Copia de Copia de Cuadros de Marisela

Proyeccin de Ingresos
Ao 1
2,500.00
*
5.00
12,500
208
Ao 2
2,547.00
*
5.37
13,677
212
Ao 3
2,594.88
*
5.77
14,972
216
DETERMINACION DE INGRESOS
Ventas al contado
Recuperacion Ctas.por cobrar del ao
Recuperacion Ctas.por cobrar ao anterior
Total ingresos de efectivo
8,750
3,438
12,188
9,574
3,761
313
13,648
10,481
4,117
342
14,940
Ventas al contado
Ventas al credito
Recuperacion de ctas por cobrar (30 dias)
Saldo Ctas. por cobrar al final del ao
8,750.00
3,750.00
3,437.50
312.50
9,574.17
4,103.22
3,761.28
341.93
Demanda Anual
Precio
Ventas totales
Demanda Mensual Unid.
Porcentaje de Ventas al Contado

Porcentaje de ventas al credito
10,480.73
4,491.74
4,117.43
374.31
70%
30%
Proyeccin de la Inflacin
Ao I
7.50%
INFLACION PROYECTADA
Ao II
Ao III
7.00%
7.40%
Ao IV
7.80%
oyeccin de Ingresos
Ao 4
2,643.67
*
6.20
16,391
220
11,474
4,507
374
16,355
11,473.52
4,917.22
4,507.45
409.77
yeccin de la Inflacin
NFLACION PROYECTADA
Promedio
7.43%
Cuadro de Produccin (Unidades)
+
=
=
Concepto
Unidades a Vender
Inventario Final Deseado
Requerido por Produccin
Inventario Inicial
Unidades a Producir
Ao 1
Ao 2
2,500
208
2,708
0
2,708
226
Ao 3
2,547
212
2,759
208
2,551
Ao 4
2,595
216
2,811
212
2,599
2,644
220 el inventario deacuerdo al producto. Si es servicio no lleva
2,864 tiene que ir pasando de un ao a ao, el inv que se va dejand
216
2,648
Cuadro de Materia Prima

MATERIAL A
nombre del material
*
=
*
=
=
Concepto
Unidades a Producir
Unidades requeridas
# de Onzas Requeridas
Costo por Onza
Costo de Materia Prima
Costo Unitario
Ao 1
Ao 2
2,708
1
2,708.33
-
2,551
1
2,550.92
-
Ao 3
2,599
1
2,598.87
-
Ao 4
2,648
1 cuantos requiera
2,647.73
-

CUADRO MATERIAL B
*
=
*
=
=
Concepto
Unidades a Producir
Unidades requeridas
total unidades requeridas
Costo por unidad
Costo Unitario
Ao 1
Ao 2
2,708
0.0000
0.00
-
2,551
0.0000
0.00
-
Ao 3
2,599
0.0000
0.00
-
Ao 4
2,648
0.0000
0.00
-

CUADRO DE MATERIAL C
*
=
*
=
=
Concepto
Unidades a Producir
Unidades requeridas
Total unidades requeridas
Costo por unidad
Costo Unitario
Ao 1
Ao 2
2,708
0.0000
0.00
-
Ao 3
2,551
0.0000
0.00
-
Ao 4
2,599
0.0000
0.00
-
2,648
0.0000
0.00
-

CUADRO MATERIA PRIMA D
*
=
*
=
=
Concepto
Unidades a Producir
Unidades requeridas
# de Unidades Requeridas
Costo por Unidad
Costo Unitario
Ao 1
Ao 2
2,708
Ao 3
2,551
0
0.00
-
0.00
-
Ao 4
2,599
0
0.00
-
2,648
0
0.00
-
Cuadro Resumen de Materia Prima

Componentes
Total Requerido
Mas Inv. Final MP
Total
Menos Inventario Inicial MP
= MP a comprar
= Total Costo Unitario
Ao 1
Ao 2
Ao 3
0
-
Ao 4
0
-
PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIA PRIMA
0
-
0 Costo de produccion.
materiales para un mes
debe estar igual
CONCEPTO
Compra de contado
Proveedores (Credito)
COMPRA TOTAL
Ao 1
Ao 2
-
Pago a proveedores (credito)

CP ao anterior
Saldo cuentas por pagar
Porcentaje de compras al contado

Porcentaje de compras al credito
70%
30%
0
-
Ao 3
Ao 4
1 mes de credito
el inventario deacuerdo al producto. Si es servicio no lleva

tiene que ir pasando de un ao a ao, el inv que se va dejando
debe estar igual
Gastos Indirectos de Fabricacin

Gasto Indirecto de Fabricacin
Mensual
Planilla MOI
Agua
Alquiler
Medicinas
Materiales de Aseo
Gas LPG
Materiales Indirectos
Papeleria
Telefono
Otros CIF
Sub total CIF
Depreciacion
Amortizacion gastos de instalacion
Total Gtos Indirectos de Fabricacin
Produccion Anual
CIF unitarios
Ao 1
Ao 2
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2,708
0.00
Ao 3
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2,551
0.00
Ao 4
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2,599
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2,648
0.00
NOTA:
El incremento anual est proyectado en base a la inflacin.
NOTA:
NOTA:
Costo Total de Produccin

Concepto
Materia Prima
Mano de Obra Directa
Gastos Indirectos de Fabricacin
COSTO TOTAL DE PRODUCCION
Ao 1
Ao 2
0.00
0.00
0.00
0.00
Ao 3
0.00
0.00
0.00
0.00
Ao 4
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
VALUACION DE INVENTARIO FINAL
CONCEPTO
Costo Produccin Unitario
Unidades de Inventario final PT
INVENTARIO FINAL PT
A0 1
0.000000
208.333
0.00
AO 2
0.000000
212.250
0.00
AO 3
0.000000
216.240
0.00
AO 4
0.000000
220.306
0.00
Planilla Departamento de Ventas

AO 1
Cargo
Sueldo Mensual
Sueldo Anual
IHSS
INFOP
RAP
13avo Mes
14avo Mes
Vacaciones
Cesanta
Preaviso
Comisiones
Combustible
Total Anual
Gte. de Ventas/Mercadeo
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Vendedor #1
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Vendedor #2
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Total
0.00
Total Carga Social

Aumento %
0.00
0.00
0.00
L. 0.00
0%
AO 2
Cargo
Sueldo Mensual
Sueldo Anual
IHSS
INFOP
RAP
13avo Mes
14avo Mes
Vacaciones
Cesanta
Preaviso
Comisiones
Combustible
Total Anual
Jefe de Ventas
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Vendedor #1
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Vendedor #2
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Total
Total Carga Social

Aumento %
0.00
0.00
0.00
L. 0.00
0%
AO 3
Cargo
Sueldo Mensual
Sueldo Anual
IHSS
INFOP
RAP
13avo Mes
14avo Mes
Vacaciones
Cesanta
Preaviso
Comisiones
Combustible
Total Anual
Jefe de Ventas
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Vendedor #1
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Vendedor #2
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Total
Total Carga Social

Aumento %
0.00
0.00
0.00
L. 0.00
0%
AO 4
Cargo
Sueldo Mensual
Sueldo Anual
IHSS
INFOP
RAP
13avo Mes
14avo Mes
Vacaciones
Cesanta
Preaviso
Comisiones
Combustible
Total Anual
Jefe de Ventas
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Vendedor #1
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Vendedor #2
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Total
Total Carga Social

Techo del seguro social = 4800 mensual
L. 0.00
0.00
0.00
0.00
la Departamento de Ventas
Total Mensual
-
Total Mensual
-
Total Mensual
-
Total Mensual
-
Planilla Departamento de Administracin

AO 1
Cargo
Sueldo Mensual
Sueldo Anual
IHSS
INFOP
RAP
13avo Mes
14avo Mes
Vacaciones
Cesanta
Preaviso
Total Anual
Total Mensual
Gte. Administrativo
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Asistente Administrativa
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Contador
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Conserje/Aseador
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Vigilante
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Total
Total Carga Social

Aumento %
L. 0.00
0%
AO 2
Cargo
Sueldo Mensual
Sueldo Anual
IHSS
INFOP
RAP
13avo Mes
14avo Mes
Vacaciones
Prestaciones
Preaviso
Total Anual
Total Mensual
Gte. Administrativo
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Contador
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Conserje/Aseador
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Vigilante
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Total
Total Carga Social

Aumento %
L. 0.00
0%
AO 3
Cargo
Sueldo Mensual
Sueldo Anual
IHSS
INFOP
RAP
13avo Mes
14avo Mes
Vacaciones
Prestaciones
Preaviso
Total Anual
Total Mensual
Gte. Administrativo
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Contador
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Conserje/Aseador
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Vigilante
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Total
Total Carga Social

Aumento %
L. 0.00
0%
AO 4
Cargo
Sueldo Mensual
Sueldo Anual
IHSS
INFOP
RAP
13avo Mes
14avo Mes
Vacaciones
Prestaciones
Preaviso
Total Anual
Total Mensual
Gte. Administrativo
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Contador
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Conserje/Aseador
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Vigilante
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Total
Total Carga Social

Techo del seguro social = 4800mensual
L. 0.00
Planilla Departamento de Produccin

AO 1
Cargo
Sueldo Mensual
Sueldo Anual
IHSS
INFOP
RAP
13avo Mes
14avo Mes
Vacaciones
Cesanta
Preaviso
Total Anual
Total Mensual
Gte. De Produccin
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Encargados de Bodega MP
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Encargados de Bodega PT
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Operario 1
0.00
Operario 2
Operario 3
0.00
Total
0.00
Total Carga Social

Aumento %
L. 0.00
0%
AO 2
Cargo
Sueldo Mensual
Sueldo Anual
IHSS
INFOP
RAP
13avo Mes
14avo Mes
Vacaciones
Prestaciones
Preaviso
Total Anual
Total Mensual
Gte. De Produccin
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Operario 1
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Operario 2
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Operario 3
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Total
Total Carga Social

Aumento %
L. 0.00
0% Techo del seguro social = 4800mensual
AO 3
Cargo
Sueldo Mensual
Sueldo Anual
IHSS
INFOP
RAP
13avo Mes
14avo Mes
Vacaciones
Prestaciones
Preaviso
Total Anual
Total Mensual
Gte. De Produccin
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Operario 1
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Operario 2
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Operario 3
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Total
Total Carga Social

Aumento %
L. 0.00
0% Techo del seguro social = 4800 mensual
AO 4
Cargo
Sueldo Mensual
Sueldo Anual
IHSS
INFOP
RAP
13avo Mes
14avo Mes
Vacaciones
Prestaciones
Preaviso
Total Anual
Total Mensual
Gte. De Produccin
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Operario 1
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Operario 2
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Operario 3
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Total
Total Carga Social
L. 0.00
Techo del seguro social = 4800 mensual
0.00 MOI
0.00 MOD
0.00 MOI
0.00 MOD
0.00 MOI
0.00 MOD
0.00 MOI
0.00 MOD
CONCEPTO
Planilla de Administracion
Papeleria
Electricidad
Telefono, Internet, celular
Gastos de representacin
Combustible
Gastos de envo
Mantenimiento vehculo
Seguros
Otros gastos
Sub-total
Depreciaciones
Amortizaciones
TOTAL GASTOS ADMINISTRACION
GASTOS DE ADMINISTRACION
AO 1
AO 2
AO 3
-
AO 4
-
CONCEPTO
Planilla De Ventas
Papeleria
Electricidad
Telefono, Internet, celular
Gastos de representacin
Combustible
Gastos de envo
Mantenimiento vehculo
Seguros
Otros gastos
Sub-total
Depreciaciones
Amortizaciones
TOTAL GASTOS ADMINISTRACION
GASTOS DE VENTAS
AO 1
AO 2
-
AO 4
-
AO 3
-
Cuadro de Depreciaciones
Cantidad
Precio
Unitario
Vida
Util
Total
Depreciacin
Anual
Depreciacin
Acumulada
FLUJOS
TERMINALES
Activos Fijos
Maquinaria
Total Depreciacin Maquinaria

Equipo
Total de Activos y Depreciacin Equipo
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL DEPRECIACION DEPTO. PRODUCCION.

Mobiliario de Administracin
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL DEPRECIACION ADMINISTRACION
0.00
1
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1
1
1
1
1
1
5
1
1
1
1
1
1
1
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
ACTIVOS DE VENTAS
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL DEPRECIACION VENTAS
Total Depreciacin
0.00
5
1
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Amortizacin de los Pre Operativos
Total
Total a Amortizar Anual
0.00
0.00
total
Gastos de organizacion
Estudio Factibilidad
Gastos de instalacion
totales
amortizacion
annual
Dist. %
CIF
ADMINISTRACION
VENTAS
TOTAL
0%
0%
0%
0%
Plan de Inversin
Inversin
Monto
Fondos Propios
Financiados
Activos Fijos
Activos de Produccin
Activos Administracion
Activos de Ventas
Subtotal
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Capital de Trabajo
Materia Prima
Mano de Obra Directa
Costos Indirectos de Fabricacin
Gastos de Administracion
Gastos de Ventas
Cuotas de Prstamos
Subtotal
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Gastos Preoperativos (Nominales)

Gastos Organizacin
Estudio Factibilidad
Gastos de Instalacion
Subtotal
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL
Porcentaje de Participacin
0.00
100%
0.00
#DIV/0!
0.00
#DIV/0!
CAPITAL TRABAJO PARA DIAS

MP
MOD
CIF
GAD
GV
CUOTAS
100
-
Costo de lo Vendido
+
=
=
Concepto
Inventario Inicial
Costo de Produccin
Producto Disponible para la Venta
Inventario Final
Costo de Venta
Ao 1
Ao 2
Ao 3
0.00
0.00
0.00
0.00
-
Ao 4
0.00
0.00
0.00
0.00
-
0.00
0.00
0.00
0.00
-
0.00
0.00
0.00
0.00
-
Calculo del Prstamo

CUOTA NIVELADA
MONTO
TASA
PLAZO EN AOS
0.00
25%
4.00
Financiamiento
Cuota
L. 0.00
SALDOS INSOLUTOS
AOS
0
1
2
3
4
Cuota
Interes
0.00
0.00
0.00
0.00
aos
corto plazo
0
1
2
3
4
largo plazo
-
Abono P
saldo
-
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Costo de Capital
Concepto
Fondos Propios
Financiamiento
Total
Monto
0.00
0.00
% de Participacin
#DIV/0!
#DIV/0!
0.00
#DIV/0!
Costo
0.06
0.25
Costo de Capital
#DIV/0!
Inflacin Promedio
Tasa de Riesgo
Req. Adicional Accionistas
0.0743
#DIV/0!
0.07
Tasa de Corte
Tasa Banco
Promedio Inflacion
Riesgo
Costo Ponderado
#DIV/0!
#DIV/0!
25.00%
7.43%
1.86%
34.28%
#DIV/0!
Balance General proyectado

Ao 0
Ao 1
Ao 2
Ao 3
9,843.75
312.50
10,156.25
69,520.94
341.93
69,862.88
Ao 4
Activos
Circulante
Bancos
Cuentas por cobrar
Inventario Materia Prima
Inventario
Total Activo Circulante
130,115.00
374.31
130,489.31
191,712.61
409.77
192,122.38
Fijos
Equipo Produccion
Mobiliario de Administracion
Mobiliario de Ventas
Depreciacin Acumulada
Total Activo Fijo Neto
Activos Nominales
Gastos de organizacion
Gastos de instalacion
Otros gastos diferidos
Amortizacion acumulada
Total Activo Nominal
Total de Activos
10,156.25
69,862.88
130,489.31
192,122.38
49,375.00
781.25
48,593.75
49,316.13
854.84
48,461.29
49,251.38
935.78
48,315.60
49,180.46
1,024.42
48,156.04
Pasivos
Circulante
Cuentas por pagar
Prstamos a Corto Plazo
Impuesto Solidario
Impuesto sobre la Renta
Total Pasivo Circulante
Pasivo a largo plazo

Prestamo por pagar a largo plazo
Total pasivo a largo plazo
Total Pasivos
48,593.75
48,461.29
48,315.60
48,156.04
Patrimonio
Capital Social
Utilidad Inicio del Ao
(+)Utilidades del Ao
(-)Dividendos Pagados
(=)Utilidad fin de ao
Total Patrimonio
58,750.00
58,750.00
58,750.00
58,750.00
59,574.17
118,324.17
118,324.17
118,324.17
60,480.73
178,804.91
178,804.91
178,804.91
61,473.52
240,278.42
240,278.42
Total de Pasivos + Patrimonio
10,156.25
69,862.88
130,489.31
192,122.38
Presupuesto de Caja
Ao 0
Ingresos de Efectivo
Fondos Propios
Financiamiento
Ventas al contado
Recuperacion cuentas por cobrar(Ao)
Cuentas por cobrar ao anterior
Total Ingresos
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
0.00
0.00
8,750.00
3,437.50
12,187.50
9,574.17
3,761.28
312.50
13,647.96
10,480.73
4,117.43
341.93
14,940.10
11,473.52
4,507.45
374.31
16,355.28
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2,343.75
0.00
0.00
0.00
2,343.75
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2,564.51
781.25
0.00
-49,375.00
0.00
-46,029.24
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2,807.34
854.84
0.00
-49,316.13
0.00
-45,653.95
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
3,073.26
935.78
0.00
-49,251.38
0.00
-45,242.33
Flujo de Efectivo
0.00
9,843.75
59,677.19
60,594.06
61,597.61
Saldo Inicial
0.00
9,843.75
69,520.94
130,115.00
Saldo Final
0.00
9,843.75
69,520.94
130,115.00
191,712.61
Egresos de Efectivo
Compra de Activos fijos
Activos Nominales
Compra Materia Prima al Contado
Pago a proveedores del ao
Pago Proveedores ao anterior
Planilla Mano de obra directa
Costos Indirectos de Fabricacion
Gastos de Administracin
Gastos de Ventas
Impuesto sobre la Renta PACTA
Impuesto sobre la Renta Ao Anterior
Cuota del Prstamo
Impuesto Solidario
Pago de dividendos
Total Egresos
0.00
0.00
0.00
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO

1
Ventas
Costos de Venta
Utilidad Marginal
Gasto de Operacin:
Gastos de Venta
Gastos Financieros
Utilidad antes de Impuestos
Impuestos sobre La Renta
Impuesto Solidario
Utilidad Neta
12,500.00
0.00
12,500.00
13,677.39
0.00
13,677.39
14,972.48
0.00
14,972.48
16,390.74
0.00
16,390.74
0.00
0.00
0.00
12,500.00
3,125.00
-49,375.00
58,750.00
0.00
0.00
0.00
13,677.39
3,419.35
-49,316.13
59,574.17
0.00
0.00
0.00
14,972.48
3,743.12
-49,251.38
60,480.73
0.00
0.00
0.00
16,390.74
4,097.68
-49,180.46
61,473.52
TASA ISR
25%
Depreciacin
Amortizacin Preoperativos
Alquiler Pagado por Anticipado
Depsito en Garantia
Capital de Trabajo
Valor de Salvamento
Amortizacin del Prstamo
Flujo Neto de Efectivo
VAN
TIR
#REF!
#REF!
#VALUE!
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
58,750.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
59,574.17
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
60,480.73
0.00
0.00
14,000.00
14,000.00
0.00
0.00
0.00
89,473.52
CAPACIDAD DE PAGO
CONCEPTO
Utilidad Neta
Ms: Depreciaciones
Ms: Amortizaciones Gtos. Org.
CAPACIDAD DE PAGO
Amortizacin de Prstamos
Prstamo BANCO A C/P
Total Amortizaciones
EXCESO (+) O DEFICIT (-) EN
LA CAPACIDAD DE PAGO
1
58,750
0
0
58,750
2
59,574
0
0
59,574
3
60,481
0
0
60,481
4
61,474
0
0
61,474
0
0
0
0
0
0
0
0
58,750
59,574
60,481
61,474
INDICADORES FINANCIEROS
CONCEPTO
Razones de Liquidez
Capital de Trabajo neto (Lps.)
Indice de Liquidez (veces)
Prueba Acida
Razones de Actividad
Rotacin de Activos Totales (veces)
Plazo Promedio Inventario
Plazo Promedio de Cobro
Plazo Promedio de Pago
Rotacin de Inventario
Razones de apalancamiento
Razn de deuda a activo total (veces)
Razn de deuda a capital contable
Razn de Cobertura
Razones de Rentabilidad
Margen operativo sobre ventas
Margen neto de utilidad
Rendimiento sobre la inversin
Rendimiento sobre el capital contable
58,750 118,324
178,805
240,278
(0.21)
(1.44)
(2.70)
(3.99)
-0.209 -1.44162 -2.70076998 -3.98958001
1.230769
#DIV/0!
30
#DIV/0!
#DIV/0!
0.195775 0.11474103 0.08531405

#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
30
30
30
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
(4.78)
(0.69)
(0.83)
(0.41)
#DIV/0! #DIV/0!
(0.37)
(0.27)
#DIV/0!
(0.25)
(0.20)
#DIV/0!
100.00% 100.00%
100.00%
100.00%
470.00% 435.57%
403.95%
375.05%
5.784615 0.85273 0.46349187 0.31997061
1 0.503483 0.33824986 0.25584285
DETERMINACION FLUJOS DE BENEFICIOS

PARA CALCULO DE VAN Y TIR
CONCEPTO
Ao 0
Inversion
Entradas de efectivo
Salidas de efectivo
Flujo de efectivo
Cuentas por cobrar (liquidacion)
Inventarios finales (Liquidacion)
Valor de realizacion
Pasivos circulantes
Pasivos a largo plazo
Flujo de efectivo neto
Ao 1
Ao 2
Ao 3
12,187.50
2,343.75
9,843.75
13,647.96
(46,029.24)
59,677.19
14,940.10
(45,653.95)
60,594.06
9,843.75
59,677.19
60,594.06
Costo de capital
#DIV/0!
VAN
#DIV/0!
TIR
#DIV/0!
Ao 4
16,355.28
(45,242.33)
61,597.61
409.77
(48,156.04)
110,163.42
Punto de Equilibrio
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Precio de Venta Unitario

Costos Variables
Materia Prima
Mano de Obra
Gastos de fabricacion
5.00
0.00
0.00
0.00
0.00
5.37
0.00
0.00
0.00
0.00
5.77
0.00
0.00
0.00
0.00
6.20
0.00
0.00
0.00
0.00
Costos Fijos
Administracin
Ventas
Financieros
0.00
0.00
0.00
0.00
Costo Variable Unitario
0.00
0.00
0.00
0.00
Punto de Equilibrio LPS
0.00
0.00
0.00
0.00
Punto de Equilibrio Unidades
Flujos Descontados
Factor de descuento
Flujos Descontados
Ao 1
9,843.75
#DIV/0!
#DIV/0!
Ao 2
59,677.19
#DIV/0!
#DIV/0!
Ao 3
60,594.06
#DIV/0!
#DIV/0!
Ao 4
110,163.42
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
Indice de Rentabilidad
IR
#DIV/0!
0.00
#DIV/0!
Periodo de Recuperacin de la Inversin Descontada

Ao
1
2
3
4

9,843.75
59,677.19
60,594.06
110,163.42
Flujos Descontados
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
ESTE CALCULO DEBEN

HACERLO APARTE.

CONCEPTO
Ao 0
Inversion
Salidas de efectivo
Flujo de efectivo
Pasivos circulantes
Ao 2
Ao 3
Ao 4
10,359.38
2,343.75
8,015.63
11,600.76
(46,029.24)
57,630.00
12,699.09
(45,653.95)
58,353.04
13,901.99
(45,242.33)
59,144.32
409.77
(48,156.04)
-
8,015.63
57,630.00
58,353.04
107,710.13
Costo de capital
#DIV/0!
VAN
#DIV/0!
TIR
#DIV/0!
Anlisis Tradicional
Pesimista
Ao 1
Bajar un Porcentaje
0.15
Bajando un 1% en los ingresos del proyecto podemos observar que es muy sensible el proyecto ya que su VAN queda negativa y la
TIR queda por debajo de la tasa de corte.
Conclusin
TIR queda por debajo de la tasa de corte.

Conclusin
El Proyecto es Muy Sensible a algn Cambio en los Ingresos

CONCEPTO
Ao 0
Inversion
Salidas de efectivo
Flujo de efectivo
Pasivos circulantes
Ao 2
Ao 3
Ao 4
12,187.50
2,695.31
9,492.19
13,647.96
(52,933.63)
66,581.58
14,940.10
(52,502.05)
67,442.15
16,355.28
(52,028.68)
68,383.96
409.77
(48,156.04)
-
66,581.58
67,442.15
116,949.77
Costo de capital
#DIV/0!
VAN
#DIV/0!
TIR
#DIV/0!
Anlisis Tradicional
Pesimista
Ao 1
9,492.19
Aumentar un porcentaje a los

Egresos de efectivo
0.15
Aumentando un 2% egresos de efectivo del proyecto podemos observar que es muy sensible el proyecto ya que su VAN queda
negativa y la TIR queda por debajo de la tasa de corte. Esto nos indica que algun cambio los egresos en efectivo, afectara en el
proeycto.
Conclusin
El Proyecto es Muy Sensible a algn Cambio en Egresos en efectivo

Tradicional 3
0
(-)
(=)
(-)
(-)
(-)
(=)
(-)
(=)
(+)
(+)
+
(+)
(+)
(-)
(=)
Inversin
Ingresos
Costos de Venta
Utilidad Marginal
Gastos de Venta
Gastos Financieros
Utilidad antes de Impuestos
Impuestos
Utilidad Neta
Depreciacin
Amortizacin Preoperativos
Alquiler Pagado por Anticipado
Depsito en Garantia
Capital de Trabajo (Sin efectivo)
Ms Flujo Terminal
Amortizacin del Prstamo
0.00
#DIV/0!
VAN
TIR
0.00
#DIV/0!
#NUM!
12,500.00
0.00
12,500.00
0.00
0.00
0.00
12,500.00
3,125.00
9,375.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
9,375.00
13,677.39
0.00
13,677.39
0.00
0.00
0.00
13,677.39
3,419.35
10,258.04
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
10,258.04
14,972.48
0.00
14,972.48
0.00
0.00
0.00
14,972.48
3,743.12
11,229.36
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
11,229.36
16,390.74
0.00
16,390.74
0.00
0.00
0.00
16,390.74
4,097.68
12,293.05
0.00
0.00
0.00
0.00
409.77
0.00
0.00
12,702.82
TASA ISR
0.25

Unidimensional
CONCEPTO
Ao 0
Ao 1
Inversion
Salidas de efectivo
Flujo de efectivo
Pasivos circulantes
Ao 2
Ao 3
Ao 4
12,500.00
2,343.75
10,156.25
13,677.39
(46,029.24)
59,706.63
14,972.48
(45,653.95)
60,626.43
10,156.25
59,706.63
60,626.43
16,390.74
(45,242.33)
61,633.07
409.77
(48,156.04)
110,198.88
5.37
5.37
2,547
13,677.39
13,677.39
5.77
5.77
2,595
14,972.48
14,972.48
6.20
6.20
2,644
16,390.74
16,390.74
Costo de capital
#DIV/0!
VAN
#DIV/0!
TIR
#DIV/0!
Precio Original
Precio Modificado
Demanda
Total Ingreso
DETERMINACION DE INGRESOS
Ventas al contado
Recuperacion Ctas.por cobrar del ao
Recuperacion Ctas.por cobrar ao anterior
5.00
5.00
2,500
12,500.00
12500
1
2
-
3
-
4
-
Total ingresos de efectivo

Ventas al contado
Ventas al credito
Recuperacion de ctas por cobrar
Saldo Ctas. por cobrar al final del ao
Este es el detalle de los precios de venta para que nuestra VAN quede en cero (0) y nuestra TIR sea igual a la Tasa
de Corte.
FACTOR DE MODIFICACION PRECIO

Porcentaje ventas al contado
Porcentaje de ventas al credito
0%
0%
0%
Valor del Dinero en el Tiempo

VAN
#DIV/0!
TIR
#DIV/0!
IR
#DIV/0!
PRID

Copia de Copia de Cuadros de Marisela

Cargado por

Información del documento

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Copia de Copia de Cuadros de Marisela

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

Proyeccin de Ingresos

Porcentaje de Ventas al Contado

Cuadro de Produccin (Unidades)

Cuadro de Materia Prima

Cuadro de Materia Prima

Cuadro de Materia Prima

Cuadro de Materia Prima

Cuadro Resumen de Materia Prima

PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIA PRIMA

debe estar igual

Pago a proveedores (credito)

Porcentaje de compras al contado

el inventario deacuerdo al producto. Si es servicio no lleva

debe estar igual

Gastos Indirectos de Fabricacin

Costo Total de Produccin

VALUACION DE INVENTARIO FINAL

Planilla Departamento de Ventas

Total Carga Social

Total Carga Social

Total Carga Social

Total Carga Social

Planilla Departamento de Administracin

Total Carga Social

Total Carga Social

Total Carga Social

Total Carga Social

Planilla Departamento de Produccin

Total Carga Social

Total Carga Social

0% Techo del seguro social = 4800mensual

Total Carga Social

0% Techo del seguro social = 4800 mensual

Total Carga Social

Techo del seguro social = 4800 mensual

Total Depreciacin Maquinaria

Total de Activos y Depreciacin Equipo

TOTAL DEPRECIACION DEPTO. PRODUCCION.

TOTAL DEPRECIACION VENTAS

Amortizacin de los Pre Operativos

Gastos Preoperativos (Nominales)

CAPITAL TRABAJO PARA DIAS

Calculo del Prstamo

Balance General proyectado

Pasivo a largo plazo

Total de Pasivos + Patrimonio

ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO

0.195775 0.11474103 0.08531405

DETERMINACION FLUJOS DE BENEFICIOS

Precio de Venta Unitario

Costo Variable Unitario

Punto de Equilibrio LPS

Punto de Equilibrio Unidades

Periodo de Recuperacin de la Inversin Descontada

Flujo Neto de Efectivo

ESTE CALCULO DEBEN

DETERMINACION FLUJOS DE BENEFICIOS

TIR queda por debajo de la tasa de corte.

DETERMINACION FLUJOS DE BENEFICIOS

PARA CALCULO DE VAN Y TIR

Aumentar un porcentaje a los

Flujo Neto de Efectivo

DETERMINACION FLUJOS DE BENEFICIOS

Total ingresos de efectivo