa buscara medidas para minimizar en lo posible el volumen generado, controlando rigurosamente los desperdicios slidos que emplean. Las emisiones a la atmsfera: para este caso la empresa un nivel de contaminacin muy bajo porque esto depende directamente con el tamao de la empresa y utilizacin de sistemas ms complejos. Entre las principales emisiones que emitidas por este sector son: CO, CO2 SO2, Oxido de nitrgeno (NO), hidrocarburos (favorece el calentamiento global), amoniaco y vapor de agua. Todos estos contaminantes proceden de las c ombustibles de los hornos y el amoniaco por los gases de refrigeracin procedente de las cmaras. Las medidas que tomara la empresa ser de escoger bien el horno a implantar y el combustible que se utilizara por que depende de esto el nivel de las emisiones.

Contaminacin Acstica: en el caso de las panaderas- pastelera la contaminacin acstica generada es leve, generalmente provocada por determinadas maquinas utilizadas en el proceso (molienda, picado, batido, etc.
LAS ACTIVIADES Y EFECTOS SOBRE EL MEDIO AMBIENTE DEL PROYECTO

BIBLIOGRAFA

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