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TRABAJO GRUPAL N 05

La empresa comercializadora MOLODY SAC cuenta con los siguientes datos del cierre del ejercicio 2011 su RUC es 20667756453 Activos Corriente S/. S/. Pasivo Corriente Efectivo y Eq. De efectivo (Caja y Bancos) 179,253.20 Tributos. Contrap. y Aport. 17,990.00 Cuentas por Pagar Com.Terc. 108,134.00 Facturas por cobrar 170,022.80 Remun. y Partic. Por Pagar 16,670.00 Cuenta por Cobrar a Personal 11,680.00 Cuenta por cobrar diversas terceros 13,520.00 Total pasivo corriente Total activo corriente 374,476.00 Patrimonio Capital Activo no corriente ___ Total Patrimonio 231,682.00 142,794.00

231,682.00

Total Activo

374,476.00

Total Pasivo y Patrimonio

374,476.00

a. Efectivo y Eq. De Efectivo (Caja y Bancos) Este rubro esta compuesto por: Dinero en efectivo Cuenta Corriente en Banco Financiero en dlares numero 009 -009897-0760 Cuenta Corriente en Banco Continental en dlares numero 001-004534-0089

S/. $. $.

223,789.00 - 6,789.00 T. de Cambio S/. 3.80 4,780.00 T. de Cambio S/. 3.92

FORMATO 3.2 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES. DETALLE DEL SALDO DE CUENTA 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE EN EFECTIVO

EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL


CUENTA CODIGO DENOMINACION REFERENCIA DE LA CUENTA ENTIDAD FINANCIERA NUMERO DE CUENTA TIPO DE MONEDA SALDO CONTABLE FINAL DEUDOR ACRREDOR

TOTAL

b.

Cuentas por cobrar Comerciales - Factura N 001-3452, con la fecha de emisin 20/03/2010, con fecha de vencimiento 28/12/2010 de Coldex SRL con RUC 20112890675 por un valor de S/. 67,890.80 - Letra N 098564, con fecha de emisin 23/02/2010, con fecha de vencimiento 28/12/2010 de Empresa Ferrer SRL con RUC 20675645321 por un valor de S/. 43,678.00 - Factura N 001-4536, con fecha de emisin 23/04/2010, con fecha de vencimiento 25/12/2010 de empresa Larco con RUC 20786756432 por un valor de S/. 34,670.00 - Letra N 099898, con fecha de emisin 21/04/2010, con fecha de vencimiento 28/12/2010 de Empresa Franco SAC con RUC 20443456743 por un valor de S/. 23,784.00
FORMATO 3.3 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 12 CUENTA POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

CODIGO

EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: CUENTA CONTABLE INFORME DEL CLIENTE DIVICIONARIA DOCUMENTO DE IDENTIDAD
DENOMINACION TIPO (TABLA 2) NUMERO

APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL

MONTO DE LA CUENTA POR COBRAR

FECHA DE EMISION DEL COMPROBANTE DE PAGO

SALDO TOTAL S/.

CPC. HECTOR MEZA ROJAS

c.. Cuenta por Cobrar a Personal, Accionistas (Socios) Directores y Gerentes El 12 de Diciembre del 2010 segn Recibo de Egresos N 7867 presta dinero en efectivo por S/. 3,786.00 al personal de la empresa Cesar Hurtado Casas, identificado con DNI 08976574. El 08 de Diciembre del 2010 segn recibo de Egresos N 7896 presta dinero en efectivo por S/. 7,894.00 a socio de la empresa Jorge Solano Dante, identificado con pasaporte N 78908.
FORMATO 3.4 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 14 CUENTA POR COBRAR A PERSONAL, ACCIONISTAS (SOCIOS) DIRECTORES Y GERENTES EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
CUENTA CONTABLE DIVICIONARIA
CODIGO INFORME DE CUENTA POR COBRAR A PERSONAL, ACCIONISTAS(SOCIOS) DIRECTORES Y GERENTES

DENOMINACION

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO (TABLA 2) NUMERO

APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL

MONTO DE LA CUENTA POR COBRAR

FECHA DE EMISION DEL COMPROBANTE DE PAGO

SALDO TOTAL S/.

d. Cuentas por Cobrar Diversas - Terceros - El 29 de Febrero del 2010 se le presta dinero en efectivo por S/. 5,890.00 a un proveedor de la empresa Sr. Mario Dance Flores identificado con DNI 07867543. - Con fecha 31 de Diciembre del 2010 la Empresa Olmos SRL con RUC 20784342321 nos adeudan un inters de S/. 7,630.00 contrada, segn fecha de emisin el 19 de Agosto del 2010.
FORMATO 3.5 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 16 CUENTA POR COBRAR DIVERSAS TERCEROS EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
CUENTA CONTABLE DIVICIONARIA
CODIG O

INFORME DE CUENTA POR COBRAR DIVERSAS TERCEROS

DENOMINACION

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO (TABLA 2) NUMERO

APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL

MONTO DE LA CUENTA POR COBRAR

FECHA DE EMISION DEL COMPROBANTE DE PAGO

SALDO TOTAL S/.

e. Tributos, Contraprestaciones, y Aportes al Sistema de Pensiones y de Salud Por Pagar


-

- Tiene pagos a cuenta del impuesto a la renta- saldo a favor por S/. 1,990.00 Debemos Impuesto General a la Venta por S/. 5,400.00 - Se adeuda aportaciones a Essalud por S/. 10,600.00

FORMATO 3.10 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES, Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: CUENTA Y SUB CUENTA TRIBUTOS POR PAGAR CODIGO DENOMINACION DEUDOR SALDO FINAL ACRREDOR

TOTALES S/.

CPC. HECTOR MEZA ROJAS

f.

Cuentas por Pagar Comerciales - Factura N 001-4564, con fecha de emisin 17/05/2010, con fecha de vencimiento 08/10/2010 de Leoncio con RUC 20332178967 por un valor de S/. 43,890.00 - Factura N 001-5678, con fecha de emisin 23/006/2010, con fecha de vencimiento 29/11/2010 de Dennis con RUC 10126785643 por un valor de S/. 34,675.90 - Letra N 067534, con fecha de emisin 26/04/2010, con fecha de vencimiento 13/12/2010 de Amalia Pacheco con RUC 10564534321 por un valor de S/.16,890.10 - Factura N 001- 7656, con fecha de emisin 18/05/2010, con fecha de vencimiento 19/12/2010 de Hctor Garro con RUC 10785654328 por un valor de S/.12,678.00
FORMATO 3.12 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES -TERCEROS

EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:


CUENTA CONTABLE DIVICIONARIA
CODIGO

INFORME DE CUENTA POR COBRAR COMERCIALESTERCEROS DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO (TABLA 2) NUMERO

DENOMINACION

APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL

MONTO DE LA CUENTA POR PAGAR

FECHA DE EMISION DEL COMPROBANTE DE PAGO

SALDO TOTAL S/.

g. Remuneraciones y participaciones por pagar - Adeuda vacaciones al empleado Fabin Mestas Bustios con DNI 08978876 por S/. 3,780.00 - Adeuda Compensacin por Tiempo de Servicios de la empresa Irene Pacheco Lamas con DNI 08978765 por S/. 12,890.00
FORMATO 3.11 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
CUENTA Y SUB CUENTA REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
CODIGO

TRABAJOR
CODIGO

DENOMINACION

APELLIDOS Y NOMBRES

DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO


(TABLA 2)

SALDO FINAL

NUMERO

SALDO TOTAL S/.

h.

Capital
ACCIONISTAS Irene Casas Hctor Mndez rdela SRL Las Lomas SAC TIPO DE DOCUMENTOS DNI DNI RUC RUC ACCIONISTAS 09878675 90896754 20112890786 20554466113 TIPO DE ACCIONISTAS Comn Comn Comn Comn N DE ACCIONES 15% 20% 35% 30% 2000 VALOR UNITARIO S/.115.841 S/. S/. S/. VALOR TOTAL ? ? ? ?

S/. S/. S/. S/.

S/. 231,682.00

FORMATO 3.16 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 50 CAPITAL EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES VALOR NOMINAL POR ACCION O PARTICIPACION SOCIAL NUMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS NUMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS NUMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS 231,682.00 ? ? ? ?

CPC. HECTOR MEZA ROJAS

DOCUMENTO DE IDENTIDAD TIPO NUMERO

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL

TIPO DE ACCIONES

NUMEROS DE ACCIONES

PORCENTAJE TOTAL DE LA PARTICIPACION

TOTALES

REALIZAR 1. Formato de cada cuenta del Inventario Inicial 2. Formato 3.1: Libro de Inventarios y Balances - Balance General 3. Balance del inventario Inicial.

CPC. HECTOR MEZA ROJAS

FORMATO 3.1: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)


EJERCICIO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACION DENY RAZON SOCIAL:

ACTIVO ACTIVO CORRIENTES


Efectivo y equivalentes de efectivo Inversiones Financieras Activos Financieros a Valor Razonable con Cambios en Ganancias y Perdidas Activos Financieros Disponibles para la Venta Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento Activos por Instrumentos Financieros Derivados Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto) Otras Cuentas por Cobrar (neto) Existencias (neto) Activos Biolgicos Activos no Corrientes Mantenidos para la venta Gastos Contratados por Anticipado Otros Activos TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Inversiones Financieras Activos Financieros Disponibles para la Venta Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento Activos por Instrumentos Financieros Derivados Inversiones al Mtodo de Participacin

EJERCICIO O PERIODO PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE


sobregiros y pagars bancarios Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes Otras Cuentas por Pagar Provisiones Pasivos Mantenidos para la Venta TOTAL PASIVO CORRIENTE Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas Pasivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Otras Cuentas por Pagar Provisiones Ingresos Diferidos (neto) PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO PATRIMONIO NETO Capital Acciones de Inversin Capital Adicional

Otras Inversiones Financieras Cuentas por Cobrar Comerciales Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas Otras Cuentas por Cobrar Existencias (neto) Activos Biolgicos Inversiones Mobiliarias Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) Activos Intangibles (neto) Activos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Crdito Mercantil Otros Activos TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVO

Resultados no Relacionados Reservas Legales Otras Reservas Resultados Acumulados Diferencias de Conversin Total Patrimonio Neto atribuible a la Matriz Intereses Minoritarios

TOTAL PATRIMNIO NETO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

CPC. HECTOR MEZA ROJAS

BALANCE DEL INVENTARIO INICIAL, AL MES DE.. DEL 20..